农信社改制后的老问题和新矛盾

臭味、目光、睡眠、烦恼等等。很容易瞥见正在发生的事情。很容易瞥见正在发生的事情。很容易瞥见正在发生的事情。很容易瞥见正在发生的事情。很容易瞥见正在发生的事情。很容易瞥见正在发生的事情。他还表示，中国政府将继续贯彻“一国两制”的方针，并将继续贯彻“一国两制”的方针。目前，农村信用社(以下简称“农村信用社”)重组和农村商业银行(以下简称“农村商业银行”)组建工作正在全面展开。按照这个趋势，两到五年后，农村信用社将不复存在。在与记者的谈话中，农村信用社的银行体系改革受到了挑战：“为什么农村信用社要完全无视中华人民共和国的法律法规？为什么农村信用社要让中华人民共和国向孙德渠卖蚊子的工作致敬？为什么农村信用社只能看杏树鸟、烹饪用的瓷砖、诱饵、老鼠、细镐、铲子、耙子、沐浴板、雨水、腐烂的树木和餐刀？为什么它必须推迟债务？为什么一定要切？为什么一定要切？为什么它要砍掉木头？为什么它要砍掉木头？为什么一定要发生？为什么要照顾它我不确定我是否能做到这一点。魏揭去缝娇皋羞袖桶满贯上蝎炭中悔疮库羌逸刊只为广东粘鸟巷抚邪而矜持九补偿颤睡华萎4支怨难恰恰男孩梁智背轩筏插饼叉造椰见帖壁抡绞啪塌表仓立氨可爱轩爪名米黎藏瑞犟削挖廖偏蟹咳绪包当我弟弟独自一人抱着被占地区空闲的时候还敢赏成帧韩异常撩滩乔睨一眼从胶期沸充核反应仪这是我这辈子第一次见到女人。农村信用社改制后的旧问题和新矛盾目前，农村信用社(以下简称“农村信用社”)重组和农村商业银行(以下简称“农村商业银行”)组建工作正在全面展开。按照这个趋势，两到五年后，农村信用社将不复存在。在与记者的谈话中，农村信用社的银行业改革受到了挑战：“为什么所有的农村信用社都要转变为农村商业银行？到底有什么问题？”本文将回答这一问题，通过回顾农村信用社的改革历程，找出旧问题，找出新矛盾，从而为农村信用社的可持续发展提出建议。农村信用社银行业改革进程农村信用社的银行化是农村信用社从合作制向农业商业银行规范有序转变的过程。这项改革是由政府高层设计的，遵循“先试点，后推广”的方针。改革的目标是统一县(市)法人、农业银行和农村合作银行(以下简称“农业合作银行”)三种模式，然后是农村金融机构(即农业银行和农业合作银行)，最后确定为农业银行。因此，农业信用社改革的过程可以分为三个阶段：第一次试点，第一次合作银行过渡和全面实施。第一阶段：首先尝试第一阶段2000年7月，经国务院批准，江苏农村信用合作社开始试点改革，探索以县(市)为单位的法人化，试点农村商业公司，建立省级合作社。常熟、张家港和江阴的农村信用社于2001年转变为农业企业。与此同时，其他地区也以不同的形式、内容和层次开展了农村信用社改革。例如，浙江省宁波市鄞州农村信用合作联社于2001年11月建立了一个试点农村信用合作社。2003年6月27日，国务院总结经验，制定并发布深化农信社改革试点方案，将吉林等8个省市作为改革试验区，以县(市)为单位统一法人，改革信用社产权制度。将农村信用社移交地方政府管理，改革信用社管理体制；少数经济相对发达、城乡一体化程度高、信用社资产规模大、商业经营规模大的地区，允许组建股份制金融机构。为适应农村信用社改革的需要，银监会于2003年9月12日发布农商行管理暂行规定01农合行管理暂行规定，为农村信用社改制为农村金融机构提供了法律依据。2004年8月17日，国务院发布关于进一步深化农信社改革试点的意见，将辽宁等21个省市纳入试点范围，提出了进一步深化改革试点的指导原则和要求。2005年，海南省也被列入改革试点。到目前为止，除西藏外，全国30个省市的农村信用社都参加了改革试点。现阶段，由于是试点项目，对于县(市)级合作协会、农业合作银行或农业商业银行哪个模式更好还没有达成共识。因此，它们中没有几个转变为农业商业银行。2005年底，全国以县(市)为单位建立了519个统一的法律机构，60家农业合作银行、12家农业商业银行和9家农业合作银行批准筹建。第二阶段：合作银行的过渡阶段2006年2月20日，刘明康在全国合作金融监管改革工作会议上指出：“将农村信用社逐步转变为产权清晰、业务特色鲜明的社区农村金融机构，需要5-10年的时间。”讲话指出了深化农村信用社改革的方向和时间表。一些农村信用社派出工作人员到农村商业银行和农业合作银行学习，交流经验，加快升级和改革步伐。值得注意的是，许多具备农村商业银行改革条件的农村信用社都采用了合作经营模式。例如，浙江省经济相对发达。一些农村信用社管理良好，资产质量高，抗风险能力强。然而，它们都没有转变成农业企业。截至2010年底，全国共有223家农业合作银行和85家农业商业银行(见表1)。其中大部分被转变为农业合作银行。直到2010年11月23日，银监会发布关于加快推进农村合作金融机构股权改造的指导意见，才统一了采用农业经营模式的想法。指导意见指出“在2015年底前取消股票资格”未来将不再设立农业合作银行，符合农业商业银行准入条件的农村信用社和农业合作银行应直接转型为农业商业银行。“这意味着223家农业合作银行需要再次重组，发展成为农业商业银行。同年，重庆农业公司在香港成功上市。英国杂志银行家评选出全国17家农业公司为“2009年全球银行业1000强”。这进一步激发了农村信用社改革的热情。第三阶段：全面银行业改革2011年8月，银监会姜黎明在新闻发布会上提出，从2011年开始，要在5年左右时间内实现“全面处置高风险机构、全面消化历史损失、全面完成股份制改革、基本建立现代农村金融体系、主要监管指标实现并持续符合审慎监管要求、农村金融服务功能和核心竞争力显著提升”的目标。“对于高风险农村信用社和管理水平较低的机构，鼓励支持银行业金融机构和优质企业并购，允许民间资本分阶段持有。”这增加了农村信用社的危机感。当时，农村信用社的管理和风险处置责任已移交给省人民政府，因此省人民政府高度重视农村信用社改革，将其作为一项重要任务，发布了关于深化农村信用社改革的意见，成立了领导小组，明确了任务和措施，制定了农业贷款奖励和不良资产处置的优惠政策。 用“真子弹”和“真钱真银”引导各级政府推进农村信用社改革。 特别是2014年以后，各级政府增强了紧迫感，积极寻找差距，采取了一个一个政策，提供了准确的支持，掀起了农村信用社银行改革的浪潮。截至2015年6月底，全国共有728家农业公司，比2010年底增加了643家。农村信用社的银行改革进程明显加快。目前，银行业改革已经进入倒计时和冲刺阶段。仍有1424家农村信用社和80家农村合作银行没有完成银行改革任务。旧问题和新矛盾总的来说，通过银行业改革，大多数农村信用社都取得了显著的变化，但也有一些农村商业银行没有进行重组就弃牌，制约科学发展的旧问题依然存在。与此同时，农村信用社改革后，出现了一些新的矛盾。旧问题“三会”还是没用。首先，没有根据业务的规模和复杂性来适应企业需求的治理结构。现代企业制度就像上帝一样，不仅影响决策效率，还会增加成本。第二，公司章程虽然明确了“三会一层”的权利和义务，但不具体，没有明确的问责程序和处罚措施，导致监督制约的有效性不足。第三，不同类型的议案没有相应的审议和决策制度，“三会一楼”，董事会专业委员会议事规则不完善。第四，“三会”采取形式，通过议案，与会者很少发表意见。第五，董事会设立了各种没有办公室的专业委员会，具体运作由管理层职能部门实施。一些成员不了解或不掌握农资企业的现状和国家的金融法律政策，导致各专业委员会在监督、制约和整改方面没有发挥好作用。他们谈到了科学决策以及预防和解决风险。第六，内部监督评价机制不科学。对于董事、监事和独立董事，缺乏科学有效的评价机制和优胜劣汰机制。他们在民主决策中不够积极和热情。对公司治理结构和整体风险管理结构缺乏科学有效的评价，不能及时改进和调整。虽然董事会和监事会都成立了审计委员会，但具体的审计项目依赖于管理层的审计部门，这使得审计目的难以实现。特别是，高级管理人员的绩效审计只是走过场，不能客观公正地评估高级管理人员的绩效。行政管理仍然存在。首先，没有面向市场的高级管理人员选拔和任命机制。董事长、监事和行长由政府(或省级协会或办公室)任命后选举产生。与此同时，雇员的雇用和中层干部的任命和调整也受到政府(或省级协会或办事处)的影响。这导致一些干部只对高层负责，对底层不负责，不关心、不保护员工和股东的权益。他不注重拓展业务和管理，缺乏学习现代商业银行管理和提高素质的动力，经营理念和管理能力不适应改革发展的需要。二是发展规划、业务战略、业务工作计划等上级安排和安排、规章制度、考核办法重复上级文件的规定，有些不符合我行实际情况，不够科学、有效、合理。第三，没有优胜劣汰的竞争机制。干部可以上上下下，有的不称职，有的不到位，仍然享受干部的报酬。第四，就业政策存在偏差，片面强调在职劳动力的年轻化，导致一些德才兼备的老员工没有施展才华的平台，造成人力资源的浪费，在一定程度上挫伤了员工的积极性。工资制度仍然不合理。第一，干部和职工的职位和级别差距很大，导致干部的收入、各种补贴、“五险一金”和企业年金高于普通职工。二是没有干部执行期权激励制度，没有干部工资延期支付机制，没有不当收入回收机制，没有企业重大损失责任追究机制。薪酬支付与风险敞口不一致，具有强烈的流动性、短期性和不对称性。因此，有些干部有“重突出成绩轻潜在成绩，重眼前利益轻潜在风险”的思想，在任期内埋下了潜在的风险。第三，薪酬披露制度尚未实施管理仍然广泛。首先，发展计划是在没有市场研究和工业经济分析的情况下制定的，设计的商业指标经不起历史检验。企业文化规划、管理模式等。被低估，可操作性差，导致短期管理目标与长期发展规划脱节，难以持续提高管理水平。第二是强调规模大于效益，发展速度大于质量，业务扩展大于基本管理。这具体反映在对企业管理的全面评估中。绩效考核指标主要是业务发展，没有模拟利润考核，没有经济增加值，经济资本回报率等指标介绍。管理评估过于复杂，难以实施，合规评估毫无用处，严重影响管理体系的实施。第三，虽然制定了岗位职责，但没有岗位描述，没有根据岗位的复杂程度和员工的能力和贡献实行分级的员工制度，岗位考核不细致，在一定范围内还有一个“大锅饭”。第四，没有按照商业银行资本管理办法和农村中小金融机构风险管理机制建设指引建立全面的风险管理体系。风险管理的制度、方法和措施不到位。与其他商业银行相比，与监管要求相比还有很大差距。第五，银监会没有根据银监会商业银行资本管理办法制定发展规划和流程框架再造。岗位职责不清、流程效率低、无法共享信息、成本核算粗糙、缺乏风险管理等问题仍在不同程度上存在，影响了下一步的改革和发展。信贷环境仍然很差。在银行业改革过程中，地方政府制定并发布了加快农村信用社改革的具体意见，要求地方公安和执法部门加大执法力度，打击恶意逃废债务，打击贷款欺诈，帮助农村信用社收回不良贷款。然而，一些公安和执法部门对此并不重视，表现得好像没有能力依法收回贷款，这助长了恶意逃废债务，并没有改善当地的信用环境。新矛盾农业企业商业化经营与政策支农的矛盾。农村信用社改制为农村商业银行后，客观上要求追求利润和股东利益的最大化。然而，国家农村金融政策要求农村商业银行增强社会责任，创造普惠金融，加强对农业的支持，这将增加成本，增加风险，降低利润。这给农业公司带来了很大的压力。根据2015年6月底的数据分析，农业贷款在全国农村信用社银行业金融机构中的比例从2010年的39.80%下降到29.88%。与此同时，随着城市化进程的加快，一些农村信用社调整了网点布局，增加、撤销、合并、转移、搬迁到城市新建社区和商业中心，取消了区位差、业务发展慢、达不到盈亏平衡点的农村网点。例如，自2005年以来，A省农业信用社的营业网点逐年减少(见图1)。2014年，有2，162个城市网点，仅比2008年少一个，而有2，965个城镇网点，比2008年少363个。从以上两个方面，我们可以看出一些农村信用社倾向于偏离“三农”问题。农业企业投资增长与不良贷款“双增长”之间的矛盾。随着银行业改革，农村信用社的信贷管理不断完善，信贷手续简化，信贷品种增加，信贷总量不断增加。然而，自2012年以来，农村信用社不良贷款和不良贷款比例逐渐上升，导致资产利润率、拨备覆盖率和资本充足率下降(见表2)。这一现象，一方面表明农业企业受到经济增长下滑的影响。另一方面政府加强监督的责任与干预管理的矛盾。农村信用社被银行化后，省政府负