汽配行业初步解决方案

模板编号: 版本:V5.0日期:09/11/03贺尔碧格初步解决方案V1.0贺尔碧格ERP3+标准成本系统初步解决方案V1.0 建立日期: 2009-10-19 修改日期: 2009-11-03 文控编号: hogerp3_03_10客户项目经理：李娟日 期：2009-11-03用友项目经理：陈凌 日 期：2009-11-03文档控制 更改记录日期更改人版本号备注2009-11-03戴建华V1.0审阅审阅人职务日期分发份数姓名部门及职务1 2 3 4 56一、项目概述用友软件（集团）有限公司（以下简称用友集团）是中国著名的软件公司，专门致力于财务及企业管理软件的开发、销售及实施。公司从1988年创立至今已发展成为目前中国最大的财务及企业管理软件商。用友集团一向致力于为行业及大型企事业单位提供全面的财务及企业管理解决方案，基于多年在行业应用方面积累的经验和对ERP等先进管理思想的研究，用友公司出台了一系列针对不同规模的企事业单位的应用解决方案，这次专门提供了适合贺尔碧格东方齿轮泰州公司的ERP应用解决方案U8生产制造系统。贺尔碧格东方齿轮泰州公司系中国第一汽车集团公司从事汽车变速箱同步器生产的定点厂家，具有丰富的设计和制造经验。以质量求生存，是公司的宗旨，在同行业中率先通过ISO 9002国际质量体系认证。公司主要生产解放CA142汽车LF06S等变速箱同步器，并于主机厂批量配套，在行内具有较高的知名度。随着公司的迅速发展，改革和完善财务制度、理顺管理结构，实现财务、生产企业综合资源管理一体化，为领导层经营管理决策提供准确、及时的经济信息，是公司加强管理的关键环节。原有的处理业务的方式已不能适应当前的需要，贺尔碧格东方齿轮泰州有限公司领导高瞻远瞩，决定抓住时机，建设一套具有本企业特色、先进、实用、可靠的ERP系统，以适应公司的总体发展战略。1.1方案的应用目标通过用友U8-ERP系统在库存管理、供应管理、销售管理、生产制造、成本核算等方面的上线运行，实现企业内部供应链信息的流畅管理，以及对企业物流、资金流、信息流的有效集成，提高贺尔碧格的管理水平，在企业内部建立精益价值流的工作思维，达到信息准确化，信息及时化，多角度统计，降低库存，准确核算成本，控制投入产出，提高按时交货率的目的。以用友ERP-U872系统软件为企业信息化管理系统构建管理平台，帮助贺尔碧格公司实现企业物流、资金流、信息流的有效集成。通过ERP项目的实施达到企业资金、业务信息采集的实时性、全面性、真实性和准确性，从而有利于公司高层领导实时决策和内部监控，提高公司的核心竞争能力，进而为贺尔碧格公司的管理水平持续改善、ERP系统不断完善，以及其他IT系统的建立创造基础条件。1.2、方案应用的范围1.2.1、组织范围为保证系统成功应用，本次软件实施的范围为贺尔碧格东方齿轮（泰州）有限公司1.2.2、功能范围系统实施的主要模块包括用友ERP-U8软件的下列模块：产品系列模块备注U872销售管理采购管理库存管理存货核算应收款管理应付款管理总帐、报表物料清单需求规划工序委外产能管理生产订单车间管理成本管理（标准成本）固定资产共15个模块二、企业内部物流流转图三、静态数据编码3.1、数据编码的基本原则（1） 便于记忆（2） 便于录入3.2、数据编码的内容原材料、机物料、辅助料、产成品供应商、客户仓库、部门、人员其他档案设置参数具体编码方案见附件:基本信息分类、物品编码标准四、公司共用的系统参数与配置方案单据编码：统一设置人员权限与岗位设置：制定岗位操作说明，操作人员权限控制，系统管理员权限设置打印设置：修改模板存货计价方法：计划价法暂估处理：单到补差五、业务应用方案5.1总体业务应用流程贺尔碧格公司出于全面企业管理的目的，决定采用财务、业务、生产制造一体化的应用方案，使用的模块和模块之间的关系如下： 5.2采购管理5.2.1 业务参数设置i. 业务必有订单：以订单为核心的采购管理模式，采购的业务必须有采购订单，可以通过采购订单跟踪采购的整个业务流程。1. 当打钩选中时，采购入库、采购发票、退货，都需要有订单作为依据。采购入库单、采购发票、红字采购入库单，都不能手工新增，必须参照采购订单来源单据生成。ii. 是否允许超订单到货及入库：企业在实际业务过程中存在到货和入库时，存货的数量超过订单中对应存货的数量的业务。N 选中说明允许超订单到货及入库，但超出量有一个控制，即存货档案中的入库超额上限，即在允许超订单到货和入库时，到货单/入库单的数量=订单数量*（1+入库超额上限）。 不选中，说明不允许超订单到货及入库，参照订单生成到货单、入库单时，不可超订单数量。iii. 采购预警和报警：操作员在进入系统时，对于临近计划到货日期或超计划到货日期而未到货的订单给予提示Y。5.2.2 业务应用流程图s主要活动描述CG-001-001:各个部门填写请购单据，并由部门主管审核；CG-001-002:采购订单需要由采购负责人审核确定采购供应商和采购单价等信息；CG-001-004:采购入库前检验时候发现的不合格料品，采购入库单直接去除不合格品数量，按检验后合格数量入库，检验入库之后的材料发现不能用的，经相关部门确认后，检验通知采购部门填制采购货退货单，由仓库录入红字采购入库单。CG-001-005:仓储部门对检验合格的材料根据到货单做合格品入库；CG-001-006:仓库根据入库情况生成采购发票并结算；5.2.3 原材料计划采购业务流程业务流程图流程描述：本业务是指根据生产部生产计划的需求对生产用原材料（此类物料挂在产品BOM上，其中包含长周期物料）及需求较平稳的非BOM件（设安全库存）下达采购订单给供应商进行采购的业务。顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注1.物流部生产性物料、普通物料安全库存维护1、物流部年初对长周期物料、普通物料（通用件）安全库存进行维护，且后续根据实际需要进行必要维护。系统处理2.生产部MRP运算1、生产部计划员每日定时做MRP运算，得到建议采购计划。2、生产部计划员将建议计划量输出进行调整，调整后填写采购申请单，经生产主管审核后通知采购部系统处理3.采购员建议采购计划转采购订单1、采购部采购员将审核后采购申请单转为采购订单并在采购订单上维护供应商、采购价格、到货日期等信息，并在系统中提交主管审核。系统处理4.采购部主管审核1、供应主管可在系统中查询采购订单明细表，对采购订单的数量、日期与采购计划数量、日期等进行核对2、在系统中批准采购订单并提交总经理审核系统处理5.总经理审批1、总经理可在系统中查询采购订单明细表，对采购订单的数量、日期与采购计划数量、日期等进行核对2、在系统中审核采购订单系统处理6.采购部传递采购订单给供应商1、采购部打印并传递采购订单给供应商盖章确认手工处理7.采购部采购订单最终确认1、采购部根据供应商传回的已盖章的采购订单在系统中进行最终确认系统处理8.采购入库1、根据采购订单进入采购入库业务流程系统处理5.2.4 原辅材料零星业务采购流程业务流程图流程描述：本业务是针对研发、返修、改型、正常生产等用料发现缺料情况时的零星采购业务。顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注1.请购部门采购请购单1、请购部门填写请购单一份提出请购要求。手工处理2.请购部门主管审批1、请购部门主管对请购单签字审批2、请购部门主管批准后，请购人将请购单交采购部手工处理3.采购部采购员采购订单制作1、采购部采购员在系统录入采购订单并提交部门经理审批系统处理4.采购部经理审核1、 采购部对采购员采购订单签字审核2、 对于采购金额超过采购经理审批权限的采购订单继续提交总经理审核系统处理5.总经理审批1、总经理对采购订单进行系统审批系统处理6.采购部采购员传递采购订单给供应商1、采购部采购员传递采购订单给供应商盖章手工处理7.采购部采购员采购订单最终确认1、采购部根据供应商传回的已盖章的采购订单在系统中进行最终确认系统处理8.采购入库1、根据采购订单进入采购入库业务流程系统处理5.2.5 进口材料采购业务流程业务流程图流程描述：本业务是指根据轿车销售计划或者销售预测，下达采购订单给供应商进行采购的业务。（因为没有使用进口管理，不能处理专业的进口业务，只能视同普通采购管理模式）顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注1销售部装配计划1、销售部将销售装配计划作为销售订单或者销售预测录入系统，通过MRP运算得到建议采购计划量，并输出计划量进行调整，调整后填写采购申请单，经生产主管审核后通知采购部系统处理9.采购员建议采购计划转采购订单1、采购部采购员将审核后采购申请单转为采购订单并在采购订单上维护供应商、采购价格、到货日期等信息，并在系统中提交主管审核。系统处理10.采购部主管审核1、供应主管可在系统中查询采购订单明细表，对采购订单的数量、日期与采购计划数量、日期等进行核对2、在系统中批准采购订单并提交总经理审核系统处理11.总经理审批1、总经理可在系统中查询采购订单明细表，对采购订单的数量、日期与采购计划数量、日期等进行核对2、在系统中审核采购订单系统处理12.采购部传递采购订单给供应商1、采购部打印并传递采购订单给供应商确认手工处理13.采购部采购订单最终确认1、采购部根据供应商传回的已盖章的采购订单在系统中进行最终确认系统处理14.采购入库1、根据采购订单进入采购入库业务流程系统处理5.2.6 采购入库（到货退回）业务流程业务流程图流程描述：本业务指采购到货质检入库及不合格品退货的业务顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注1.供应商持送货单送货1、 供应商持送货单按提前商定的采购订单送货2、 供应商在送货单必须注明采购订单号,否则拒收手工处理2.质检员质检1、 质检员将供应商送来的物料进行检验。手工处理3.仓库库管员办理入库手续1、 仓库库管员参照采购订单生成采购入库单。2、 仓库管理员核对实物，在系统中审核相应入库（增加库存）。3、 打印入库单（一式三联）。签字后，自留一联，通知采购员，拿走两联。系统处理5.2.7 采购退货业务流程流程描述：本业务指在库物品退货的业务顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注1、仓库库管员库管员整理退货清单1、仓库库管员整理退货的物品明细交采购员手工处理2、采购部采购员-协调退货1、采购员协调退货手工处理3、采购部采购员-办理退货单手续1、采购员先找到对应的原采购订单，若原采购订单已关闭，则打开之。2、采购员根据原订单制作采购退货单3、采购员打印采购退货单（一式三联），质检签字后，采购员自留二联，交质检一联。4、供应商运走到货退回单所列物品，并在到货退回单上签字，业务员把到货退回单交一联给仓库库管员系统处理4、仓库库管员-办理出库1、仓库库管员根据到货退回单，制作红字采购入库单，审核、打印（一式三联）、签字2、仓库库管员通知采购员签字并自留一联，交采购员两联系统处理5、材料会计-记帐1、财务会计记帐，然后生成凭证系统处理5.2.8采购岗位操作规则及注意事项1、采购订货采购员在订货之前，必须在系统中生成或者录入采购订单，采购主管完成对采购订单的审核，注意预计到货日期；2、供应商发货以及入库货物到厂后，可以通过采购订单的执行情况查询订单的执行情况，及时跟催供应商；仓储部门根据检验结果办理合格品入库。3、发票结算收到供应商开的发票，发票的开具根据检验合格后的入库单；财务根据入库单生成发票之后，确认发票录入的准确无误，及时完成同入库单的结算操作，结算确认入库商品的采购成本。（根据入库单号填写）4、注意事项（1）单据及时，录入正确，结算后的发票财务做完处理后就不能进行修改和删除；（2）对于不再执行的采购订单要及时关闭，在采购订单的列表中可以查询，在采购订单的执行情况统计表中可以查询执行情况；（3）采购业务发生时必须录入采购订单来确定采购单价和金额，无价格的采购订单禁止执行，结算时根据入库单生成发票同时进行结算； （4）对于不再执行的采购业务以及请购业务一定要手工关闭采购订单或请购单。5.3 销售管理5.3.1 销售业务应用流程流程图：主要活动描述:XS001-001：销售部门根据填写销售订单；XS001-002：销售部门根据销售订单填制发货单；XS001-003：发货单自动生成销售出库单；XS001-004：根据销售发货单生成发票；XS001-005：有退货业务生成退货单；XS001-007：退货单自动生成红字销售出库单；XS001-008：根据退货单自动生成红字销售发票5.3.2 普通销售业务流程业务流程图流程描述：本流程描述了销售业务的总体概貌，具体业务流程描述见各分支业务流程。顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1.市场部业务员制作销售订单1、市场部业务员根据客户的真实需求录入销售订单。系统处理2.生产部产销排程1、 生产部对销售订单进行产销排程，转生产部生产计划制定业务流程。2、 对产能不能满足，提交销售部，由销售部与客户协商新的销售订单内容（包括交货日期，交货数量）系统处理3.市场部业务员修改销售订单1、市场部业务员根据客户的客户的反馈结果修改销售订单。系统处理4.仓库-录入调拨单1、对于需要调拨到外库，仓库管理员根据实际数量录入调拨单，增加外库库存。系统处理5.市场部安排销售发货1、按销售订单交期市场部安排销售发货，根据实际发货数量录入销售发货单。发货单上指定仓库并且一张发货单上仅允许一个仓库。发货单由销售业务员录入，附回执由对方确认。系统处理6.仓库审核销售出库单1、及时审核销售发货单自动的生成销售出库单并确认减少库存。并打印销售发货单（一式三联-自留、财务、仓库）系统处理7.财务成本会计销售出库记帐1、财务成本会计依据发货单进行记帐。系统处理8.市场部业务员销售跟踪订单执行并催款1、市场部业务员及时跟踪订单执行情况，对已执行完的订单及时关闭。同时根据付款条件进行销售催款，转财务应收业务流程（涵盖在应收及收款核销业务流程中）。系统处理9.财务收款1、转财务部收款业务流程（涵盖在应收及收款核销业务流程中）。系统处理5.3.3 销售退货流程业务流程图流程描述：本流程描述了由客户直接退货使用的业务，不包含外库退货本埠的情况顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1.市场部业务员办理退货确认1、市场部业务员与客户进行商务谈判确定退货协议并办理内部退货审批。手工处理2.市场部业务员销售退货单录入1、对于客户的退货问题，如客户还要求再发货的话，业务员将已关闭的销售订单还原并根据该销售订单录入一张退货单并打印；退货单经业务员及部门主管签字后转交仓管员办理相关实物退货事宜；2、仓管员根据退货单核对实物签收并及时审核红字销售出单，增加库存；3、退货完成后如客户不要求再发货，业务员要及时手工关闭该销售订单；若继续发货，则参照订单继续作发货处理。4、退货单输入时要注明退货的原因。系统处理5.3.4销售操作规程及注意事项：1、销售订单根据销售装配计划填写客户真实的销售订单，主管审核订单的内容和收款情况，注意预计发货日期以及完工日期。2、销售发货或退货销售发货时，业务员根据销售订单填写发货单，发货单数量必须跟真实发货数量一致，仓储部及时审核销售出库单登账；退货及时审核的退货生产的红字的销售出库单。3、销售发票客户通知开票时候，财务部门根据客户要求在应收系统内做其它应收单录入并审核，然后制单生成凭证。4、费用处理代垫费用：销售部门填制“代垫费用单”，审核后在应收账款系统形成其他应收款。5、注意事项（1） 销售业务以订单为中心，所有业务必须由订单开始，对于取消的销售合同项目管理人员一定要及时关闭销售订单以及发货单，销售订单要填上预完工日期以及发货日期。（2） 发货生产出库单。5.4 库存管理5.4.1 生产领料业务流程业务流程图流程描述顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1、生产部检查产能1、生产部根据销售部每月15日的销售订单，先检查产能是否能满足，如不能满足及时通知销售部与客户协商销售订单。手工处理2、生产部根据MRP、安排生产计划1、生产部根据是否有新销售订单录入，运行MRP，根据MRP结果，自动产生生产计划，指导生产。2、根据调整后的生产计划自动生产生产订单并审核，打印生产通知单并下达车间领料。系统处理3、仓库库管发料员备货、发料1、 仓库发料员在系统根据生产订单通知单进行备料，发料。手工处理4、仓库库管员材料出库单1、 仓库管理员根据实际发料，在系统中制作材料出库单，注明：收发类别和领料部门；2、 打印材料出库单，一式三联，领料人在材料出库单上签字确认；3、 仓库库管员在系统中审核材料出库单；4、领料人拿走一联，仓库留一联，另一联仓库月末转交财务系统处理5、材料会计单据记帐1、材料会计根据已审核的材料出库单据，定期记帐。2、材料会计根据传递的原始单据，在系统中生成凭证系统处理5.4.2 辅料领料业务流程业务流程图流程描述本流程处理的是生产部门的辅料领料（刀具、油等）、售后服务领料及其他非生产订单领料。顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1、领料部门填领料申请单1、 领料部门相关人员（生产部除外）填写领料申请单一式三份，交部门领导审核确认。注：需注明相应收发类别和领料部门（工作中心）。手工处理2、生产部-审核领料申请1、交生产部审核手工处理2、仓库库管员填写材料出库单1、库房制单员根据领料申请单，在系统中根据填写材料出库单，注明收发类别和领用部门（工作中心）系统处理3、库房库管员发料1、 库房库管员根据领料申请单发料2、 领料人及库房库管员在手工领料单上签章3、 领料人一联，仓库二联（月末转财务一联）手工处理4、库房库管员审核单据1、库房库管员审核材料出库单系统处理5、材料会计单据记帐1、材料会计根据已审核的材料出库单据，定期记帐。2、材料会计根据传递的原始单据，在系统中生成凭证系统处理5.4.3 领料退料业务流程业务流程图流程描述顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1、退料部门填退料单1、退料部门相关人员填写退料单一式三联，交部门领导审核确认，同时再交质量做外观检验审核。手工处理2、库房库管员收料1、根据退料单收料，退料人及库房库管员在手工退料单上签字手工处理3、库房库管员填写红字材料出库单1、库房制单员根据已签章的退料单，在系统中根据填写红字材料出库单，注明收发类别和退料部门。系统处理4、库房库管员审核单据1、审核红字材料出库单系统处理5、材料会计单据记帐1、材料会计根据已审核的红字材料出库单据，定期记帐。2、材料会计根据传递的原始单据，在系统中生成凭证系统处理询价单5.4.4、成品入库流程业务流程图流程描述顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1、生产部送终检检验1、生产车间产品加工完成后，在工序转移单中录入最后一道工序的完工数量。系统处理2、终检部质量检验1、根据送检的数量和随工单，录入实际收货数量到终检工序的加工状态。2、进行质量检验。3、根据质量检验结果填写工序转移单。系统处理3、终检部检验结果处理1、根据检验结果对产成品进行处理。2、报废：通过工序转移单录报废数量，做报废处理。3、返工:录入拒绝数量，返工完成后再转合格数量。4、合格:录入合格数量，并把随工单交仓库入库系统处理4、库房制单员根据质量检验结果进行成品入库处理1、库房制单员根据质量检验结果进行成品入库处理，生成成品入库单。注意收发类别和入库部门2、成品库管员，根据实物情况对成品入库单进行审核。系统处理5、成本会计成本核算1、成本会计根据生产订单领料、入库等信息进行成本核算。系统数量6、材料会计单据记帐1、材料会计根据已审核的成品入库单据，定期记帐。2、材料会计根据传递的原始单据，在系统中生成凭证系统处理5.4.5 仓库盘点业务流程业务流程图流程描述顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1、财务主管制定盘点政策和盘点策略1、确定产品的盘点周期和盘点的组织方式。手工处理2、库房管理人员制定存货的盘点周期1、库房管理员根据盘点政策制定存货的盘点周期系统处理3、库房管理人员填制盘点单1、 库房管理人员根据盘点要求，新增盘点单系统处理4、库房管理人员打印盘点表1、按盘点单，打印空白盘点表系统处理5、库房管理人员组织实地盘点1、库房组织盘点，财务监督盘点过程手工处理6、库房管理人员录入盘点数据1、根据实物盘点数量，录入实盘数系统处理7、财务主管审核盘点单1、审核录入实盘数据后的盘点单系统处理8、库房管理人员盘点处理1、在库存管理系统如果盘盈则生成其它入库单，盘亏生成其它出库单。系统处理9、材料会计单据记帐、制单1、材料会计根据已审核的其他出入库单据，定期记帐。2、材料会计根据传递的原始单据，在系统中生成凭证系统处理5.4.6 仓库调拨业务流程注：包括本埠调往外库及仓库中生产不可用的物料，库管员应定期及时整理，调入废品仓，以免影响MRP运算。业务流程图流程描述顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1、仓库管理员-产成品入库1、仓库根据终检合格的生产订单入产成品系统处理2、销售部提出调拨申请1、销售人员根据装配计划先在系统中查询所申请调入件是否生产完毕并入产成品库。若是则申请产成品库制作调拨单，需注明调出仓库、调入仓库、所调物品、数量、用途。系统处理2、部门领导主管审批1、部门领导审核。手工处理3、调出仓库管员审核调拨单并发货1、调出仓库管员根据审核后的调拨单，在系统打印调拨单，一式三联，并在调拨单上签字；两联给销售部，一联自留。系统处理4、销售部业务员签收1、 销售业务员在调拨单上签收；留存一联交一联跟货物一起发往外库。2、 仓库管员在系统中审核其他出入库单手工处理5、材料会计单据记帐、制单1、材料会计根据已审核的其他出入库单据，定期记帐。2、材料会计根据传递的原始单据，在系统中生成凭证系统处理5.5 生产管理业务流程5.5.1 BOM维护流程业务流程图流程描述顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1、技术开发部料品及BOM（物料清单）资料输出1、负责所有料品的标准化编码工作，输出料品编码资料；负责所有BOM资料的标准化工作，输出BOM，并负责标准化文件更改与通知。手工处理2、技术开发部料品资料维护1、根据各部门确认后形成的料品编码资料，结合料品的属性（可能来源于其他部门），在系统中维护料品资料。系统处理3、技术开发部BOM维护1、根据BOM清单或者更改通知，在系统中维护BOM。系统处理4、技术开发部低阶码推算1、在系统中执行“低阶码推算”功能，新增或更改主要物料清单后，各物料的低阶码应重新推算。系统处理5、技术开发部物料清单查询1、根据BOM资料，可以进行BOM的综合查询，包括母件结构查询-多阶、子件用途查询-多阶、母件结构表-单阶、母件结构表-多阶、子件用途表-单阶、子件用途表-多阶、母件结构表-汇总式、公用清单明细表、物料清单替代料明细表、物料清单对比。系统处理6、生产部MRP运算1、根据系统中料品及BOM资料，进行每天定时进行MRP运算，并与采购部门约定时间及时查看MRP采购及委外计划。系统处理5.5.2、生产订单生成流程业务流程图流程描述顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1、生产部调度MRP运算1、生产部调度进行MRP运算。系统处理2、生产部计划员生产计划转生产订单1、 1、生产部计划根据MRP运算结果建议，调整后生成生产订单。2、 2、经生产部经理确认后，在系统中审核生产订单。系统处理5、生产部安排生产任务、生产订单执行1、 生产部根据生产订单安排生产任务，打印生产通知单。（一式二份）2、 生产订单领料处理。3、 生产订单完工检验入库。系统处理6车间生成工序计划及工序转移单1、 由生产部根据生产订单展开生成各工序车间计划，并打印生产订单随工单用于现场流转。2、 车间各工序之间每天由系统录入员录入关键工序的工序转移单。3、 车间个工序之间由车间统计员录入机器和人工的实际工时。系统处理6、成本会计成本核算1、成本会计根据生产订单领料、入库等信息进行成本核算。系统处理5.5.3、工序委外管理流程5.5.3.1 业务应用流程图主要活动描述GW-001-001:委外发料必须参照委外加工单业务流程图流程描述：本业务是指根据生产部生产订单的工序委外计划，确定给外协厂进行工序委外加工的业务。顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1.采购部采购员-委外价格维护1、在系统中录入标准的委外加工费价格，供系统标准成本取数，不同供应商价格在委外订单中修改。系统处理2.生产部工序委外计划1、 由于能力不足或其他因素生产部确认生产订单的工序委外计划。2、 在生产订单工序资料中确定委外工序。系统处理3.生产部生产委外订单1、 生产部计划员根据委外计划生产委外订单2、 确认后，由委外订单生产委外加工单，并打印一式三联，自留一联，一联仓库，一联财务系统处理4.仓库管理员委外发料1、 仓库根据生产部提供的委外加工单，根据生产订单给委外商领料，首道工序外协需付材料出库单，及委外发料单，按单发料2、 非首道工序委外，可以只包括委外发料单，上道工序完工数量默认系统可发料数量。系统处理5.委外商-委外加工1、委外商根据委外加工单加工，完成后凭委外加工单收料，否则拒收。手工处理6.仓库管理员-委外收料1、当委外加工商送货到达时，根据委外加工单信息，进行收料。并打印收料单，委外商一联、仓库一联、财务一联。系统处理7.仓库管理员-委外挂账1、仓库人员月末根据委外收料，不良品处理单对加工商的加工信息进行挂账，便于委外商加工费的核算。系统处理8.财务-委外开票1、财务部根据委外商提供的加工发票，在系统里开委外发票。系统处理9.财务-应付管理1、委外发票传入应付系统，形成应收单，进入应付管理流程系统处理最重要的是工序间衔接控制，工序衔接控制主要表现在以下两个方面：5.5.3.2工序进度更新在车间模块的工序进度中，每道工序有五个状态量：加工、检验、合格、报废、拒收。物料在工序内部转移和工序间转移时，都会导致一些状态量的变化。通过工序在制状况表，用户可以查询到某种物料在某个工序的各个状态的量，便于控制工序进度。工序委外模块在进行委外发料、委外收料时，需要对该委外工序的进度进行更新。更新规则如下：业务处理状态委外工序减少增加发料上道工序合格数加工数返工发料拒绝数加工数收料/返工收料合格加工数合格数工废加工数报废数料废加工数报废数返工加工数拒绝数合格检验数合格数工废检验数报废数料废检验数报废数返工检验数拒绝数后工序判定返工返工减少后工序加工数、检验数或拒绝数等拒绝数说明：委外发料时，当发料单保存时，系统会扣减上道工序的合格数量，增加委外工序的加工数量，变动的数值大小都是发料单的数量；如果发料单的发料类型是退料，则是以上的逆过程：增加上道工序的合格数量，扣减委外工序的加工数量,发料单删除时会进行逆操作。如果委外工序是首道工序，当生产订单工序计划生成时，不会直接进入加工状态（与自制工序的处理不同），只有委外工序进行发料后，才进入加工状态。即发料单保存时增加委外工序的加工数量，但不减少上道工序合格数量。返工发料时，当发料单保存时，系统会扣减委外工序的拒绝数量，增加委外工序的加工数量，变动的数值大小都是发料单的数量；如果发料单的发料类型是退料，则是以上的逆过程：增加委外工序的拒绝数量，扣减委外工序的加工数量,发料单删除时会进行逆操作。委外收料或返工收料时，当收料单保存（不需要质检）时，系统会扣减委外工序的加工数量，扣减的数值大小是收料单的合格数量+工废数量+料废数量+返工数量，同时会分别增加委外工序的合格数量，报废数量，拒绝数量数值大小分别为收料单的合格数量，工废数量+料废数量和返工数量；当删除收料单时，会进行逆操作。【注意事项】在中手工录入而非参照工序计划生成的加工类型为返工的委外加工单进行发料、收料，不进行任何的工序进度更新。只有参照生产订单工序计划中的可返工量生成的返工委外加工单进行发料、收料时才按上面的规则更新工序进度。5.5.3.3工序转移控制在没有启用工序委外的情况下，工序内和工序间的转移可以通过工序转移单进行。启用工序委外后，对于与委外工序相关的工序转移，就不能通过工序转移单来完成，而应该通过工序委外的发料、收料操作进行。因此，在启用工序委外的情况下，对于委外工序，在做工序转移单时有以下约束：不支持从委外工序的上道工序正向转移到委外工序（需要通过工序委外中的发料操作实现）；不支持从委外工序反向转移到上道工序（通过工序委外中的退料操作实现）；不支持在委外工序的内部状态之间的转移（通过工序委外中的收料操作实现）；支持从委外工序转移到下道工序（下道工序不是委外工序）（包括正向和反向）；支持从后面的自制工序转移到前面委外工序的报废或拒绝状态（处理后工序发现的委外工序返工或报废业务）；支持从前面的委外工序的报废或拒绝状态转移到后面的自制工序（主要用于处理上一流程的逆操作）。5.6 财务业务管理流程5.6.1销售应收及收款核销流程业务流程图流程描述顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1、市场部开票申请1、根据客户合同跟据合同要求和公司的销售政策，通知销售开票人员开具发票。手工处理2、财务开票人员开票1、在系统中根据发货单开票（禁止不根据发货单开票及提前开票），并根据客户要求在金税系统开具增值税发票；2、对在系统中开具的发票进行复核。系统处理3、应收会计确认应收账款1、根据开票人员复核的发票在应收系统中审核和确认应收账款。系统处理4、应收会计应收单制单1、应收单审核后，根据系统设置状况，生成凭证系统处理5、市场部业务人员催款1、销售人员根据合同情况定期向客户催款，收回应收款后通知财务。手工处理6、收款会计录入收款单、审核1、根据收款的情况录入收款单并审核，或受到票据后登记应收票据；系统处理7、收款会计收款单制单1、收款单审核后，生成相应凭证系统处理8、应收会计-核销应收账款1、收款后，应收会计定期通过核销功能核销的应收账款。系统处理5.6.2应付及付款流程业务流程图流程描述顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1、采购部索要发票、报相关人员审批1、采购人员根据采购入库单上数量，采购订单上价格通知供应商索要采购发票。2、采购员将供应商开据的发票与入库单、订单进行核对，若有误直接退回，要求重开。无误则需报相关人员审批。3、采购员将供应商提供的发票，附上一联采购入库单（若为委外发票则另附一联委外发料单）进行报批（报批顺序：业务主管部长财务应付会计分管副总财务副总）。相关审批人可在系统中根据入库单进行快速联查对应采购订单。手工处理2、财务应付会计录入发票1、根据供应商发票，参照采购入库单，在系统中录入采购发票。（注：委外发票必须参照委外订单）系统处理3、财务应付会计采购结算1、根据供应商将发票与入库单配比后情况，进行结算（注：含委外）。系统处理4、应付会计确认应付账款1、根据供应商结算后发票在应付系统中审核和确认应付账款。系统处理5、应付会计应付单制单1、应付单审核后，根据系统设置状况，生成凭证系统处理6、采购部申请付款1、采购部相关人员根据合同约定付款时间申请付款手工处理7、财务会计付款分析1、根据供应商信息分析供应商的付款情款，判断是否符合付款条件系统处理手工处理8、采购部填写付款申请单1、采购部相关人员填写付款申请表，后附付款明细表，交主管审核签字手工处理9、采购部业务持付款申请进行相关报批1、管理层审批付款申请手工处理10付款会计录入付款单1、付款会计根据审批后的付款申请单，在系统中录入付款单，并审核。系统处理11、付款会计收款单制单1、付款单审核后，生成相应凭证系统处理5.6.3财务制单处理流程业务流程图流程描述顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1、制单凭证处理1、制单人员录入财务凭证，本处编制凭证不包括其他系统生成的凭证，编制凭证时，可以根据具体业务利用以下的功能节点来提高核算的效率：常用摘要、常用凭证、自定义转账凭证、冲销、复制凭证、复制分录等。系统处理2、签字审核凭证签字、审核1、出纳和会计主管对需要签字和审核的凭证进行处理系统处理3、记帐记帐处理1、对已审核凭证，进行记帐处理系统处理4、会计主管期末处理1、会计期末执行转帐、对账和结帐业务系统处理5、会计主管账表查询、报表处理1、在账簿查询里，除了可以查询、打印出通常的总账、明细账、日记账外，也可以按辅助核算项进行余额、明细的查询，查询过程中可以很方便地进行联查。2、在UFO报表系统，执行自动取数，形成会计报表系统处理5.6.4 标准成本处理流程业务流程图业务说明：5.6.4.1标准成本体系基础1、根据企业生产特点，企业BOM最多有两阶并且一次投料生产，在实际成本归集是使用一个公共成本中心：生产部。2、25个大工序设置成25个部门和工作中心，用于核算各工作中心进变动制造费用的辅料领用情况。3、制造费用分为固定制造费用，变动制造费用、直接人工三项制造费用用来计算和分析产品标准成本。直接人工不是制造费用下面的吧?5.6.4.2标准成本制定1、原材料以2010年最新协议价为标准成本，一般情况下，及时原材料价格有波动，企业不会调整原材料标准价格，所产生的差异手工凭证做到当期销售成本。对于材料标准成本更新的差异如何处理？在目前的U8标准成本中，如果完全沿用企业目前对材料价差的处理模式，那么当材料的单位标准成本发生更新时，系统产生的差异更新凭证其实是与总账中手工根据汇总差异录入的调整凭证冲突的，因为后者已经包含了前者；2、人工和制费的标准费率：以2010年预算的人工、制造费用确定，分母则是与分子对应范围内的人工、制造费用的工时，相除的结果即是人工及各个费用的标准费率。3、期初在制品以半成品的临时物料登记入库，如需领用半成品，下达非标准生产订单。期初材料的标准成本以实际结存价为准还是以2010年最新协议价为准?4、期初产成品差异在期初的量差等差异中正常反应即可。5.6.4.3标准成本业务数据采集1、标准工时由于分别统计机器和人工的实际工时工作量比较大、并且人工实际工时统计准确性很难验证，经财务、生产、erp项目组讨论机器工时和人工工时都以机器工时为准，便于系统实现。机器标准工时：机器标准工时以现ME统计的单件加工工时*某工作中心有效时间率 工作中心有效时间率=日总工作时间/有效工作时间人工标准工时：当一人一台机器时，人工标准工时即为机器标准工时。当一人操作n台机器时，人工标准时间为：机器标准时间/n2、实际工时机器实际工时：以车间实际统计为准，录入系统。原方案是以标准工时为准，例外时进行修正。人工实际工时：当一人操作一台机器时，人工实际工时即为机器实际工时。当一人操作n台机器时，人工实际时间为：机器实际总工时/n。3、制造费用企业的固定制造费用与变动制造费用统计口径以机器工时为依据，如果某工序下有固定制造费用，变动制造费用，内容是否不全？4、工序委外标准成本企业制定的工序委外的标准加工成本，作为系统工序委外的标准成本，通过工序委外价格表确定，当委外加工商低于企业标准加工成本时，通过委外订单来录入实际加工成本，当委外商开具委外加工发票时，产生委外加工差异，如本月以收料，但委外商没有开具委外发票，则以标准价格计算成本，暂不产生委外差异。还请善军确认开发逻辑是否如此？5.6.4.4标准成本计算直接材料的标准成本：材料标准成本一般指的是采购原材料的标准成本，成品和半成品的材料成本是根据标准BOM中所用子件的品种和数量自动计算得出。材料单价为经过确认的最新报价，数量根据bom（不含损耗）中的数量。即标准材料成本=最新报价*数量直接人工标准成本人工工资的标准成本一般指成品和半成品的人工的标准成本。标准人工成本=单位产品的标准工时小时标准工资率；小时标准工资率： 往往根据企业管理者的要求考核要求、平均值进行制订，企业的标准小时工资率的设定一般比较固定，所以建议：变化的频度一般不应超过1年/次。特殊情况下标准人工的调整期也应控制在3-6个月。(根据工资率是否相同确定是否需要设置不同工序的人工资源)标准工时： 一般为企业的定额工时，小时标准工资率=正常人工工资/正常工时正常人工工资为正常预算或计划中的费用，正常工时一般为人工工时。制造费用的标准成本制造费用的标准成本一般指成品和半成品的费用标准成本。制造费用的标准成本等于产品标准加工工时标准小时费用率，标准费用成本=标准费用率产品标准加工工时；企业的标准费用率的设定一般比较固定，所以建议：变化的频度一般不应超过1年/次。特殊情况下标准人工的调整期也应控制在3-6个月。标准费用率=正常费用/正常工时，(工作中心制定)正常费用为正常预算或计划中的费用，正常工时按机器工时，指正常情况下机器跑几个班，每班几小时，扣除整理小时等，再与实际天数相乘所得。5.6.4.5标准成本的更