第一章风险与保险(2)

第一章风险与保险,第一章风险与保险,第一节风险第二节风险管理第三节保险的特征与职能第四节保险的形态第五节保险的历史,第一节风险,一、风险的概念二、风险的基本要素三、风险偏好四、危险单位五、风险的分类六、风险成本,风险的概念,风险的定义风险的主要学说损失频率和损失程度风险与概率,风险的定义,风险（Risk)是损失的不确定性。可能存在损失损失是不确定的,6,原因,NoRiskNoInsurance,风险的主要学说,损失可能说损失不确定说风险因素结合说预期结果与实际结果变动说风险客观说风险主观说,损失频率和损失程度,损失频率损失程度,10,风险管理技术的选择,?,风险与概率,概率大数法则,二、风险的要素,风险因素风险事故损失,风险因素,实质风险因素道德风险因素心理风险因素,风险事故,造成生命财产损失的偶发事件。又称风险事件。,损失(Loss),在风险管理中，损失是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少。包括两方面的条件：非故意的（unintentional）非预期的(unexpected)非计划的(unplanned)观念经济价值(economicvalue)的观念即损失必须能以货币来衡量。,引起或增加风险的要素,风险因素风险事故风险损失,引起或增加,导致,关系,亨利屈强调风险因素、风险事故、损失三张牌之所以相互倾倒，主要是因人的错误行为所致，因而它强调人的因素哈顿强调三者之所以有这种因果关系，是因为事物所承受的能量超过了它所能容纳的能量，因而它强调的是物理因素由于两种理论解释不同，从而导致对预防损失的具体策略不同。,三、风险偏好,是风险管理决策人员对风险的反应。它会影响风险管理决策。同一资料同一情况，不同决策者可能因主观而产生不同的决定,风险偏好三层次低度冒险者：远离风险者（RiskAvoider）,对风险的偏好较低中度冒险者：对风险的偏好适中（NeutralTowardRisk）高度冒险者（RiskTaker）：对风险的偏好较高,影响风险偏好程度的因素年龄性别个性学识及经验是否丰富教育程度对风险的了解程度损失金额的大小拥有财富的多少,四、危险单位,发生一次风险事故可能造成标的物损失的范围。它是保险公司确定其能够承担的最高保险责任的计算基础。,四、危险单位,地段危险单位一个投保单位一个标的,五、风险的类别(Typesofrisk),按风险的性质不同分为纯粹风险和投机风险按产生风险的环境不同分为静态风险和动态风险按影响的范围不同分为基本风险和特定风险,五、风险的类别,按风险损失的对象不同分为财产风险、人身风险、责任风险和信用风险按损失发生的原因不同分为自然风险、社会风险、经济风险和政治风险,五、风险的类别,按风险能否处理分为可管理风险和不可管理风险按对风险是否可进行客观的计算分为客观风险和主观风险按造成损失的大小分为一级、二级、三级风险。,1.投机风险和纯粹风险,只有损失而无获利可能的风险既有损失，也有获利可能的风险,投机风险和纯粹风险的区别,前者总是不幸的，事故发生可能带来损失，为人们所畏惧和厌恶后者有获利可能，具有诱惑力，有些人为了获利，甘愿冒这种风险,2.按产生风险的环境不同分为：静态风险和动态风险,静态风险(Staticrisk)是由于自然力变动或人的行为失常所引起的风险。前者如地震、海难、雹灾等后者如人的死亡、残疾、盗窃、欺诈等，此类风险大多在社会经济结构未发生变化的条件下发生，因此是静态风险又如自然力不规则运动引起的暴风等自然风险人的故意行为及医疗事故等人的过失行为所致的人为风险均为静态风险,动态风险(Dynamicrisk)是由于人类社会活动而产生的各种风险。如政府经济政策改变、新技术的运用、产业结构的调整、人们消费观念的改变、战争、通货膨胀等，此类风险多与经济及社会变动密切相关。,静态风险和动态风险区别,静态风险的变化比较规则，能较好地适用大数法则，因此能比较好地预测动态风险的运动极不规则，难以进行综合预测,静态风险和动态风险区别,静态风险所波及的面只涉及到少数人动态风险所涉及的面较为广泛,静态风险和动态风险区别,静态风险总是纯粹风险动态风险既可能是纯粹风险，也可能是投机风险。,3.按影响的范围不同分为基本风险和特定风险,美国卡尔普(C.A.Kulp)提出基本风险(Fundamentalrisk)是风险的起源与影响方面都不与特定的人有关，至少是个人所不能阻止的风险。即全社会普遍存在的风险。这些风险中，可能与社会、政治有关的风险，如战争、罢工等；可能与自然灾害有关的风险，如地震，都属于基本风险。,特定风险(Particularrisk)是与某特定的人有因果关系的风险。即由特定的个人所引起且损失仅涉及个人的风险。如盗窃、火灾、爆炸导致财产损失的风险。,二者的界定不是绝对的，它随着时代和观念的不同而不同。如失业、车祸和职业灾害过去均认为是特定风险，现在视为基本风险。一般情况而言，特定风险属于纯粹风险；基本风险则包括纯粹风险和投机风险。,4.按风险损失的对象不同分为财产风险、人身风险、责任风险和信用风险,财产风险(Propertyrisk)是可能导致财产发生毁损、灭失和贬值的风险。例如，厂房、机器设备等因风险事故的发生，直接导致厂房、机器设备的经济价值的减少，也使企业带来利润损失。人身风险(Personalrisk)是指人们因生、老、病、死、伤残等原因而导致经济损失的风险。如因为疾病、伤残、死亡、失业等导致个人、家庭或企业经济收入减少。,责任风险（Liabilityrisk）是指因侵权或违约依法对他人遭受的人身伤亡或财产损失应负赔偿责任的风险。信用风险(Creditrisk）是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或犯罪而使对方造成经济损失的风险。,5.按损失发生的原因不同分为自然风险、社会风险、经济风险和政治风险,自然风险是指由于自然现象或物理现象所导致的风险。如洪水、火灾、泥石流等所致的人身伤亡或财产损失的风险。(巨灾债券)社会风险是指由于个人行为的反常或不可预料的团体行为所致损失的风险。如偷窃、抢劫、罢工、动乱等。产生的两种情况：一是由于个人行为失常，如盗窃、疏忽等而引起损失的风险；二是由于不可预料的团体行为，如罢工等引起损失的风险。,经济风险是指在产销过程中，由于各种因素的变动或估计的错误，导致产量减少或价格涨跌所致损失的风险。它是在生产经营过程中，由于经营管理不善，市场预测错误，或者其他相关因素的变化导致的企业收入损失甚至破产的风险。政治风险是由于种族宗教的冲突、叛乱、战争所引起的风险。社会风险与政治风险很难严格区分，如一项社会问题本为社会风险，但很可能因累积过久而导致成为政治问题，从而引起政治风险。,五、风险的类别,按风险能否处理分为可管理风险和不可管理风险按对风险是否可进行客观的计算分为客观风险和主观风险按造成损失的大小分为一级、二级、三级风险。,六、风险成本是指由于风险的存在和风险事故发生后人们所必须支出的费用和预期经济利益的减少。又称风险的代价。它是风险发生以及预防风险所花费的代价。包括:风险损失的实际成本风险损失的无形成本预防或控制风险损失的成本对风险成本有多种分类，有的按风险成本引起的原因顺序分为风险因素成本和风险事故成本；有的则分为风险的经济成本和风险的社会成本。,风险成本风险损失的风险损失的预防与控制风实际成本无形成本险损失的成本私人负担成本社会负担成本,第二节风险管理,一、风险管理的概念与目标二、风险管理的基本程序三、可保风险四、风险与保险的关系,一、风险管理的概念与目标,风险管理的概念风险管理的目标,风险管理的概念,风险管理(Riskmanagement)是指经济单位透过对风险的认识、衡量和分析，以最小的成本获得最大安全保障的管理方法。,风险管理的目标,损失发生前的风险管理目标损失发生后的风险管理目标,损失发生前的风险管理目标,降低损失成本减轻和消除精神压力,损失发生后的风险管理目标,维持企业的生存生产能力的保持与利润计划的实现保持企业的服务能力履行社会责任,二、风险管理的基本程序,风险的识别风险的衡量风险的对策风险管理效果的评价,风险的识别,经济单位和个人对所面临的及潜在的风险加以判断、归类整理并对风险的性质进行鉴定的过程。主要有：现场调查法风险列举法生产流程图法财务报表分析法,风险的衡量,风险的衡量是指在风险识别的基础上，通过对所收集的大量的详细损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率和损失程度。,风险的衡量,风险衡量的内容主要包括损失频率损失程度,风险的对策,风险的对策是在识别分析和估测风险的基础上，根据风险性质、风险频率、损失程度及自身经济承受能力选择适当的风险处理方法的过程。它是根据风险评价结果，为实现风险管理目标，选择最佳风险管理方法与实施。风险管理方法分为控制法和财务法两大类,1.控制法,避免预防抑制风险中和集合或分散,2.财务法是事先做好吸纳风险成本的财务安排。自留或承担转移,转移(Transfer),直接转移是风险管理人将与风险有关的财产或业务直接转移给他人。含转让、租赁、转包等：转让是将可能面临风险的标的通过买卖或赠予的方式将标的所有权让渡给他人；转包是将可能面临风险的标的通过承包的方式将标的经营权或管理权让渡给他人；租赁是通过出租财产或业务的方式将与该项财产或业务有关的风险转移给承租人。,转移(Transfer),间接转移是指风险管理人在不转移财产或业务本身的条件下将与财产或业务的风险转移给他人。保证是保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为；保险则是通过支付保费购买保险将自身面临的风险转嫁给保险人的行为。例如，企业通过分包合同将土木建筑工程中的水下作业转移出去，将带有较大风险的建筑物出售等。,风险管理的方法,风险管理效果的评价,风险管理效果评价是分析、比较已实施的风险管理方法的结果与预期目标的契合程度,以此来评判管理方案的科学性、适应性和收益性。有效性经济性,风险管理流程,效果评价（有效性、经济性）,风险识别,风险衡量（损失频率、损失程度,风险对策（控制法、财务法,三、可保风险定义条件,定义可保风险(InsurableRisk)是保险人可接受承保的风险。,可保风险的条件纯粹风险偶然性意外性大量标的均有损失的可能性损失必须是可以通过货币计量,四、风险与保险的关系,风险存在是保险产生和存在的基础风险的发展是保险发展的条件保险是风险管理的传统有效的措施保险的经济效益受风险管理技术的制约,第三节保险的特征与职能,一、保险的概念二、保险的学说三、保险的特征四、保险的职能五、保险的作用,一、保险的概念定义基本要素,（一）保险的定义,保险人通过收取保险费的形式建立保险基金用于补偿因自然灾害和意外事故所造成的经济损失或在人身保险事故(包括因死亡、疾病、伤残、年老、失业等)发生时给付保险金的一种经济补偿制度。,保险的法定定义,保险是投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限或条件时承担给付保险金责任的商业保险行为。,后备基金理论,后备基金的形式：集中式：国家或地方财政（货币或实物）总预备金（抚恤）社会救济预算周转金历年财政结余物资储备支出分散自留：个别经济单位（专业自保公司Captive）国有企业、城镇集体、农村乡村经济、个体经济与居民保险形式：商业保险（财产、人身、责任保证）社会保险（养老、失业、医疗）政策性保险（出口信用保险、农业保险,后备基金理论,保险分散危险包含了二层意思空间上分散时间上分散,后备基金理论,从时间上分散来看，分摊经济损失就带有预提分担金的因素，预提而尚未赔偿或给付出去的分摊金则必然形成积蓄保险这种以保险费的形式预提分摊金并把它积蓄下来，实现时间上分散危险的功能，就是保险的积蓄保险基金功能不实行预收保险制的合作保险形态，因不具备时间上分散危险损失机制，因而也就不具有该项功能。,后备基金理论,保险基金的运动规律：保险基金：一种合理的分摊金，是负债而非资产寿险总体和个体都有返还性（或赔付或退还保费）非寿险总体返还（赔付），但个体不一定运动规律：,（二）保险的基本要素,特定风险事故的存在多数经济单位的结合费率的合理计算保险基金的计算,二、保险的学说,损失说非损失说二元说,损失说,最流行，但无法解释所有保险现象赔偿说（英）马歇尔、（德）马修斯，一种损失赔偿合同，但在寿险中无法解释分担说（德）瓦格纳，多数人分担互助合作，经济学角度风险转嫁说（美）维兰德基金说（苏）,非损失说,技术说重视数理基础，无视社会职能需要说经济需要、金钱欲望，功利主义财产共同准备后备基金相互金融机构投融资功能，职能论经济确保说经济生活不稳定前提下保障,二元说,分别描述财产保险（Insurance不确定，部分发生）和人身保险（Assurance必然）财产保险与人身保险两者具有不同的性质，前者以经济补偿为目的，后者以给付一定金额为目的人身保险是非损失保险否定人身保险说、择一说,三、保险的特征,基本特征比较特征,（一）保险的基本特征,经济性互助性契约性科学性,（二）保险的比较特征,与投机比较与储蓄比较与保证比较与慈善比较,保险与投机,保险与储蓄,互助还是个人行为是否可自由提取期满后所得金额有无赔付,四、保险的职能,保险的基本职能保险的派生职能,保险的基本职能,经济补偿保险金给付,经济补偿,是在发生保险事故造成损失根据保险合同按所保标的的实际损失数额给予赔偿。,保险金给付,是在保险事故发生时保险双方当事人根据保险合同约定的保险金额进行给付。,保险的派生职能,融资防灾防损,五、保险的作用,宏观作用微观作用,宏观的作用,经济增长技术进步国际交往社会稳定,微观的作用,恢复生产和稳定收入经济核算企业风险管理稳定人们生活提高企业和个人信用,第四节保险的形态,一、保险的分类二、保险形变,一、保险的分类,（一）保险分类的目的（二）保险的理论分类（三）保险的法定分类,（一）保险分类的目的保险监管保险经营大众了解,（二）保险的理论分类,1.按实施的方式不同，分为：自愿保险和强制保险2.按保险标的不同，分为财产保险和人身保险3按保险保障的范围不同，分为：财产损失保险、责任保险、信用保证保险、人身保险4.按经营目的不同分为：营利性保险和非营利性保险,5.按保险政策不同分为：社会保险和商业保险6.按业务承保方式的形式不同分为：原保险、再保险、重复保险、共同保险7.按所承保的风险不同分为：单一风险保险和综合风险保险8.按保障主体不同分为：团体保险和个人保险,按实施的方式不同，分为：,自愿保险强制保险二者的区别,自愿保险是保险人和投保人在自愿原则基础上通过签订保险合同而建立保险关系的一种保险。,法定保险又称强制保险，是以国家的有关法律为依据而建立保险关系的一种保险。,二者的主要区别范围和约束力不同保险费和保险金额的规定标准不同责任产生的条件不同支付保险费和赔款的时间要求,自愿与强制,按保险标的不同，分为:,财产保险人身保险区别,财产保险,是以财产及其有关利益为保险标的的一种保险。其理论定义常为：财产保险是以物质财产及其有关利益、责任和信用为保险标的的保险。,人身保险,是以人的生命和身体为保险标的的保险。它是以人的生命和身体为保险标的、并以其生存、年老、伤残、疾病、死亡等人身风险为保险事故的一种保险。当被保险人遭遇保险事故时由保险人依约给付一定的保险金。包括:人寿保险、健康保险和意外伤害保险。,中国保费收入结构比较表(2010年）,中国保费收入结构比较表(2011年）,按保险保障的范围不同，分为：,财产损失保险责任保险信用保证保险人身保险,财产损失保险是以物质财产及有关利益为保险标的的保险。这是一种狭义的财产保险。,责任保险,是以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的的保险。包括第三者责任险和单独的责任保险，后者可分为公众责任险、雇主责任险、产品责任险、职业责任险和保赔保险。,保险人被保险人第三者,.,信用保证保险:以被保证人履行合同为保险标的的一种保险,信用保险是保险人根据权利人的要求担保义务人（被保证人）信用的保险。保证保险是义务人（被保证人）根据权利人的要求，要求保险人向权利人担保义务人自己信用的保险，包括诚实保证保险和确实保证保险。,人身保险,人寿保险健康保险意外伤害保险,按经营目的不同分为：,营利性保险非营利性保险,营利性保险营利性保险为商业保险，是以获取利润为目的的保险。,非营利性保险的形式,社会保险政策性保险相互保险合作保险行业自保,按保险政策不同分为：社会保险商业保险,按业务承保方式的形式不同分为：原保险再保险重复保险共同保险,原保险再保险,原保险是保险人与投保人签订保险合同，构成投保人与保险人权利义务关系的保险。,再保险再保险是一方保险人将原承保的部分或全部保险业务转让给另一方承担的保险,即对保险人的保险。又称分保。分出再保险业务的人称为分出人。接受分保业务的人称为分入人。,原保险与再保险的区别,重复保险共同保险,重复保险是投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故同时分别向两个以上保险人订立保险合同，其保险金额之和超过保险价值的保险。我国保险法规定：重复保险是指投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别向两个以上保险人订立保险合同，其保险金额之和超过保险价值的保险。,共同保险是由两个或两个以上的保险人同时联合直接承保同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故而保险金额之和不超过保险价值的保险。简称共保。在发生赔偿责任时其赔偿按照各保险人各自承保的保险金额比例分摊。这种风险转嫁方式是保险人对原始风险的横向转嫁，仍属于风险的第一次转嫁。重复保险与共同保险的相同点在于：二者均存在数个保险人。二者的区别在于：前者的保险金额之和超过保险价值，后者的保险金额之和不超过保险价值；前者存在数个保险合同，后者只有一个保险合同.,再保险、重复保险与共同保险,按所承保的风险不同分为：单一风险保险综合风险保险,按保障主体不同分为：团体保险个人保险,按保险经营技术的要求同分为：寿险非寿险,（三）保险的法定分类美国英国日本德国瑞士中国,日本：损害保险和生命保险德国：损害保险、人寿保险、伤害保险美国：财产和意外保险、人寿和健康保险瑞士：寿险与非寿险中国：财产保险和人身保险,中国分类：财产保险和人身保险（保险法）第九十五条保险公司的业务范围：（一）人身保险业务，包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等保险业务；（二）财产保险业务，包括财产损失保险、责任保险、信用保险、保证保险等保险业务；（三）国务院保险监督管理机构批准的与保险有关的其他业务。保险人不得兼营人身保险业务和财产保险业务。但是，经营财产保险业务的保险公司经国务院保险监督管理机构批准，可以经营短期健康保险业务和意外伤害保险业务。,二、保险形变保险形变分为狭义和广义的，狭义的保险形变是对原有险种进行修改、增删、等变化，以新的险种满足顾客需要，变化小、修改完善；广义的保险形变是设计、构造出满足顾客需要的新险种，即更新换代，产生新险种。保险形变的原因在于满足顾客需要、保险市场营销所必须。,第五节保险发展史,一、保险思想的起源二、外国保险史三、中国保险史四、世界保险业的现状与趋势,一、保险思想的起源,（一）外国古代保险思想和原始形态保险（二）我国古代保险思想和救济后备制度（三）保险产生的条件,（一）外国古代保险思想和原始形态保险,古埃及的互助基金组织古罗马丧葬互助会古巴比伦的汉漠拉比法典中类似运输保险和火灾保险的规定。,（二）我国古代保险思想和救济后备制度,最古老的社会保险思想在约2500年前，我国古代的大思想家孔子（公元前551前479年）在札记礼运中有这样一段话：“大道之行也，天下为公；选贤与能，讲信修睦，故人不独亲其亲，不独子其子；使老有所终，壮有所用，幼有所长；鳏寡孤独废疾者皆有所养。”该记载足以证明我国古代早有谋求经济生活之安定的强烈愿望，实为最古老的社会保险思想。,我国救济后备制度,我国古代的救济后备一般采取实物的形式，即后备仓储制度。周朝的“后备仓储”的制度西汉宣帝时创建的“常平仓”隋文帝所推行的“义仓”宋朝和明朝还出现了民间的“社仓”制度宋朝专门赡养老幼贫病不能自我生存的“广惠仓”,（三）保险产生的条件,自然灾害和意外事故的客观存在是保险产生的自然基础剩余产品是保险产生的物质基础商品经济是保险产生的经济基础,二、外国保险史,（一)商业保险史(二)社会保险史,(一)商业保险史,1.原保险史2.再保险史,1.原保险史,海上保险人身保险火灾保险信用保证保险责任保险,海上保险,共同海损分摊原则是海上保险的萌芽船舶抵押贷款是海上保险的初级形式现代海上保险的发展,143,船舶抵押借款（冒险借贷）,船东或货主,船或货,借款,（借款人）,（放款人）,如船货安抵，归还借款本利,如船货遇难，借款不还,资本商人,144,无偿借贷,船东或货主,（借款人）,（放款人）,借款,资本商人,如船货安抵，合同取消签订合同时私下付风险负担费,如船货遇难，合同成立，归还借款。,有条件的偿还责任,现代海上保险的发展,现代海上保险的发源地英国海上保险的发展,意大利是现代海上保险的发源地,现在世界上发现的最古老的保险单是一个名叫乔治勒克维伦的热那亚商人在1347年10月23日出立的一张承保从热那亚到马乔卡的船舶保险单，这张保险单现在仍保存在热那亚国立博物馆。当地人将该保险单称为Polizza，传入英国后称为Policy，一直沿用至今，传入我国后译为保险单。,英国海上保险的发展,第一家皇家交易所劳合社(Lloyds)伦敦保险人协会1906年英国海上保险法,(2）火灾保险的产生与发展,火灾合作社现代火灾保险之父,（2）火灾保险的产生与发展,火灾合作社1591年德国汉堡市的造酒业者成立了火灾合作社，至1676年，由46个相互保险组织合并成立了汉堡火灾保险社，其后，合并为第一家公营保险公司汉堡保险局。但这只是原始的火灾保险。,火灾保险的产生与发展,现代火灾保险之父1666年9月2日英国伦敦大火的发生，促成了次年英国第一家火灾保险商行的设立。这场火灾持续了5天，使伦敦城约80被毁，财产损失在1000万英镑以上。次年一位牙科医生尼古拉斯巴蓬(NicholasBarbon)独资开办了一家专门承保火险的营业所，开创了私营火灾保险的先例，并于1680年创立了拥有4万英镑的火灾保险公司。保险费是根据房屋的租金和结构计算，砖石建筑的费率定为2.5%，木屋的费率为5。这种差别费率的方法被沿用至今，因而巴蓬有“现代火灾保险之父”之称号。,（3）人身保险,佟蒂法哈雷生命表,（4）信用保证保险,信用保险保证保险,信用保险,伯尔尼协会投资保险,信用保险,伯尔尼协会1934年，英国、法国、意大利和西班牙的信用保险机构发起成立了“国际信用与投资保险人协会”，简称“伯尔尼协会”.第一次世界大战后，信用保险业务得到了发展。1919年英国首先成立了出口信用担保局，创立了一套完整的信用保险制度，以后各国纷纷仿效，开始了政府介入出口信用保险的时代。加强了各保险机构之间的信息交流与合作，标志着出口信用保险业务发展进入了一个新阶段。之后，各国的信用保险业务又屡经动荡冲击，但都逐步稳定下来，并逐步趋于完善。,责任保险,9世纪法国拿破仑法典中开始出现民事损害赔偿责任的规定，奠定了责任保险产生的法律基础。早期的责任保险出现于19世纪中期的英国。1855年英国铁路乘客公司开办了铁路承运人责任保险。到1870年后，承保机器锅炉保险的工程保险商开始对因爆炸造成的第三者财产摧毁和生命伤害提供赔偿；1875年伦敦暨地方铁路客车公司发行用于马车意外事故的第三者责