财政收支预算草案编制情况汇报

1/17财政收支预算草案编制情况汇报各位代表我受县人民政府委托，向本次会议报告20年财政预算执行情况和20年财政预算草案，请予审议，并请政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。一、20年财政预算执行情况2016年，在县委、县政府的正确领导，县人大的有力监督XX县政协的大力支持下，财政部门紧紧围绕全县经济发展总体要求和目标任务，努力克服经济增速放缓、通胀压力持续增大的不利影响，全力以赴抓收入，精心培植育财源，锐意改革谋发展，优化结构惠民生，创新机制强监管，规范管理塑形象，有力促进了财政事业又好又快发展，为实现“十二五”财政发展规划打下了坚实的基础。收入完成情况2016年完XX县级一般预算收入53688万元，占调整预算48193万元的，比上年增长。上划中央收入17909万元，比上年增长；上划省级收入5733万元，比上年增长。财政总收入完成77330万元，比上年增长30。在县级一般预算收入中，国税部门完成4288万元，占调整预算的100，比上年增长；地税部门完成29303万元，占调整预算的，比上年增长；财政部门完成20167万元，占调整预算的，比上年增长。2/17在财政总收入77330万元中，国税收入22303万元，地税收入33656万元，非税收入21371万元。支出完成情况2016年完XX县级一般预算支出215074万元，比上年175516万元增加39558万元，增长。其中一般公共服务支出25801万元；国防支出331万元；公共安全支出10248万元；教育支出34334万元；科学技术支出937万元；文化体育与传媒支出3817万元；社会保障和就业支出44472万元；医疗卫生支出26665万元；节能环保支出4253万元；城乡社区事务支出6300万元；农林水事务支出27596万元；交通运输支出6549万元；资源勘探电力信息等事务支出1565万元；商业服务业等事务支出5836万元；金融监管等事务支出367万元；国土资源气象等事务支出2804万元；住房保障支出8929万元；粮油物资管理等事务支出1631万元；储备事务支出70万元；国债还本付息支出87万元；其他支出2482万元。收支平衡情况2016年，县本级财政一般预算收入53688万元，加上级补助收入172427万元，加地方政府债券收入2000万元，加上年结余及结转32988万元，财政收入总额261103万元。县本级财政一般预算支出215074万元，加上解支出1656万元，财政支出总额216730万元，收入减去支出，年3/17终滚存结余44373万元。其中结转下年使用支出44361万元，收支两抵财政净结余12万元，财政收支平衡。二、2016年财政预算草案2016年财政预算编制的指导思想以科学发展观为统领，按照构建和谐社会和建立公共财政体制的要求，深化预算管理改革。政府收支预算，与经济社会发展水平相适应，收入保持合理增长。支出体现“三保一促”，坚持以改善民生为切入点，进一步调整优化支出结构，确保民生政策落实，确保县委、县政府重点工作需求，促进全县经济社会全面协调可持续发展。部门预算坚持以人为本，适当提高保障水平；坚持厉行节约，严格控制“三公”经费；推行国库集中支付全覆盖，强化预算执行的约束力，提高财政资金使用效益。收入预算安排2016年一般预算收入按上年预算调整数48193万元增长15，达到55422万元,绝对额较2016年预算42130万元增加13292万元。税收收入按2016年决算数增长20。国税按上年决算数4288万元增长20，达到5146万元。地税按26850万元增长20，达到32220万元。税收合计37366万元，比2016年预算28754万元增加8612万元，增长。非税收入总额安排18056万元，比2016年预算调4/17整数15760万元增加2296万元，增长。其中国资收入继续安排2000万元；教育费附加及地方教育附加按2016年决算数1274万元增长20，达到1529万元，增加629万元；艳电收入从150万元调减为100万元；继续安排芦苇收入250万元、泰格林纸收入260万元、北民湖收入37万元、县级排污费收入180万元。其他预算内非税收入安排13700万元。另在基金预算中继续安排国土收益4100万元；城市基础设施配套费收入安排400万元，增加200万元。按上述方案，税收占一般预算收入的比重为，比2016年预算调整后的增长零点一二个百分点。上级补助收入安排55141万元，比上年预算增加6094万元，增长。主要增加项目是增值税和消费税税收返还由3109万元增加到3331万元，增加222万元；均衡性转移支付由12556万元增加到15139万元，增加2583万元；县级基本财力保障机制奖补由1935万元增加到4585万元，增加2650万元；生态功能区转移支付由1115万元增加到1521万元，增加406万元；新增重点库区转移支付157万元，新增社区运转财力补助76万元。其他项目如调资补助11164万元，农村税费改革转移支付3051万元，农林场站转移支付455万元，农业税、农业特产税补助4929万元，洞庭湖区转移支付1874万元，义务教育绩效工资转移支付1510万元，公共卫生与基层医疗卫生绩效工资补助5/17424万元，省直管县体制改革补助1923万元等，均与上年持平。综上所述，2016年预算财力比上年预算增加15485万元。其中国税收入增加1265万元；地税收入增加7347万元；教育费附加及地方教育附加增加629万元；艳电收入减少50万元；上级补助收入增加6094万元。另在基金预算中增加城市基础设施配套费收入200万元。123支出预算安排2016年县级一般预算支出安排107877万元，比上年预算88491万元增加19386万元，增长，首次突破10亿元大关。其中一般公共服务支出19010万元，增长；国防支出179万元，增长；公共安全支出5579万元，与上年持平；教育支出29500万元，增长；科学技术支出1188万元，增长；文化体育与传媒支出1933万元，增长；社会保障和就业支出8920万元，增长；医疗卫生支出7018万元，增长；节能环保支出1045万元，增长；城乡社区事务支出2132万元,增长；农林水事务支出9622万元，增长；交通运输支出2805万元,增长；资源勘探电力信息等事务支出5078万元，增长；商业服务业等事务支出280万元，增长；国土资源气象等事务支出1465万元，减6/17少；住房保障支出334万元，增长；粮油物资管理等事务支出432万元，增长；其他支出11357万元,增长。按照2016年预算编制的指导思想，支出预算安排主要侧重于以下六个方面一是确保干部职工待遇稳中有升。2016年安排财政供养人员工资、津补贴及各项医社保和住房公积金支出51403万元，比上年预算增加3035万元。主要增加事项是全额保障公务员单位在职人员津补贴年人均万元，离退休人员生活补助年人均万元；全额保障县直中学离退休教师生活补助年人均万元；稳步提高乡镇事业站所、县直水管单位、城建“三处”以及差额拨款事业单位人员的绩效工资财政补助水平；提高全额拨款单位住房公积金缴存比例；全额保障行政机关人员工伤保险；全额保障差额单位人员养老、医疗、失业、工伤、生育五大保险；增加县直水管单位改制分流人员生活补助等。二是确保社保医疗政策有效落实。2016年安排社会保障和就业及医疗保障资金10689万元，比上年预算增加3806万元。主要项目有义务兵优待金万元，增加100万元；城镇低保配套584万元，增加20万元；农村低保配套678万元，增加198万元；五保户供养468万元，增加100万元；商物两办改制企业职工生活安置费979万元，增加379万元；改制事业单位离退休人员生活补助万元，增加万7/17元；中央、省属在澧企业解除劳动关系军转干部再就业工资补助安排120万元，增加10万元；新农合医疗配套1483万元，增加564万元；城镇居民医疗保险配套172万元，增加54万元；离休干部医疗费200万元，增加100万元；改制企业人员进医保政府兜底资金260万元，增加万元；基本公共卫生服务县级配套218万元，增加100万元，离任村干部生活补助97万元，增加6万元。新增机关养老保险基金850万元，商物两办改制人员养老保险361万元，企业养老保险做实个人帐户44万元，企业养老保险县级配套140万元，补充医疗保险基金500万元，基层卫生院建设以奖代补30万元。继续安排一次性抚恤、丧葬费、遗属生活补助860万元，新型农村养老保险582万元，涉军安置经费212万元，城镇复员军人自主择业补助136万元，参战退役人员及带病回乡退伍军人待遇万元，伤残军人医疗万元，城乡大病救助46万元等。三是确保项目建设循序推进。2016年为推动经济发展，预算项目建设资金13770万元，比上年预算增加5050万元。主要项目有重点项目建设资金及前期经费安排3000万元，增加2800万元；偿债资金安排5000万元，增加2000万元；公路建设资金安排1500万元，增加万元；城市维护费安排1700万元，增加200万元；科技三项费安排140万元，增加20万元。继续安排工发资金200万元，8/17财源建设资金400万元，招商引资经费180万元，三产引导资金150万元，创业富民财政扶助专项资金500万元，污水处理服务费600万元，城市生态林建设资金200万元，溧河整治专项100万元，XX区危房改造资金100万元等。四是确保乡村基层投入稳步增加。2016年预算继续加大对乡村两级基层基础设施建设的投入力度，支持“三农”发展，共计安排资金7971万元，比上年预算增加1196万元。主要项目有乡镇公务费补助1120万元，增加160万元，乡平达到35万元；大学生村官待遇77万元，增加32万元；乡镇政府维修160万元，增加40万元；水利专项万元，增加水利工程维护费50万元；农发资金350万元，增加50万元；送电影下乡资金万元，增加10万元。新增现代农业示范区建设资金500万元，楠竹、对虾等产业发展奖补资金100万元，农村清洁工程以奖代补资金100万元，澧阳镇政府城市管理工作经费20万元，农业综合开发县级配套38万元，农家书屋看管员补助48万元，农村远程教育站点维护经费48万元。继续安排新农村建设资金120万元；村低限运转资金2420万元，村平5万元；社区建设补助71万元；村级组织活动场所建设配套135万元；村级公益事业“一事一议”奖补县级配套400万元；乡村免费报刊万元；农村远程教育30万元；乡镇政府合村并组奖励万元；乡镇涉农惠农资金发放工作经费164万元；山9/17区安全饮水工程200万元；按编制数每个万元标准安排乡镇农科站、林业站经费150万元；按每个乡镇万元标准安排安监站人员经费48万元；葡萄宣传专项20万元粮食生产专项资金100万元等。五是确保社会事业协调发展。2016年预算安排资金9760万元，比上年预算增加1797万元。主要项目有食品安全专项资金40万元，增加10万元；食安办工作经费10万元，增加万元；行政中心物业管理费280万元，增加80万元；国税税征经费750万元，增加100万元；地税税征经费1500万元，增加100万元；接待费安排600万元，增加100万元；预备役经费万元，增加万元；武装部经费102万元，增加13万元；公安局专项增加98万元；中小学校安工程200万元，增加50万元；职业教育专项经费安排193万元，增加93万元；市管中心经费70万元，增加10万元；城区治安巡逻经费140万元，增加120万元。新增乡镇流动人口管理经费万元，政法委流动人口管理工作经费10万元，工读学校建设经费50万元，文化事业发展引导资金40万元，法治常德建设专项资金20万元。继续安排生猪定点屠宰专项100万元，财富广场工作经费15万元，大型会议费120万元，消防队经费165万元，武警中队经费万元，示范性幼儿园建设以奖代补100万元，教育局特岗教师人员经费53万元，特困学生救助及寄宿生补助资金10/17320万元，教育危改及校舍建设419万元，城区义务教育课桌椅227万元，县级粮食储备补助50万元，维稳预备费200万元。总预备费安排1300万元，增加800万元。六是确保县直机关单位正常运转。2016年一般预算安排全县行政事业单位运转经费9584万元，比上年预算增加601万元。主要是将一般公务费财政保障水平年人均提高了500元，车辆运行费年均车平提高了5000元。汇总以上各项支出，2016年新增财力15485万元用于了以下六个方面一是提高干部职工待遇增加3035万元；二是落实社保医疗政策增加3806万元；三是项目建设及偿还债务增加5050万元；四是增加乡村投入1196万元；五是支持社会事业发展增加1797万元；六是增加县直单位运转经费601万元。另就上述汇报中涉及部分基金收支情况说明如下按照政府收支分类要求，我县从2016年起，把原在一般预算收入中反映的国土收益和城市基础设施配套费收入，纳入到了基金预算收入，并同步将原在一般预算支出中反映的偿债资金支出和部分城市维护费支出调整到了基金预算中列支。2016年，基金预算中安排国土收益4100万元、城市基础设施配套费收入400万元。为便于与上年度比较，上述基金收入安排的支出也在相关的汇报内容中作了表述。11/17财政预算收支平衡情况2016年财政一般预算收入55422万元加上级补助收入55141万元，加上年结余及结转44373万元，财政收入总额154936万元。财政一般预算支出107877万元，加上解支出预计2686万元，加上年结转使用支出44373万元，财政预算支出总额154936万元，财政收支平衡。123三、2016年财政工作重点2016年是实现“十二五”发展目标的“突破之年”。县财政将紧紧围绕“稳增长、促发展、调结构、惠民生、控三公、强绩效”的主线，坚定不移地贯彻县委、县政府“工业强县，创业富民”的发展战略和“121工程”，把握“保运转、保民生、保稳定、促发展”支出重点，严格控制一般性支出，不断调整和优化支出结构，集中财力办大事，办实事，完善公共财政体系。按照上述总体要求，我们拟从以下四个方面着力，努力实现突破。抓收入，在增加可用财力上实现突破。一是依法加强税收征管。强化税源控管和预算执行分析，促进各项财税收入均衡入库，完善税收征管机制，严厉打击偷税、骗税和发票违法犯罪活动。二是强化非税收入管理。用“以票管收”、“以票促收”的措施，将所有非税收入均纳入政12/17府统筹管理，加大对有偿使用的各类资源环境性非税收入的征管力度。三是积极争取上级投入。力争全年对上争取资金同比增长20以上，总量占全市份额七分之一以上。促发展，在服务项目建设上实现突破。一是搭建融资平台，促进项目建设。通过XX市财鑫担保公司XX县分公司，推进融资平台市场化建设；通过财政注资，大力鼓励和引导社会资本以多种方式参与公益事业和公共基础设施项目建设；加快城建资产重组，对存量资产实行整合注入。二是创新扶持方式，推进工业强县。把政府资金和社会资金结合起来，充分发挥财政专项资金的带动作用和乘数效应；推进项目载体建设，支持产业园区基础设施建设，增强承接能力。三是完善支农政策，支持三农发展。认真落实水利基金政策，大力支持大中型灌区节水配套改造、小流域综合治理和“五小水利”工程建设；对财政各项惠农补贴项目全部纳入“一卡通”发放，认真落实化解乡村干部垫缴农业两税债务和“一事一议”财政奖补工作，集中整合各类抗灾救灾资金，建立灾前防御和应急救灾机制。四是促进物价稳定，引导扩大内需。对纳入预算管理的行政事业性收费计提价格调节基金，健全社会救助制度和保障标准与物价上涨挂钩的联动机制，努力提高城乡低收入群体收入水平。对城市公交、农村道路客运等部分公益性行业给予油价补贴，严格落实各项强农惠农补贴，多渠道13/17增加城乡居民收入。大力支持保障性住房建设，抑制房价过快上涨。认真落实家电下乡和家电以旧换新政策，引导家电、大型农机具等大宗商品消费。积极支持农村市场体系建设，大力实施“万村千乡”市场工程，打造“村村通”商贸流通网络。支持农超对接、农资流通体系、放心肉服务体系建设，进一步拉动农村消费。惠民生，在促进社会和谐上实现突破。一是着力完善社会保障体系。积极促进就业，开展“六创”和特别职业培训活动，完善“三支一扶”政策、重点帮扶特殊群体；继续落实养老、医疗、失业、工伤、生育五大保险扩面提标，大力推进基层医疗卫生机构实施基本药物制度，促进基层医疗卫生机构综合改革。二是着力完善公共文化服务体系。多方筹资支持公共文化基础设施建设，积极引导文化事业单位加快内部制度改革，提高公益性文化事业单位的经费保障水平，落实经营性文化事业单位转制为企业的税收减免优惠政策；支持重点文化项目建设和各类非物质文化遗产项目保护。三是着力完善基层基础保障体系。将乡镇政府公务经费平均提高到35万元；落实公务员单位人员万元津补贴待遇政策，离退休人员生活补助提高到万元/年；将财政全额拨款单位住房公积金缴存比例提高到10，行政机关人员工伤保险按照基本工资予以全额保障；全额保障差额单位人员养老、医疗、失业、工伤、生育五大保14/17险；四是着力完善教育经费保障体系。积极实施学前教育三年行动计划，落实好义务教育教师绩效工资政策，积极支持城市中小学扩容改造、合格学校和校安工程建设；落实对义务教育和中等职业学校学生“两助两补四免”的扶持政策，努力实现教育公平。强管理，在提高理财水平上实现突破。一是进一步提高预算管理水平。切实提高预算编制准确性，严格按照新出台的部门预算编制三个方面的管理办法，对非税收入细化到收费性质、收费项目，基本支出实行分类分档、定额定员管理，项目支出实行“零基预算”，在确保收支平衡的基础上将所有收支项目全部纳入部门预算编制范围。切实维护预算执行的严肃性，按照“有预算不超支、无预算不列支”的总体要求，严格预算执行，不得随意突破，不得随意追加。切实强化预算资金的绩效性，抓紧组建机构，配备人员，落实措施，全面推进预算绩效评价工作。二是进一步提高财务管理水平。坚决落实即将出台的XX县人民政府关于进一步加强财政财务管理暂行办法，不断提高财政资金使用效益。积极倡导勤俭节约的良好风尚，继续压缩经常性开支，加强对预算约束、非税超收、“三公”经费控制、津补贴发放、政府性项目投资、债务监控、国资处置、政府采购等经济活动行为的规范化管理。大力推行民主理财，加大第三方监督力度，提高财务运行透明度。15/17落实会计从业准入和年度考核考评制度，不断提高会计人员从业水平。三是进一步提高财政监督水平。严格控制债务规模，坚决查处举债发放津补贴、奖金等福利的违纪违规行为。把预算资金追加多的单位和专项资金流量大的项目列为重点监督对象。对屡次违反财经纪律、存在重大违纪违法行为的单位按照一定三年的原则实施重点督察。开展财政支出绩效监督试点，将监督检查结果作为纠正预算执行偏误、安排来年部门预算、实施行政问责的重要依据。财政监督关口要进一步前移，实施层层