商业银行经营学大纲

商业银行经营学大纲课程编号：课程英文名称：Management of Commercial Bank课程类型：通识通修 通识通选 学科必修 学科选修 跨学科选修 R专业核心 专业选修（学术研究） 专业选修（就业创业）适用年级专业（学科类）：经济、管理类先修课程：宏观经济学、微观经济学、货币银行学、中级财务会计总学分：3总学时：51一、课程简介与教学目标随着我国经济体制改革的不断深化，社会主义市场经济体制正在逐步确立，银行业在国民经济运行中的地位和作用日益突出。在21世纪的今天，如何辨证地借鉴国际商业银行的经验，推动我国商业银行改革的深入发展，更好地发挥商业银行在国民经济中的重要作用，是我们目前亟待解决的重大课题。这就需要我们全面了解和学习当代商业银行经营管理的成功经验。本课程要让学生们了解商业银行的重要性、明确有关的基本概念、了解我国商业银行的基本特征和基本业务、学习如何管理商业银行并了解日益变化着的国际商业银行业的新业务。通过对本课程的学习，学生们应该系统掌握现代商业银行经营管理的基本原则、主要方法和最新业务发展，能够预测商业银行经营发展趋势，对如何管理和完善我国商业银行有自己的见解。二、教学方式与方法本课程提倡“开放式”教学，更新教学理念、充实教学内容、改进教学方法，努力提高教学水平，培养“高素质、强能力”的人才。首先，在课堂教学中，突出课堂讨论，通过教师重点引导、学生课下准备（个人与交互式学习小组相结合）、课上讨论、登台发言、教师点评总结等方式，做到师生互动、合作、交流，从而活跃课堂气氛，提高课堂教学质量；其次，采用“案例教学”，结合专业知识学习，加大课堂案例分析的比例，提高学生的学习兴趣，进而培养学生观察认识问题、分析问题和解决问题的能力；再次，采用现代化的教学手段，如多媒体教学，与学生一起制作电子课件，激发学生学习兴趣，从而提高课堂教学效果；第四，对实践性、操作性较强的课程聘请校外业务部门的专业人士授课，使学生了解业务发展情况及实际运作过程；第五，加强对学生的科研引导，鼓励学生参加社会调查、撰写论文与研究报告，培养学生的科研素质与写作能力，促进学生社交能力、写作能力与科研能力的提高。三、教学重点与难点（一）教学重点 银行资本管理、银行负债业务管理、银行资产业务管理及银行风险管理流动性风险管理、利率风险管理、信用风险管理和操作风险管理等。（二）教学难点银行资本管理、银行表外业务管理、银行利率风险管理及银行操作风险管理。四、学时分配计划（一）理论教学内容及学时章内容概要学时1商业银行的产生与发展、性质与职能、经营特点与原则、组织形式与组织结构以及商业银行发展趋势32资产负债管理理论、资产负债管理方法33银行资本的构成、资本充足度、内源资本与外源资本的管理44银行负债的构成、存款负债管理、借入负债管理、负债成本管理55现金资产的构成及作用、现金资产的管理56贷款种类及程序、贷款政策、贷款定价、几种主要贷款业务的管理77证券投资的目的与种类、收益与风险、证券投资的方法28表外业务概述、狭义表外业务、中间业务69流动性风险的涵义与衡量、流动性风险管理210利率风险的涵义与度量、利率风险管理311信用风险的涵义与种类、信用分析、信用风险管理312操作风险的涵义、分类与衡量、操作风险管理313商业银行的财务报表、商业银行业绩评价2合计48（二）非独立设置的实践环节教学内容及学时章内容概要教学要求学时3我国商业银行的资本现状分析要求学生查阅上市商业银行的年报，分析我国商业银行的资本构成与资本充足状况，写出研究报告16我国商业银行信贷业务现状分析聘请银行信贷人员介绍贷款业务流程及贷款实践环节可能遇到的问题等111我国商业银行的信用风险管理现状分析要求学生搜集相关资料，制作电子课件，分析我国商业银行信用风险管理中存在的问题并提出相应对策1合计3五、教材与教学参考书（一）教材1.商业银行经营学，鲍静海，高等教育出版社，2011；2.商业银行经营管理，吴念鲁，高等教育出版社，2009（二）教学参考书 1.商业银行经营学，戴国强，高等教育出版社，2007； 2.商业银行业务与经营（第三版），庄毓敏，中国人民大学出版社，2010； 3.商业银行业务经营与管理，李志辉，中国金融出版社，2004； 4.商业银行管理，（美）彼得S罗斯，刘园等译，机械工业出版社，2001； 5.商业银行管理学，郑鸣， 清华大学出版社，2005； 6.商业银行管理学，彭建刚，中国金融出版社，2004； 7.商业银行管理学，俞乔、邢晓林、曲和磊，上海人民出版社，1998； 8.金融工程学，约翰马歇尔、维普尔班塞尔，宋逢明等译，清华大学出版社，1998； 9.商业银行表外业务及风险管理，刘园，对外经济贸易大学出版社，2000； 10、商业银行经营管理，殷孟波，中国人民大学出版社，2001； 11、Asset/Liability Management,Frank J.Fabooi, Atsuo Konishi,Probus Publishing Company, 1991； 12、Bank Financial Management in the Financial-Services Industry，George H. Hempel， Macmillan Publishing company，1998； 13、Reengineering the Bank，Paul H.Allen，McGraw-Hill.1997； 14、Commercial Bank Management，Peter Rose，McGraw-Hill,Richard D.Irwin.1996； 15、Principles of Money ,Banking and Financial M ARKETS，Lawrence S.Ritter William L.Silber，Basic Books,Inc.1994六、课程考核与成绩评定【考核类型】考试 考查【考核方式】开卷（Open-Book） R闭卷（Close-Book） 项目报告/论文 其它： （填写具体考核方式）【成绩评定】百分制，平时成绩占30%，期末成绩占70%。七、课程内容概述第一章 商业银行概述（一）教学要求通过对本章的学习，要求学生了解商业银行的起源、形成和发展过程，商业银行的性质与职能，商业银行的经营特点与原则，商业银行的设立条件、程序以及商业银行的组织形式和内部组织结构，并结合我国商业银行的发展现状和特殊性，将相关理论运用于完善我国商业银行体系、促进社会主义市场经济发展的实践。（二）知识点提示 商业银行的产生与发展；商业银行的性质与功能；商业银行的经营特点与原则；商业银行的组织形式与组织结构（三）教学内容第一节 商业银行的产生与发展一、商业银行的产生二、现代资本主义银行的产生途径三、商业银行的发展模式第二节 商业银行的性质与职能一、商业银行的性质二、商业银行的职能第三节 商业银行的经营特点与原则一、商业银行经营的特点二、商业银行的经营原则第四节商业银行的组织形式与组织结构一、商业银行设立的经济条件和金融环境二、商业银行设立的一般程序三、商业银行的组织形式四、商业银行的组织结构第五节 商业银行发展变化及趋势（四）思考题1.简述商业银行的产生和发展。2.什么是商业银行？它有哪些功能？3.比较商业银行组织形式的利弊。4.简述商业银行的组织结构。第二章 商业银行资产负债管理（一）教学要求通过对本章的学习，要求学生了解商业银行资产负债管理理论及其演变过程，基本理解和掌握资产负债管理方法，并能够加以运用。（二）知识点提示商业银行资产负债管理理论的演变；资产负债管理方法（三）教学内容第一节 商业银行资产负债管理理论的演变一、资产管理理论二、负债管理理论三、资产负债综合管理理论第二节 资产负债管理方法一、资产管理方法二、负债管理方法三、资产负债综合管理方法四、我国商业银行的资产负债比例管理（四）思考题 1.试述商业银行经营管理理论的演变，这一演变过程说明了什么问题？ 2.商业银行资产负债管理方法有哪些？第三章 商业银行资本管理（一）教学要求通过本章学习，要求理解资本充足度的涵义，掌握巴塞尔协议关于银行资本构成的规定，资本充足度的测定指标和方法以及商业银行的资本管理策略，同时了解我国商业银行的资本现状。（二）知识点提示银行资本的构成；资本充足度的涵义及测定；内源资本与外源资本的管理；我国商业银行的资本现状分析（三）教学内容第一节 商业银行资本的构成一、商业银行资本的涵义和功能二、巴塞尔协议对商业银行资本构成的规定第二节 商业银行的资本充足度一、资本充足度的涵义二、巴塞尔协议对商业银行资本充足度的测定三、新巴塞尔协议对银行资本充足度的新规定第三节 商业银行资本的管理一、内源资本的管理二、外源资本的管理第四节 我国商业银行的资本现状分析一、我国商业银行的资本构成分析二、我国商业银行的资本充足状况分析三、提高我国商业银行资本充足率的措施（四）思考题 1.比较1988年协议和新巴塞尔协议计算银行资本充足率的不同点。 2.比较商业银行资本筹集方式的优缺点。 3.结合实际分析我国商业银行的资本现状。 4.如何提高商业银行的资本充足率？第四章 商业银行负债业务管理（一）教学要求通过本章的学习，要求掌握商业银行负债的构成，商业银行存款经营管理的原理和方法，商业银行借入负债管理的要点，商业银行负债成本的构成及分析方法。同时了解我国商业银行的负债构成情况。（二）知识点提示银行负债的构成；存款负债管理；借入负债管理；负债成本管理；我国商业银行的负债现状分析（三）教学内容第一节 商业银行负债的构成一、商业银行负债的涵义二、存款负债的种类三、借入负债的种类第二节 商业银行存款负债管理一、存款成本管理二、存款定价三、存款负债的经营策略第三节 商业银行借入负债管理一、借入负债规模和结构的确定二、短期借入负债的经营策略三、长期借入负债的经营管理第四节 商业银行负债成本管理一、负债成本的构成二、负债成本的分析方法三、负债成本的管理第五节 我国商业银行的负债现状分析（四）思考题 1.“银行的存款越多实力越强，所以银行的首要任务是吸收存款”，你是否同意这种观点，并说明理由。 2.试述商业银行存款结构、总量和成本之间的关系。 3.请举例说明银行负债成本的构成情况。 4.结合实际分析国际银行业负债结构的变化趋势。第五章 商业银行现资产管理（一）教学要求学习本章需要掌握商业银行现金资产的构成、现金资产、库存现金、资金头寸等基本概念，评价现金资产及法定存款准备金的作用，区分法定存款准备金与超额准备金，概括现金资产管理的原则，列出影响银行库存现金的因素，掌握现金资产管理中应注意的问题。（二）知识点提示现金资产的构成及作用；现金资产管理的原则；库存现金、存款准备金和同业存款管理的要点。（三）教学内容第一节 现金资产的构成及作用一、现金资产的构成二、现金资产的作用第二节 现金资产的管理一、现金资产管理的原则二、库存现金管理三、存款准备金管理四、同业存款管理（四）思考题 1.商业银行现金资产由哪些构成？其主要作用是什么？ 2.我国存款准备金制度是如何变迁的？ 3.商业银行现金资产管理的原则是什么？ 4.影响商业银行库存现金需要量的因素有哪些？如何预测商业银行库存现金的需要量和最适送钞量？ 5.法定存款准备金如何计算？ 6.影响商业银行超额准备金需要量的因素有哪些？银行如何调节超额准备金数量？ 7.同业存款的目的是什么？测算同业存款需求量都有哪些影响因素？第六章 商业银行贷款业务管理（一）教学要求通过本章的学习要求了解贷款种类和贷款程序，掌握贷款政策的基本内容及其影响因素、贷款定价的方法和几种重要贷款类别的管理，了解我国商业银行信贷业务的现状。（二）知识点提示贷款种类及程序；贷款政策；贷款定价的方法；几种主要贷款业务的管理；我国商业银行信贷业务现状分析（三）教学内容第一节 贷款种类及程序一、贷款种类二、贷款程序第二节 贷款政策一、贷款政策的主要内容二、贷款政策的影响因素第三节 贷款定价一、贷款价格的构成二、贷款定价的影响因素三、贷款定价方法第四节 几种主要的贷款业务的管理一、企业贷款二、消费者贷款第五节 我国商业银行信贷业务现状分析一、我国商业银行信贷业务经营存在的问题二、商业银行加强信贷业务管理的措施（四）思考题 1.商业银行的贷款可划分为哪几类？划分的意义？ 2.商业银行的贷款政策包括哪些内容？制定贷款政策应考虑哪些因素？ 3.衡量贷款规模是否适度、结构是否合理的指标都有哪些？ 4.商业银行贷款定价的因素是什么？贷款定价都有哪些方法？ 5.企业贷款的操作要点有哪些？ 6.消费者贷款包括哪几种？消费信贷的操作要点有哪些内容？ 7.我国发放住房按揭贷款的程序如何？ 8.我国金融机构的信贷资产规模及结构的现状如何？存在哪些问题？ 9.我国商业银行个人信贷还存在哪些问题？个人信贷的发展前景如何？第七章 商业银行证券投资管理（一）教学要求通过本章的学习，要求了解商业银行证券投资的种类与内容，以及业务的特点及操作要点；理解商业银行证券投资的收益率、证券投资所面临的风险及收益与风险的关系；掌握商业银行证券投资组合的策略。（二）知识点提示证券投资的目的与种类；证券投资的收益与风险；证券投资的方法；我国商业银行证券投资业务现状分析（三）教学内容第一节 商业银行证券投资的目的与种类一、商业银行证券投资的目的二、商业银行证券投资的种类第二节 商业银行证券投资的收益与风险一、商业银行证券投资的收益二、商业银行证券投资的风险三、证券投资收益与风险的关系第三节 商业银行证券投资的方法（策略）第四节 我国商业银行证券投资业务现状分析（四）思考题 1商业银行证券投资的目的与基本功能是什么，商业银行从事证券投资业务的意义是什么？ 2.商业银行证券投资业务与放款业务的区别？ 3.商业银行证券投资业务的主要内容。 4.1999年11月美国金融服务现代法案的通过，对我国商业银行分业经营会产生怎样的影响？如何认识这个问题？ 5.证券投资的风险有哪些？如何积极防范风险？ 6.证券投资的一般原则和方法。 7.证券投资的影响因素有哪些？ 8.商业银行如何制定和选择证券业务的策略？ 9.如何考察商业银行证券投资的收益？第八章 商业银行表外业务管理（一）教学要求通过本章的学习，要求了解表外业务的涵义、特点及其发展的意义，掌握担保或类似的或有负债业务、承诺业务、与利率和汇率有关的或有项目、租赁与信托、国内结算、代理与咨询、银行卡业务等几种常见的表外业务。（二）知识点提示表外业务的涵义、特点；狭义表外业务的种类；中间业务的种类；我国商业银行表外业务现状分析（三）教学内容第一节 商业银行表外业务概述一、表外业务的涵义二、表外业务的特点三、商业银行开展表外业务的意义第二节 商业银行的狭义表外业务一、担保或类似的或有负债二、承诺类业务三、与利率或汇率有关的或有项目第三节 商业银行的中间业务一、结算业务二、代理业务三、信托业务四、租赁业务五、银行卡业务六、信息咨询业务第四节 我国商业银行表外业务现状分析（四）思考题 1. 什么是表外业务？它有什么特点？商业银行发展表外业务的意义？ 2. 担保类表外业务有哪几种？比较他们的不同？ 3. 什么是票据发行便利？我国开展票据发行便利业务的意义？ 4. 什么是贷款承诺？它有哪些种类？商业银行开展贷款承诺业务的意义？ 5. 远期利率协议为什么会受到国际商业银行的普遍重视而迅速发展？ 6. 简述互换业务的交易程序及其特点。 7. 融资租赁及其主要特征。 8. 影响租金的因素有哪些？ 9. 信托业务及其主要特征。 10. 我国商业银行有哪些现行的结算方式？ 11. 在我国开展如何保付代理业务？ 12. 我国商业银行信用卡与西方商业银行信用卡有什么不同？第九章 商业银行流动性风险管理（一）教学要求通过对本章的学习，要求了解流动性风险及其与利率风险、信贷风险的关系，流动性风险的衡量指标，理解流动性风险管理的意义和目标，并在对流动性计划、流动性预测有初步认识的基础上，掌握流动性风险管理的方法。（二）知识点提示流动性风险的涵义与衡量；流动性风险管理的意义和目标；流动性管理策略（三）教学内容第一节 流动性风险概述一、流动性风险的涵义二、流动性需求与供给第二节 流动性风险的衡量一、财务指标分析二、资金结构法三、流动性缺口指标分析四、市场信息指标分析第三节 流动性风险管理一、流动性风险管理的意义和目标二、流动性预测和流动性计划三、流动性管理策略（四）思考题1.什么是流动性风险？流动性与银行风险和收益的关系如何？2.衡量流动性的指标有哪些？讨论各指标的特点。3.什么是流动性缺口？流动性缺口的正负对银行有什么影响？4.流动性风险管理的意义和目标是什么？5.讨论怎样制订和实施流动性计划，怎样通过流动性管理来保证银行的流动性需求？第十章 商业银行利率风险管理（一）教学要求通过对本章的学习，了解利率风险的涵义和度量指标，掌握资金缺口管理和持续期缺口管理方法来防范利率风险。（二）知识点提示利率风险的涵义与度量；利率敏感性缺口管理；持续期缺口管理（三）教学内容第一节 利率风险概述一、利率风险的涵义二、利率风险的特点第二节 利率风险的度量一、利率敏感性缺口分析二、持续期分析第三节 利率风险管理一、利率敏感性缺口管理二、持续期缺口管理三、其他管理方法（四）思考题 1. 什么是利率风险？讨论影响市场利率的因素？ 2. 什么是资金缺口？试分析资金缺口和利率变动对银行收益的影响？ 3. 什么是持续期？为什么要用持续期来分析利率风险？ 4. 资金缺口管理和持续期缺口管理的优缺点有哪些？ 5. 如果你是一个银行家，将如何面对利率变动给银行带来的风险？第十一章 商业银行信用风险管理（一）教学要求通过本章的学习，要求了解银行贷款风险的涵义与种类，掌握信用分析的基本要素