人民医院2015年部门预算编制说明-日照人民医院

日照市人民医院2015年度财政部门预算编制说明按照日照市财政局部门预算编制的相关部署，我院预算管理委员会根据医院的发展战略和事业发展计划，提出2015年度总体预算目标及预算编制政策：收入预算坚持依法、规范、阳光收费，做到应收尽收而不乱收；编制支出预算要坚持勤俭节约和效益优先。现将各预算项目编制情况作如下说明：一、单位基本情况我单位是差额预算事业单位，为全市唯一集医疗、教学、科研、保健于一体的三级甲等综合性医院，现有编制床位1399张，编制人数876人，2015年预算人数2575人，其中财政供养人员1575人、长期聘用人员735人（陆桥、金保合同派遣）、离退休245人、退职2人、遗属18人。预算人数同比增加889人，其中在职增加875人，退休增加13人。 在职人员增加主要因：1、2014年已增加的到岗人员175人。2、根据院长办公会通过的2015年增人计划，因建设医技病房楼增加床位600张，计划招聘正式人员200人、陆桥金保长期聘用人员500人)。退休人员增加主要是2014年实际办理退休13人、退职1人（李培英450元/月）。二、收入预算的编制2015年总预算收入为32085.8万元，由公共财政预算经费拨款1008.3万元和预算外资金收入31077.5万元两部分构成，预算外收入比去年增加5005.3万元、同比增长18.48%，主要为医疗服务收费。因市财政局将医疗机构的医疗收入作为非税收入管理，需要缴财政专户，而医院运营的特殊性使得医院必须按月购入药品、卫生材料等医用急需物资并及时付款，获得补偿的医疗收入却是按权责发生制记账，现在95%的患者以各种医保结算方式结账，使得大量货币资金沉淀于各个医保处不能及时拨回，造成医院运转困难，所以我院编制收入预算时将药品成本与卫生材料成本剔除，收入预算主要编制指标定为门诊人次、出院人次、药占比、材占比、住院均次费用、门诊均次费用等，由各临床医技科室负责填报，通过以上指标计算收入预算。三、支出预算的编制2015年总支出预算为30285.8万元，与收入持平。根据医院事业发展计划、工作任务、人员编制,有关开支范围和开支定额(或标准), 基本建设、大型房屋修缮、设备购置、信息化软硬件购置计划，物资供应及价格变化等因素由各项目对口科室汇总提报，财务科参照测算数平衡，上报医院预算管理委员会批准后编列，主要包括工资福利支出、对个人和家庭的补助、一般商品和服务支出（日常公用）、资本性支出（专项投资）、专项商品和服务支出（专项公用）、债务还本及利息支出6项。1.工资福利支出16508.3万元，比去年增加6060.8万元、同比增长58.01%，主要因2015年增875人所致。参照2014年9月份职工工资、津贴补贴实际发放数，2014年已上岗尚未发放工资正式人员130人及2015年计划增资增人数测算编制。2.对个人和家庭的补助534.2万元，比去年减少18.4万元，同比下降3.3%，参照2014年1-9月份实际发生数，同时对在职人员、退休人员取暖费按照规定发放标准测算编制填列3.一般商品和服务支出（日常公用）2770.6万元，去年同期2218.6万元，比去年增加552万元，增长24.8%，主要是水电费增加额，因2015年增建医技病房楼水电费耗用加大。4.资本性支出（专项投资）4006.2万元，去年同期3869.2万元，同比增加137万元、增长3.5%，其中专用设备购置减少100万元、办公设备增加450万元、信息网络建设减少170万元，该项由医院预算管理委员会对医院的基本建设、大型房屋修缮、设备购置、信息化软硬件购置等进行了调研论证，编订了设备购置政府采购目录计划，据此编制该项目预算。5.专项商品和服务支出（专项公用）7550.5万元，去年同期9112.6万元，同比下降17.14%，主要是其他专项商品和服务支出减少额。该项根据医院事业发展计划，有关开支范围和开支定额(或标准),物资供应及价格变化等因素测算编制该项目中各科目。6.债务还本及利息716万元，去年880万元，同比下降18.63%，主要有医院自筹316万元，财政基建贴息400万元支付。根据医院2015年分期还款计划和实际利息费用发生情况测算编制该项目。四、“三公”经费增减情况为进一步规范“三公”经费支出，我院不断强化责任意识，在保证日常工作开展的前提下，从源头上控制“三公”经费支出，本年预算：因公出国（