某公司通信工程决算及资产移交管理办法

公司通信工程决算及资产转让管理办法根据：一家公司是基础电信运营商，平均每年有1000-2000个项目。主要项目有宽带接入、城域网建设等。使用的管理系统是ORACLE系统，机构包括网络建设部、运维部、财务部等。目的为规范和规范建设项目竣工决算和资产移交工作，明确各部门职责，提高工作效率，特制定本办法。2适用范围适用于* *省公司的所有网络建设项目。3责任和权力3.1财务部负责工程竣工决算，网络建设部和网络运维部协助。3.2工程竣工决算完成后，资产移交运行维护部使用。4项目移交包括4.1项目移交包括4.1.1工程资料包括设计文件、竣工文件、初步验收报告、重要合同副本、设计变更、工程中的重要通信以及工程中的其他重要文件。4.1.2电路、机房、光缆租赁合同、机房、光缆设备维护合同转让及费用结转。4.1.3设备、材料和清单的移交(包括备件、便携式计算机、伴随技术数据和软件的设备等)。)。4.2为了及时投产，节省人力、物力，便于移交，设备、材料、清单的移交应在初步验收的同时进行，并有资产管理部的参与。4.3工程资料应在资料完成后及时移交。4.3.1电路、计算机房和光缆的租赁合同；机房、光缆和设备维护合同的移交和成本转移应在最终会计通知发出后进行。4.3.2工程整改完成后，可进行其他交接工作。5 .项目竣工决算和资产移交财务部门负责工程竣工决算，网络建设部门申请决算，协助工程决算。5.1项目决算提及：5.1.1当单个项目满足以下条件时，可启动项目决算：1)建设、设备购置、安装等项目已经完成，所有资产已经形成并通过初步检查。2)项目合同的数量、内容和金额已全部确定，费用已全部确定。5.1.2如果：项目的决算申请通过初审并符合决算条件，项目经理应在初审通过后20天内向省公司验收委员会(验收组)提出决算申请。财务部门应在项目主管部门提出项目决算申请后一周内出具“项目决算通知书”(格式略)。此时，不能为该项目签署新的项目合同(但已签署合同的未付款部分仍可支付)。5.1.3决算通知：省级公司财务部门应在决算开始前发出决算通知。通知应确定决算项目、决算截止时间(或基准日期)、决算负责人和决算经办人，并说明启动决算的相应影响。向工程建设部、资产使用部、资产管理部、商业采购部等相关人员发送决算通知。5.2决算开始的影响5.2.1财务部门在决算关闭日关闭项目编号，正式开始决算。从决算日起，项目编号不再接受合同变更和新合同。不再拨付建设单位管理费和利息；租赁、财产和其他分期付款的合同应予以转让5.3.5签署相应的决算报告表格；5.4决算过程中其他相关部门的职责：5.4.1决算开始后，决算人员应调出项目的所有财务记录，收集完整的合同文本、结算审核报告等数据，并相互核对这些数据和记录。5.4.2公司合同管理部、档案管理部、工程建设部协助决算人员收集相关资料。5.5决算报告5.5.1决算报告的构成项目的最终报告由最终报告和最终报表组成。5.5.2决算报告：包括封面页、项目决算汇总表、预算执行表、交付资产汇总表、交付资产表、固定资产表、应付账款表(合同清单)、剩余材料表等。5.5.3决算报表应说明以下内容1)项目建设的依据和内容；2)项目的总体评价，包括项目的进度、质量、安全和成本，主要设计、施工、监理单位和设备供应商，项目的投标情况，项目采用的先进技术等。3)财务经济技术指标分析，包括预算执行情况、新增生产能力及效益分析(固定资产占总投资的比例)、项目预算估算及削减(结算)；(四)决算报表；5)重要事项、经验教训等。5.5.4决算报告附件：项目成本分摊计划表、决算基础报告、资产清查及预标识表、项目批复、项目竣工计划及项目彩色照片、项目验收报告或证书、重要项目合同文本、项目预算(结算)审计报告、财务支付记录或报告、项目决算批复等。应作为决算报告的附件装订和归档。5.5.5决算报告批准1)竣工决算后，由项目建设部、资产接收使用部和商务部分别签署竣工决算报告。决算报告文本和电子版同时发送给上述部门。2)省级公司完成项目决算后，报公司总部批准。最终批准应确认项目投资和资产状况。3)决算完成后，财务部根据决算报告及时结转资产。5.6资产转让资产移交将在省级公司财务部门正式决算报告完成后进行，由省级公司财务部门安排。5.6.1项目施工部和项目负责人的职责是：1)填列并提交初步