新员工培训财务ppt课件

.,新员工培训财务流程,.,目录,建材采购结帐流程（收款）关于收款的规定收款票据样张款项到帐日期的规定单个项目的收入时间规定付款审批权限和流程付款种类付款票据样张付款方式费用报销单付款申请（现金预支）单,.,建材采购结帐流程(收款),新项目签订合同提供结账表单给供货商(M盘)（录入后台系统）返点率，广告追踪对帐单(110日)交至财务部对帐采购专员追踪收款每月20日止备注:.新合同需要双方签字盖章，后台归档后才能缴纳款项。,我是采购,随时关心结账记录表,.,关于收款的规定,广告收入需提供广告合同首页复印件；未结帐的订单不能提早做完成，结帐需提供结帐清单，收取保底费的，次月需要提供结帐清单结清上个月款项（不管是否超过保底金额）；后台网络合同和纸质合同，以及实际所缴金额不能不同；供应商以支票、转账方式付款的，票据的出票人方必须与合同上一致。新合同及续约合同收款，必须在确认全部款项已到我方账上后，方能在后台合同审批流程中确认收款。(支票3个工作日到帐,贷记隔天到帐。急着上项或者新项目建议大家用现金或者贷记交款)对方以支票方式付款的，于支票解入银行后三个工作日方能与银行确认是否到帐（每周二、四方能签发支票并解入银行）；对方以划账方式付款的，需提供划款单据传真件，以便银行查询，于对方划款日起一个工作日后方能与银行确认是否到帐；对方采用现金存入我公司银行的，现金解款单需提交给我公司；对方以现金方式付款的，付清全款后便能确认收款。,.,收款支票样张,支票出票日期延后的，只能根据出票日期交入银行。,.,收款贷记样张,.,现金解款单样张,.,款项到帐日期的规定,现金、支票、贷记凭证传真件（每月20日18：00前）交至财务部。在此时间之前收到或开具的款项、票据并开具本公司发票的，将作为当月奖金的基数计提。,.,单个项目的收入时间规定,当年的收入全部开具发票；并计入当期业绩。跨年度的收入：把当年的收入开发票；次年的收入开具收据，不作为当期收入确认，到期换发票。一次性收取多月收入的，当月只把前三个月的收入计入提成。次三个月的收入将在第四个月计入提成。依此类推。严禁为冲业绩自掏腰包。,.,付款审批权限和流程,公司的付款审批应包括部门审批，财务审批和经理签字三个过程。1.部门审批：首先由各部门主管签字确认付款事项.2.财务审批：复核所附的单据（合同、发票或收据）是否齐备，单据和付款内容是否一致，是否符合公司规定的标准，并确保正确的审批手续。3.副总或总经理签字后至财务室请款（副总2000元，以上由总经理审批）。部门内部的审批流程由部门主管自行决定。合同已经批准的常规付款可直接进入财务审批过程。第一次付款需要附上合同复印件。,.,付款种类,公司的付款单据分为费用报销单、付款申请（现金预支）单和采购申请（现金预支）单三种。费用报销单用于对员工在执行公司业务时所必需的费用支出的偿付。付款申请（现金预支）单用于对公司供应商的付款和个人的现金预支。采购申请（现金预支）用于对采购金额超过1000元事项的预先批准和与此次采购相关的现金预支。对采购金额超过3000元的事项必须提供3份或以上不同公司报价。公司对费用支出将追踪到人，请不要混淆使用费用报销单和付款申请。以上单据均可在M盘公司文件中财务部文件夹中找到。,.,付款方式,费用报销的付款方式：采用现金支付。对公司供应商的付款：采用银行转帐方式（请提前将申请单交至财务部）银行转帐的三种基本付款方式：支票（同城，需要当面交予）贷记（同城，银行转帐，无需当面交予）电汇（跨城，银行转帐，无需当面交予）贷记与电汇方式需提供对方公司帐号。在部门审批和财务审批，总经理签完字后，可以至财务室申请付款操作。,.,付款方式,涉及到退款相关的收据必须收回（如对方遗失则必须提供已签字盖章的清帐申明）；需要重新开发票的，原发票需收回。退POS机，需有公司签收单；按合同抬头开具支票和其他票据；公司（合同上面有公司公章）采用转帐退款，个人商家（合同上面没有公司公章，只有个人签字）以现金方式退款（如采用现金退款，尽量让采购把现金打入商家个人卡号（持卡人与合同签订方一致），存钱的底单让采购交给财务做帐；个人商家当面收取现金的，需提供身份证复印件并签字）；有投诉或者后台有未结清的已提交订单项目不能退质保金。每月15日后(不含)动用质保金产生的收入，算作下个月的业绩和提成；合作保证金金额低于或等于50的，必须停项。,.,支票付款样张,.,贷记付款样张,.,费用报销单,所有的员工请用计算机填写这张报告.填写步骤:打开M盘财务文件财务表单费用报销单。选择“启用宏”。姓名.工号.您所属的部门.（公司将考核各成本中心）报告日期.您的签名.费用发生的目的.没有填写费用目的的报销单将会退给您.按费用发生日期填写报告主表.在用餐一栏填写您的加班餐费或在出差途中的个人餐费或出差津贴.如果报告主表不够填写,请移至副表.副表上的数据将被汇总到主表.凡是招待费用,请在主表填写金额，并在副表注明招待的目的以及就餐的公司员工和客人的姓名.如果您预支过款项,请填写预借款一栏.,.,费用报销单,其他所有报销的费用必须同时附上相应的税务发票。各种不同类型的发票需用胶水分开整齐粘贴，不允许使用订书机、回形针装订。报销单上若金额填写错误，不能对其进行任何涂改，须重新填写报销单。当月费用须当月申请报销。如因特殊情况而延误到以后月的，必须另附书面说明，经部门负责人确认后，方可纳入正常的报销程序。员工报销款由财务部以现金形式支付。对内现金报销日期：每周一、三、五为报销时间。金额超过1万请提早1天预约。任何人不可以审批自己的报销单。发生业务招待、员工活动等费用时，应该由参与者中职位最高的人提交费用报销单。,.,付款申请（现金预支）单,所有的员工请用计算机填写这张报告.填写步骤:打开M盘财务文件财务表单付款单。姓名.部门.您所属的部门.（公司将考核各成本中心）报告日期.您