2009年11月理财规划师三级真题与答案

2009年11月 人力资源和社会保障部 国家职业资格全国统一鉴定 职 业：理财规划师 等 级：国家职业资格三级 卷册一：职业道德 理论知识 注意事项：1、考生应首先将自己的姓名、准考证号等用钢笔、圆珠笔等写在试卷册和答题卡的相应位置上，并用铅笔填涂答题卡上的相应位置处。 2、考生同时应将本页右上角的科目代码填涂在答题卡右上角的相应位置处。 3、本试卷册包括职业道德和理论知识两部分： 第一部分， 125小题，为职业道德试题； 第二部分，26125小题，为理论知识试题。 4、每小题选出答案后，用铅笔将答题卡上对应题目的答案涂黑。如需改动，用橡皮擦干净后，再选涂其它答案。所有答案均不得答在试卷上。 5、考试结束时，考生务必将本卷册和答题卡一并交给监考人员。 6、考生应按要求在答题卡上作答。如果不按标准要求进行填涂，则均属作答无效。 29第一部分 职业道德 （第125题，共25道题） 一、职业道德基础理论与知识部分 答题指导： 该部分均为选择题，每题均有四个备选项，其中单项选择题只有一个选项是正确的， 多项选择题有两个或两个以上选项是正确的。 请根据题意的内容和要求答题，并在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑 错选、少选、多选，则该题均不得分。 （一）单项选择题（第l8题） 1、道德评价是人们依据一定的道德原则和规范,对自己和他人的言行所进行的( )。 (A)“荣”与“辱”的判断 (B)“真”与“假”的判断 (C)“有”与“无”的判断 (D)“美”与“丑”的判断 2、我国社会主义道德的基本原则是( )。 (A)爱国主义 (B)利己主义 (C)功利主义 (D)集体主义 3、职业活动内在的道德准则是( )。 (A)慎独、克己、复礼 (B)正义、公道、忠恕 (C)无私、仁爱、奉献 (D)忠诚、审慎、勤勉 4、下列说法中，符合“公道”本质要求的是( )。 (A)见仁见智，不存在普遍认可的公道 (B)执行领导的决定是从业人员坚持公道的根本依据 (C)千人一致、万人一律的一视同仁体现了公正的本质要求 (D)坚持人格上的平等是实践公正职业规范要求的重要原则 5、我国社会主义职业道德的核心是( )， (A)以人为本 (B)为人民服务 (C)团结协作 (D)集体利益至上 6、关于职业化管理，正确的说法是( )。 (A)职业化管理是一种主要靠直觉和灵活应变来从事职业活动的管理方式 (B)职业化管理是一种以绩效结果为导向而不再强调过程管理的管理方式 (C)职业化管理要求员工在合适的时间、地点，以合适的方式做合适的事 (D)职业化管理十分注重人性化的需要，而不是一味强调僵硬标准的管理 7、俗话说，“树挪死，人挪活”。你对这句话的理解是( )。 (A)只有多经过几次“跳槽”的经历，才能更好地发展自己 (B)如果个人的潜能在某一岗位上无法充分释放，就可以考虑调换岗位 (C)忠诚于企业，时时调整自己的心态 (D)树虽然不可以随便挪动，但人需要时时调换岗位 8、同事间建立信赖关系，合宜的做法是( ) (A)要敢于当面批评同事的不当言行 (B)同事间相互认同 (C)恩威并用，以威信促信赖 (D)敢于两肋插刀，赴汤蹈火（二）多项选择题（第916题） 9、某员工将“乌鲁木齐”的字样写成了“鸟鲁木齐”，结果给企业造成很大经济损失。这一事例说明( )。 (A)该员工做事总是粗枝大叶 (B)无论怎样强调敬业精神都不过分 (C)细节影响得失 (D)严格管理十分重要 10、对于从业人员而言，讲求“信用”包括( ）。 (A)择业信用 (B)岗位责任信用 (C)离职信用 (D)物质信用 11、下列做法中，符合领导对员工信任的要求的是( )。 (A)不强制下属工作 (B)经常征求下属的意见 (C)善于从下属的角度考虑问题 (D)下属出现工作失误时，不予处罚 12、从业人员做到践行“公私分明”的具体要求是( )。 (A)要有法律意识 (B)要有慎微意识 (C)要有大局意识 (D)要有利己意识 13、彼得，圣吉说，“真正的自由绝非摆脱束缚的自由，而是创造我们之所真心之所向往的自由。你对这句话的理解是( )， (A)不用摆脱束缚也能够获得自由 (B)自由都是相对的 (C)自由是靠创造性的实践活动取得的 (D)自由是一种主观想象 14、在职业活动中，践行“节约”规范的具体要求是( )。 (A)爱护公物 (B)节约资源 (C)艰苦奋斗 (D)节衣缩食 15、在职业活动中，践行“合作”规范的具体要求是( )。 (A)求同存异 (B)互助协作 (C)委曲求全 (D)避免竞争 16、在职业活动中，践行“奉献”规范的具体要求是( )。 (A)尽职尽责 (B)尊重集体 (C)劳而不求得 (D)只求社会精神安慰 二、职业道德个人表现部分（第1725题） 答题指导： 该部分均为选择题，每题均有四个备选项，您只能根据自己的实际状况选择其中一个选项作为您的答案。 请在答题卡上将所选择答案的相应字母涂黑。 17、如果你见到领导总有那么一点畏惧感你认为产生这种感觉的原因大概是( )。 (A)领导有犀利的目光 (B)领导握着员工“生杀予夺”的权力 (C)领导脾气太大 (D)与领导接触少9 18、假如你平时要好的同事告诉你他本人的秘密，说他的文凭是伪造的，但没有其他人发 现这个秘密，你会( )。 (A)感到惊讶，但又不知如何帮助他 (B)劝他向公司说明情况，安慰他，只要有能力，文凭是次要的 (C)劝说他向公司主动说明情况 (D)认为他是一个缺乏诚信的人，以后逐渐减少和他的接触 19、某人学生期末考试时作弊，被监考教师当场抓获。考试一结束，他便找到老师，又是道歉，又是忏悔。老师在这次交谈中还了解到，这位学生来自偏远山区，家境极其清贫，父亲卧病多年。假如你就是他的监考教师，你会( )。 (A)党得考生可怜，同情并放他一马 (B)狠狠批评一通，替学生瞒下考试作弊之事 (C)把这事交给学校考试监督管理委员会处理 (D)提示考生，如果找有关领导商议或许管用 20、如果你得到这样一则消息，它证实了你所尊敬、追捧的某位娱乐明星代言了虚假广告，你会 ( )。 (A)认为那是公司的事情，与明星无关 (B)即使他代言虚假广告，自己依然喜欢他 (C)无论如何，自己宁愿相信那条信息是假的 (D)以后不再喜欢这位明星 21、每天上班时，你的心情一般会是( )。 (A)向往的 (B)平淡的 (C)不安的 (D)抑郁的 22、对自己目前所从事的工作，你的感觉是( )。 (A)难以应付 (B)太忙太累 (C)得心应手 (D)还过得去 23、下列选项中，与你的情形最接近的选项是( )。 (A)只要高兴，就会喝几杯，直到喝醉为止 (B)心情不顺时，准得找个地方出出气 (C)只要朋友要求帮助，不管干什么都会拼命上 (D)只要挣钱多，干什么都行 24、你在回家的路上，偶然遇到一个被撞伤的人，别人都匆匆过去，你会( )。 (A)与其他人一样，赶紧躲闪过去 (B)远远地站在一边观望，看看情况到底怎样 (C)拨打120、110之类的电话 (D)不管怎么样，把他弄到医院再说 25、某部新上映的电影大片的宣传海报铺天盖地，你看过海报认为值得一看。结果花了50元钱观看，竟然没有看出个子丑寅卯，你会( )。 (A)认为那些极富宣传之能事的大片都不太好 (B)下定决心，以后再也不看大片了 (C)觉得自己的水平太低，竟然连大片都看不懂 (D)认为自己今后对大片的宣传应该理性一些第二部分 理论知识 (26125题，共100道题，满分为100分) 一、单项选择题（第2685题，每题1分，共60分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑） 26、在理财规划中只有实现( )，才能达到人生各阶段收入支出的基本平衡。 (A)财务规划 (B)财务安全 (C)自我实现 (D)财务自由 27、要实现财务自由，需要使( )成为个人或家庭收入的主要来源。 (A)工资收入 (B)利息收入 (C)偶然收入 (D)投资收入 28、为了应对客户家庭主要经济收入创造者因为失业或其他原因失去劳动能力对家庭生活造成严重影响，进行的现金保障是( )。 (A)家族支援储备 (B)日常生活覆盖储备 (C)意外现金储备 (D)投资资金储备 29、根据家庭模型理论来看，中年家庭的理财规划核心策略为( )。 (A)进攻型 (B)稳健型 (C)攻守兼各型 (D)防守型 30、个人财务中的会计主体是( )。 (A)资产 (B)可支配收入 (C)预期收入 (D)个人或家庭 31、关于资产的说法正确的是( )。 (A)资产是可以用货币来计量的 (B)未来交易或事项可能形成的资产能够确认 (C)企业对资产负债表中的所有资产都必须拥有所有权 (D)虽然某些资产不能给企业带来未来经济利益，但也可以作为资产加以确认 32、在( )计量下，资产按照现在购买相同或者相似资产所需支付的现金或者现金等价物 的金额计量。 (A)历史成本 (B)沉没成本 (C)重置成本 (D)平均成本 33、在财务分析的基本方法中，( )是将某一综合经济指标分解为若干具有内在联系的因 素并计算每一因素对综合经济指标变动影响程度的一种分析方法。 (A)比较分析法 (B)百分比分析法 (C)趋势分析法 (D)连环替代法 34、关于权益报酬率计算正确的是( )。 (A)权益报酬率=销售净利率权益乘数 (B)权益报酬率=净利润销售收入 (C)权益报酬率=资产净利率权益乘数 (D)权益报酬率=负债总额+总资产平均占用额 35、在个人或家庭财务比率分析中，反映客户家庭在一段时期内（通常是一年）财务状况良好程度的指标是( )。 (A)投资与净资产比率 (B)清偿比率 (C)负债比率 (D)负债收入比率 36、关于GDP和GNP的说法错误的是( )。 (A) GDP与国土原则相联系在一起，GNP与国民原则相联系 (B)凡是在本国领土上创造的收入，不管是不是本国国民所创造，都被计入本国GDP (C)某日本公司在我国的子公司的利润应计入我国的GNP (D)某美国公司在日本的子公司的利润应计入美国的GNP 37、关于潜在就业量的说法错误的是( )。 (A)当就业量等于潜在就业量时，失业率等于自然失业率 (B)潜在就业量又可以说成是与自然失业率相对应的就业量 (C)与潜在就业量相对应的状态又被称为充分就业状态 (D)潜在就业量是一个内生变量，它随着人口的增长稳步增长 38、当中央银行大量购进国债的时候，会导致股票市场( )。 (A)上涨 (B)下跌 (C)不变 (D)不确定 39、经济周期中的短周期平均长度约为( )，由经济学家( )提出。 (A) 14个月；基钦 (B) 40个月：基钦 (C) 24个月；朱格拉 (D) 30个月；朱格拉 40、( )是指在社会分工的条件下，进行同类生产的企业的集合体。 (A)寡头 (B)协会 (c)行业 (D)产业 41、股票作为一种金融工具，体现了货币的( )功能。 (A)交换媒介 (B)价值尺度 (C)储藏手段 (D)延期支付 42、知果一国本位制度中规定货币单位受等量金属或他国货币等价的约束，称为( )。 (A)法定本位制 (B)规范本位制 (C)金属本位制 (D)自由本位制 43、一般来说，当CPI增幅大于( )时，称为通货膨胀，我们也通常把它作为通货膨胀的 预警线。 (A)0% (B)2% (C)3% (D)5% 44、通货膨胀发生时，价格上升会引起本币币值( )，贷款人实质贷款( )。 (A)上升；增加 (B)上升：减少 (C)下降；增加 (D)下降；减少 45、如果基础货币为8亿元，活期存款的法定准备金率为8%，定期存款的法定存款准备金 率为6%，定期存款比率为30%，超额准备金率为5%，通货比率为20%，那么货币存量为( )亿元。 (A) 21.02 (B) 22.58 (C) 27.59 (D) 32.13 46、财产租赁合同应按照( )的税率缴纳印花税。 (A)百分之一 (B)千分之一 (C)千分之三 (D)万分之五 47、采用( )的税收只与课税对象的实物单位挂钩，所以它的负担不会随着商品价格水平或人们收入水平的提高而增加。 (A)统一比例税率 (B)差别比例税率 (C)定额税率 (D)累进税率 48、( )是指将纳税人的全部应税所得分成若干部分，每一部分可以包括一类或几类所得， 各部分分别按不同的费用扣除标准和税率进行计税。 (A)混合所得税制 (B)分类所得税制 (C)综合所得税制 (D)单一所得税制 49、某人创作的小说出版后取得收入20万元，由于销售良好，追加刊印10万册，取得追加 收入50万元，则他需要缴纳( )元的个人所得税。 (A) 62400 (B) 68400 (C) 78400 (D) 50、某技术人员向公司转让某专利技术的特许权使用权，获得转让费2000元，则他需缴纳 ( )元的个人所得税。 (A) 240 (B) 320 (C) 360 (D) 480 51、某作家转让著作权获得转让费3万元，则他应该缴纳的营业税是( )元。 (A)O (B) 900 (C) 1500 (D) 6000 52、( )是指引起民事法律关系的发生、变更和消灭的事实或客观现象。 (A)民事法律事实 (B)民事法律行为 (C)民事法律权利 (D)民事法律客体 53、理财规划师为客户提供理财规划服务属于( )行为。 (A)委托代理 (B)法定代理 (C)指定代理 (D)无因代理 54、不受著作权保护的作品包括( )。 (A)口述作品 (B)建筑作品 (C)模型作品 (D)科学定律 55、著作权许可使用合同的有效期限不得超过( )年，期满可以续订。 (A)5 (B)10 (C) 15 (D) 20 56、个人独资企业解散后，债权人在( )年内未向债务人提出偿债请求的，则不继续承担 清偿责任。 (A)l (B)2 (C)5 (D) 10 57、打靶3发，事件Ai表示“击中i发”，i=0，1，2，3。那么事件A=A1 U A2 U A3表示( )。 (A)全部击中 (B)至少有击中一发 (C)必然击中 (D)击中3发 58、从1，2，10共十个数字中任取一个，然后放回，先后取出5个数字，则所得5个 数字全不相同的事件的概率等于( )。 (A) 0.3024 (B) 0.0302 (C) 0.2561 (D) 0.0285 59、某服装店根据历年销售资料得知：一位顾客在商店中购买服装的件数X的分布状况如下 表，那么顾客在商店平均购买服装件数为（ ） X 0 1 2 3 4 5 P 0.10 0.33 0.31 0.13 0.09 0.04 (A)0.95 (B)0.785 (C) 1.90 (D)1.57 60、接上题，X的方差为( )。 (A) 0.95 (B) 0.785 (C) 1.90 (D) 1.57 6l、小杨进行连续4年的债券投资，分别获得了6.5%、7%、6%、7.5%的收益率，而在这4年里，通货膨胀率分别达到了3%、3%、2.5%、3.5%，则小杨债券投资的实际年平均收益率为( )。 (A)3.64% (B)3.75% (C)6.75% (D)6.16% 62、理财规划师在和客户沟通时做法正确的是( )。 (A)提问“为什么你打算在60岁退休？” (B)为节省客户时间一次提问两个问题 (C)提问客户不懂的问题以体现自己的专业 (D)在会谈快结束时进行总结 63、理财规划合同中，说明签约的原因、条件和目的的条款是( )。 (A)当事人条款 (B)鉴于条款 (C)违约责任 (D)解决争议条款 64、为了反映客户资产的真实状况，我们需要根据客户资产的( )为定价依据。 (A)购买成本 (B)市场公允价值 (C)重置成本 (D)沉没成本 65、如果一个客户性格属于常常改变主意或离题，有丰富的想象力，在做决定的时候有新思路并付诸行动，则根据荣格的心理分析模型，该客户属于( )。 (A)直觉型 (B)思想型 (C)内在感觉型 (D)外在感觉型 66、整存零取足一种事先约定存期，整数金额一次存入，分期平均支取利息的定期储蓄，它的起存金额为人民币( )元。 (A) 1000 (B) 3000 (C) 5000 (D) 50000 67、有些银行会在信用卡核准的信用额度外给予客户一定比例的上浮信用额度，但对于超出信用额度的消费金额，银行一般会收取超额部分的( )作为超限费用。 (A)0.05% (B)0.03% (C)3% (D)5% 家庭消费模式主要有三种类型：收大于支、收支相抵、支大于收，关于这三种类型说法正确的是（）(A)在这三种模式中收入主要是工薪类收入，家庭的各项支出统一叫做“支出” (B)在收大于支和收支相抵型的消费模式中，收入曲线一直在消费曲线的上方，此时家庭便达到了财务安全的目标 (C)收支相抵型的家庭如果在初始时期就有一定投资，只要投资是盈利的，经过较长时间还是可以实现财务自由的 (D)“月光族”属于收支相抵型的消费模式 69、小李参加工作不久，目前只有约15万元的存款做购房首付款，所以他选择购买价值约50元的小户型房产，这体现购房规划中( )的原则。 (A)不必盲目求大 (B)无需一次到位 (C)量力而行 (D)综合考虑 70、张女士家庭三代同堂，所以购买了面积160乎方米的小高层，价值200万元，张女士需 要缴纳的契税为( )万元。 (A)l (B)2 (C)3 (D)6 71、理财规划师会使用一些支付比例指标来估算最佳的住房贷款额度，一般来说，所有贷款月供款与税前月总收入的比率应控制在( )之间。 (A)25%30% (B)30%33% (C)33%38% (D)38%40% 72、李先生家庭全年税后收入7万元，女儿今年刚考入大学，预计大学一年的学费7000元， 住宿费800元，生活费每年5000元，则李先生家庭的教育负担比为( )。 (A)7% (B)10% (C)11% (D)18% 73、当客户子女距离上大学时间较长，客户本身又有稳定收入时，教育规划方案应优先考虑以( )满足子女大学教育费用。 (A)政府教育资助 (B)客户自有资源 (C)相关机构贷款 (D)保险分红 74、风险损失是指偶然发生的、非预期的经济价值的减少或灭失，( )将直接导致风险损 失的发生。 (A)风险因素 (B)风险事故 (C)风险载体 (D)以上都对 75、关于我国保险法对投保人不履行如实告知义务法律后果的规定说法正确的是( )。 (A)投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对保险合同解除前发生的保险事故，不 承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费 (B)投保人因过失不履行如实眚知义务的，保险人对保险合同解除前发生的保险事故， 不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费 (C)被保险人在未发生保险事故的情况下，谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或 者给付保险金请求的，保险人有权解除合同，并不退还保险费 (D)被保险人故意制造保险事故的，保险人有权解除合同，不承担赔偿或者给付保险金 的责任，但退还保费 76、我国保险法规定，人寿保险的索赔时效是( )年，其他保险的索赔时效为( )年。（A)2;2 (B)5;5 (C)2;5 (D)5;2 77、客户风险偏好为中立型时，其资产组合为（ ）。 (A)成长型资产：30%以下；定息资产：70%以上 （B)成长型资产：70%80%；定息资产：20%30% (C)成长型资产：50%70%；定息资产：30%50% (D)成长型资产：30%50%；定息资产：50%70% 78、目前，世界上的资产管理业务不包括（ ）。 (A)基金管理 (B)教育金管理 (C)养老金管理 (D)保险资产管理 79、一般而言，每股税后利润在全体上市公司中处于中上水平，公司上市后净资产收益率连续（ ）年显著超过（ ）的股票就是绩优股。 (A)3;15% (B)3;10% (C)5;15% (D)5;10% 80、一张10年期的每年付息债券，面值100元，票面利率10%，投资者预期收益率为18%， 则该债券为（ ） (A)溢价发行 (B)平价发行 (C)折价发行 (D)无法确定 8l、目前，我国社会养老保险基金采用的筹资模式为( )。 (A)现收现付式 (B)完全基金式 (C)部分基金式 (D)强制储蓄式 82、个人养老保险的积累方式包括( )和购买商业养老保险。 (A)银行储蓄 (B)基金投资 (C)债券投资 (D)以上都对 83、我国现行法律实行的夫妻财产制度为( )。 (A)夫妻法定财产制度 (B)夫妻约定财产制度 (C)夫妻法定财产制度和夫妻约定财产制度相结合 (D) AA制 84、根据相关法律可以被收养的情况是( )。 (A)小明今年16岁，生父母有特殊困难无力抚养小明 (B)玲玲今年12岁，从小在孤儿院长大，但希望继续留在孤儿院，不愿意被收养 (C)小军患小儿麻痹，父母不想继续抚养 (D)英英今年6岁，从小查找不到亲生父母 85、( )是婚姻成立的形式要件。 (A)结婚登记 (B)结婚双方当事人自愿 (C)男不得早于22周岁，女不得早于20周岁 (D)禁止患有一定疾病的人结婚 二、多项选择题（第86115题，每题1分，共30分。每小题有多个答案正确，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。错选、少选、多选，均不得分） 86、马斯洛提出了著名的需求层次理论即人们的需求可以分为( )。人们对于财产的需 求也基于该理论的基础之上。 (A)生理需求 （B）安全需求 (C)社交需求 （D）尊重需求 (E)自我实现需求 87、退休前期的理财规划主要包括( (A)现金规划 (B)投资规划 (C)税收筹划 (D)退休养老规划 (E)财产分配与传承规划 88、财务管理的原则包括( )。 (A)资金合理配置原则 (B)收支积极平衡原则 (C)成本效益原则 (D)风险收益均衡原则 (E)利益关系协调原则 89、财务分析方法中百分比分析法又分为( )。 (A)结构百分比法 (B)趋势百分比法 (C)变动百分比法 (D)绝对百分比法 (E)因素百分比法 90、下列财务指标中，( )属于反映盈利能力的指标。 (A)总资产周转率 (B)市盈率 (C)销售毛利率 (D)股东权益收益率 (E)主营业务利润率 91、宏观经济政策的目标包括( )。 (A)充分就业 (B)外汇储备增加 (C)物价稳定 (D)经济持续稳定增长 (E)国际收支平衡 92、下列各指标中属于同步指标的有( (A)物价指数 (B)非农业在职人员总数 (C) GDP (D)工业生产指数 (E)个人收入 93、产业组织政策一般分为( )。 (A)反倾销政策 (B)权益保护政策 (C)反垄断政策 (D)直接规制政策 (E)间接生产规制政策 94、( )属于非贸易外汇管理项目。 (A)进口管制 (B)运费 (C)保险费 (D)医疗费 (E)留学生费用 95、金融市场的主要功能是( )。 (A)便利筹资和投资 (B)促进资本部门的集中，解决社会化大生产对于社会资金集中使用的要求 (C)方便资金的灵活转换 (D)合理引导资金流向、流量，促进资本向高效益单位转移 (E)有利于增强中央银行宏观调控的灵活性 96、新巴塞尔资本协议的支柱是( )。 (A)最低资本要求 (B)国际资本监管协作 (C)监管当局的监管 (D)金融衍生品监管 (E)市场纪律 97、差别比例税率主要包括( )。 (A)产品差别比例税率 (B)行业差别比例税率 (C)地区差别比例税率 (D)税基差别比例税率 (E)幅度差别比例税率 98、暂不征收个人所得税的项目足( )。 (A)个人买卖有价证券的所得 (B)个人投资者从基金分配中取得的收入 (C)个人炒卖外汇取得的所得 (D)个人购买储蓄性的寿险利息所得 (E)股票转让所得 99、我国自行办理个人所得税纳税申报的情况有( )。 (A)年所得12万元以上的 (B)从中国境内两处或两处以上取得工资、薪金所得的 (C)从中国境外取得所得的 (D)取得应税所得，没有扣缴义务人的 (E)外籍个人从外商投资企业取得的股息、红利所得 100、我国的流转税类包括( )。 (A)契税 (B)营业税 (C)车船税 (D)增值税 (E)消费税 101、法律赋予善意相对人的权利包括( ）。 (A)催告权 (B)确认权 (C)返还权 (D)撤销权 (E)追加权 102、信托委托人的权利包括( )。 (A)变更信托财产管理办法权 (B)知情权 (C)优先受偿权 (D)撤销权 (E)解任受托人权 103、知识产权的特征有( )。 (A)无形性 (B)双重性 (C)专有性 (D)地域性 (E)时间性 104、在理财规划中，平均数被广泛用于金融产品、证券市场变化等市场分析，平均数主要 包括( )。 (A)数学期望 (B)算术平均数 (C)几何平均数 (D)中位数 (E)众数 105、在进行理财和投资时，经常要对收益率进行分析和评价，关于内部收益率的说法正确 的是( )。 (A)接受IRR大于要求回报率的项目 (B)拒绝IRR大于要求回报率的项目 (C)接受IRR小于要求回报率的项目 (D)拒绝IRR小于要求回报率的项目 (E)接受IRR为正的项目 106、在理财规划中，收益和风险是投资决策最重要的参考指标，反映投资项目风险指标的 参数为( )。 (A)均值 (B)方差 (C)标准差 (D)变异系数 (E)系数 107、理财规划师在与客户进行语言交流时，应注意( )。 (A)词语的特定意思 (B)不要使用“保证”、“肯定”等措辞 (C)在介绍所在机构时，不得有直接或间接贬损其他机构的语言 (D)避免主观臆断 (E)语速和长度 108、理财规划师在与客户签订理财规划服务合同时，应注意( )。 (A)签订合同应以所在机构的名义 (B)如合同是多页，要求客户在最后一页签字 (C)如发现合同某一条款出现歧义，应提请所在机构的相关部门进行修改 (D)不得向客户做出收益保证或承诺 (E)合同签订后，应送交档案管理部门存档 109、( )的保单可以用来质押取得贷款，获取短期资金。 (A)医疗保险合同 (B)财产保险合同 (C)意外伤害保险合同 (D)养老保险 (E)年金保险 110、个人住房公积金贷款的借款人需提供一种担保方式作为贷款的担保，担保方式有( )。 (A)抵押加一般保证 (B)抵押加购房综合险 (C)质押担保 (D)连带责任保证 (E)抵押加特殊保证 111、设立子女教育信托的积极意义有( )。 (A)可以使信托财产得到最好的规划和配置 (B)可以给子女一定的激励，鼓励子女努力奋斗 (C)可以从小培养孩子节俭、合理规划的理财意识 (D)可以避免因家庭财务危机给孩子的学习生活带来不良影响 (E)可以防止受益人对资金的滥用 112、现实生活中，并不是所有风险都可以通过保险予以处理，保险研究的对象是满足特定 条件的可保风险，理想的可保风险应具备的条件包括( )。 (A)损失的发生必须具有偶然性 (B)风险单位在种类、品质、性能、价值等方面大体相近 (C)损失的程度不要偏大或偏小 (D)特定风险的损失必须是可度量、可预测的 (E)只有纯粹风险才是可保风险 113、信用保险属于广义的财产保险范畴，信用保险的主要险别包括( )。 (A)商业信用保险 (B)合同保证保险 (C)投资保险 (D)政治风险保险 (E)出口信用保险 114、我国企业年金基金管理中投资管理人的具体职责为( )。 (A)制定企业年金基金的投资策略 (B)对企业年金基金进行投资 (C)及时与托管人核对企业年金基金的会计核算和估值结果 (D)建立企业年金基金的投资风险准备金 (E)定期向受托人和监管部门提交投资管理报告 115、在家庭财产继承关系中，配偶可继承遗产的情况包括( )。 (A)双方当事人依法办理了结婚登记手续，领取了结婚证，但尚未举行结婚仪式，一方 死亡，另一方可以配偶身份继承遗产 (B)双方当事人已经同居，但尚未依法办理结婚登记手续，某一方死亡，另一方可以配 偶身份继承遗产 (C)夫妻双方因感情不和已经分居2年，分居期间一方死亡，另一方仍可以配偶的身份 继承遗产 (D)夫妻双方协议离婚，正在依法办理离婚手续，一方死亡，另一方可以配偶身份继承 遗产 (E)夫妻双方已经向法院起诉离婚，在离婚诉讼过程中一方死亡，另一方可以配偶身份 继承遗产 三、判断题（第116125题，每题1分，共lO分。对于下面的叙述，你认为正确的，请在答 题卡把相应题号下“A涂黑，你认为错误的把“B”涂黑） 116、对处于家庭与事业成长期的家庭而言，应设法提高家庭资产中投资资产的比重。逐年 累积净资产。 ( ) 117、个人及家庭的财务会计中几乎不进行收入或费用的资本化。 ( ) 118、相关行业产品价格下降，会导致本行业成本增加，利润下降，对行业发展起到不利影 响。 ( ) 119、当一国国际收支出现逆差时，表明国民收入水平上升，引发社会总需求上升，从而使 国际收支进一步恶化。 ( ) 120、对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。 ( ) 121、由全体合伙人共同执行合伙企业事务的，只有受委托的合伙人有权对外代表合伙企业（） 122、设A、B是中的随机事件，则A UB=A U AB U B。 ( ) 123、信用卡可以在信用额度内免息透支，准贷记卡和借记卡透支要支付利息。 ( ) 124、一般产品规定外汇结构性存款收益中属于定期存款利息的部分收取10%的利息税。（）125、录音遗嘱属于遗嘱形式的一种，录音遗嘱必须有一个以上见证人的见证证明录制在录音遗嘱的音箱磁带上，该遗嘱才生效。 ( )2009年11月 人力资源和社会保障部 国家职业资格全国统一鉴定 职 业：理财规划师 等 级：国家职业资格三级 卷册二：专业能力 专业能力 （1l00题，共100道题，满分为100分） 一、单项选择题（第170题，每题1分，共70分。每小题只有一个最恰当的答案， 请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑） 1、作为理财的一般原则，理财规划师需要让客户明白，现金规划应遵循的一个原则是：短 期需求可以用手头的( )来满足，而预期的或将来的需求则可以通过各种类型的储蓄 或者( )来满足。 (A)活期存款：短期融资工具 (B)现金；短期融资工具 (C)活期存款；货币基金 (D)现金；短期投、融资工具 2、通常来说，金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，高流动性意味着收益率较低。由 于( )的存在，持有收益率( )的现金及现金等价物也就意味着丧失了持有收益率 较高的投资品种的机会。 (A)流动性；较低 (B)流动性：较高 (C)机会成本；较低 (D)机会成本；较高 3、活期储蓄适用于所有客户，其资金运用灵活性较高，人民币( )元起存，欧元起存金 额为( )。 (A)5：5欧元 (B)1：1欧元 (C)5：5美元的等值外币 (D)l；l美元的等值外币 4、整存整取的利率较高，因此具有较高的稳定收入，利率大小与期限长短成正比。其中， 外币存期最长为( )年。 (A)5 (B)3 (C)2 (D)l 5，根据货币市场基金管理暂行规定，货币市场基金应当投资于符合要求的金融工具， 其中包括剩余期限在( )以内的债券、期限在( )以内的债券回购等。 (A)1年：1年 (B) 397天；1年 (C)1年；397天 (D) 397天：397天 6、住房消费是指居民为取得住房提供的庇护、休息、娱乐和生活空间的服务而进行的消费， 这种消费的实现形式是( )。 (A)买房 (B)租房 (C)买房或租房 (D)房贷和租金 7、在购房规划的流程中，人们的居住需求由空间需求和环境需求等因素所决定。其中，空 间需求的决定因素主要是( )。 (A)家庭人口 (B)生活品质 (C)交通便利性 (D)生活配套设施 8、经验数据显示，贷款购房房价最好控制在年收入的( )，贷款期限在( )年之间。 因为在这个范围内，每月还款压力较小，而且承担的压力也比较合理。 (A)6倍以下；1520 (B)6倍以下；815 (C) 10倍以下：1520 (D)10倍以下：815 9、住房抵押贷款是指贷款银行向贷款者提供大部分购房款项，购房者以稳定的收入分期向 银行还本付息。作为个人住房贷款的抵押物首先是( )，其次可以用( )及贷款银 行认可的其他符合法律规定的财产。 (A)抵押人所拥有的房屋：抵押人依法取得的国有土地 (B)抵押人所拥有的预购房屋；抵押人依法取得的国有土地 (C)抵押人所拥有的房屋或者预购房屋；抵押人依法取得的国有土地 (D)抵押人所拥有的房屋或者预购房屋；抵押人依法取得的国有土地使用权 10、在办理住房抵押贷款时，用户只需将自有住房到银行做抵押，就可获得该住房等价值80%的额度，在房产抵押期内可分次提款，循环使用的贷款方式是( )。 (A)循环贷 (B)直客式贷款 (C)接力贷 (D)置换式个人贷款 1l、在住房抵押贷款的还款方式中，主要适合目前还款能力较强，但预期收入将减少，或 者目前经济很宽裕的人，如中年人或未婚白领人士的还款方式为( )。 (A)等额本息还款法 (B)等额递减还款法 (C)等比递增还款法 (D)等额递增还款法 12、银行的汽车消费贷款利率按照中国人民银行的同期贷款利率计算，在贷款期间如遇利率 调整时，贷款期限在( )的，按合同利率计算。 (A)1年（含）以下 (B)1年（含）以上 (C)半年（含）以下 (D)半年（含）以上 13、通常情况下，如果预计教育负担比低于20%，说明( )。 (A)客户应尽早准备学费 (B)客户应考虑学费增长率 (C)客户的学费负担压力不大 (D)客户的教育规划金额刚性较强 14、购房规划和退休养老规划在客户财务状况不佳时，可以推迟理财目标的突现时间，而教 育规划则完全没有这样的( )。 (A)时间刚性 (B)时间弹性 (C)费用刚性 (D)费用弹性 15、国家教育助学货款包括( )和财政贴息的国家助学贷款两种。 (A)商业性银行助学贷款 (B)学生贷款 (C)商业性助学贷款 (D)教育贷款 16、学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间生活费的全日制本、专科学生 提供的无息贷款。其贷款额度为( )。 (A)基本学习、生活费用减去奖学金 (B)每人每学年最高不超过6000元 (C) -般在200020000元之间 (D) -般在400010000元之间 17、张先生的女儿5年后上大学，届时的教育金为每年3万元，张先生夫妇现在的年收入为， 4万元，预计每年增长3%，则张先生家庭的教育负担比为( )。 (A)58% (B)65% (C)70% (D)75% 18、教育储蓄是指为接受非义务教育积蓄资金，分次存入，到期一次支取本息的服务。教育 储蓄的存期分为( )年。 (A)l、2、3 (B)1、2、5 (C)1、3、5 (D)l、3、6 19、有些家长为孩子的教育奋斗了十几年，甚至大半生，一旦父母经营的企业发生意外，孩 子的教育经费可能就会得不到保障，最好的教育规划工具是( )。 (A)教育保险 (B)教育储蓄 (C)子女教育信托 (D)投资国债 20、张女士计划为孩子准备好大学和研究生期间的学费，如果大学四年每年的学费为8000 元，研究生两年的学费为每年15000元，全部学费在上大学时即准备好，在张女士保障 投资收益率达到6%的条件下，她需要在孩子大学入学之际准备好( )元的学费。 (A) 29150.94 (B) 23090.27 (C) 58535.04 (D) 52474.37 2l、接上题，张女士的孩子还有10年就要进入大学，为此她需要在每月月初发工资的时候 存入( )元至该教育基金，才能积累上述所需要的学费。 (A) 318.61 (B) 355.41 (C) 140.20 (D) 177.00 22、接第20题，若张女士的孩子还有6年就要进入大学，她目前已经为孩子准备了3万元的教育储备金，按月计息，为此她还需要在每月底发工资的时候存入( )元至该教育基金，才能积累上述所需要的学费。 (A) 184.93 (B) 110.09 (C) 155.13 (D) 225.27 23、汪先生从事保险工作多年，深知保险与风险的关系，更明白风险可以用客观尺度来测量， 可以根据( )来度量风险发生概率的大小。 (A)概率论 (B)微积分 (C)线性代数 (D)统计学 24、随着时代的发展，保险公司的业务范围也在不断扩大，风险的发展性特征是重要原因之 一，( )不属于风险的发展性特征。 (A)风险的性质可以变化 (B)风险是否发生可以变化 (C)风险发生的概率大小可以变化 (D)风险的种类可以变化 25、冬天下雪高速公路上结冰，交通部门将会对高速公路实施必要的封路措施，因为路上结 冰有可能导致风险事故，产生风险损失，关于风险损失的说法正确的足( )。 (A)风险损失是必然发生的 (B)风险损失是预期的经济价值的减少 (C)风险损失只包括直接损失 (D)风险损失可以用货币来计量 26、小王向好友小张借了lO万元购房，并向某保险公司购买保险以保证准时归还小张的借 款，此保险属于( )。 (A)人身保险 (B)保证保险 (C)责任保险 (D)信用保险 27、作为个体工商户的唐先生，家庭资产过千万，终日奔波，没有购买任何的商业保险，其 研究发现，( )不属于人身保险给付保险金的条件。 (A)被保险人死亡、伤残、疾病 (B)个体经营破产风险 (C)达到合同约定的年龄 (D)达到合同约定的期限 28、韩小姐不知道购买保险的用途，于是咨询理财规划师，得知投保人通过缴纳保险费，购 买保险产品，将自身所面临的( )转嫁给保险人，保险人收取保费，形成保险基金，用于未来的( )赔付。 (A)风险；确定性 (B)风险损失；确定性 (C)风险：不确定性 (D)风险损失：不确定性 29、随着社会主义制度的不断深入，我国的社会保险覆盖程度不断加大，关于社会保险说法 不正，确的是( )。 (A)社会保险是国家通过立法建立的一种社会保障制度 (B)社会保险具有灵活性、低水平、广覆盖的特点 (C)社会保险包括社会养老保险，失业保险和医疗保险 (D)社会保险是社会保障制度的重要组成部分 30、小赵每月收入5000元，为自己向两家保险公司购买了两份人身保险，A保险合同的保险金额为10万元，B保险合同的保险金额为50万元，则小赵的行为属于( )。 (A)原保险 (B)再保险 (C)重复保险 (D)共同保险 31、保险作为人们进行风险保障的重要组成部分，其职能日益显现，( )不属于保险的派 生职能。 (A)融通资金职能 (B)防灾防损职能 (C)补偿损失职能 (D)社会管理职能 32、对于很多情侣来说，2009年9月9日是一个千载难逢的日子，寓意着长长久久，小凯打算为自己交往不久的女朋友购买一份保险，于是找到理财规划师咨询，理财规划师的解释正确的是( )。 (A)小凯可以为其女朋友购买保险，因为他对女朋友具有保险利益 (B)小凯可以为其女朋友购买保险，因为他们符合近因原则 (C)小凯不可以为其女朋友购买保险，因为他对女朋友不具有保险利益 (D)小凯不可以为其女朋友购买保险，因为他们不属于近亲 33、伴随着今年二季度房价莫名其妙的上涨，出现了很多不理性的购房者，小周就是其中一 员。小周在北京五环附近购买一套近百平米的房屋后，又为房屋购买了一份1年期的房屋保险，4个月后将房屋转让给小吴，随后房屋发生合同规定的保险事故，虽然保单依然还在有效期内，但保险公司根据( )，可以不予赔付。 (A)损失补偿原则 (B)近因原则 (C)可保利益原则 (D)最大诚信原则 34、企业主在为固定资产进行短期投保时，应该考虑通货膨胀或通货紧缩的因素，例如，预 期通货膨胀即将发生时，最好投保( )以实现事故后“收益最大化”。 (A)定僮保险 (B)重置成本保险 (C)足额保险 (D)超额保险 35、唐先生在学习保险法的时候，了解到保险合同的履行是建立在事件可能发生也可能 不发生的基础上的，这体现的是保险合同的( )。 (A)射幸性 (B)双务性 (C)附和性 (D)单务性 36、“爱车如妻”这句话在孙先生身上很好的体现出来，孙先生的爱车价值20万元，孙先生为其投保了近50万元的保险，此行为属于( )。 (A)足额保险 (B)不足额保险 (C)超额保险 (D)再保险 37、某客户对美股很有兴趣，他了解到( )是世界上历史最为悠久的股票指数最初由其 创始人采用( )编制而成。 (A)标准普尔股票价格指数；加权平均法 (B)道琼斯股票指数：加权平均法 (C)标准普尔股票价格指数：算术平均法 (D)道琼斯股票指数：算术平均法 38、任何投资都存在成本，一项投资最基本的成本大体可以分为三类：购买成本、交易成