IFM《风险管理》第9章 营运风险.ppt

第9章营运风险,Chapter9OperationRiskMagement,来自大和银行的警示,营运风险管理,营运风险管理工具,先进的风险管理理念,ContentsofChapter9OperationRiskMagement,Descriptionofthecompanyssubcontents,公司面临的除了信用风险和市场风险以外的所有风险,是由不健全或无效率的内部流程/系统或外部事件造成的直接或间接损失的风险,营运风险广义,营运风险狭义,Clicktoedittitlestyle,9.1来自大和银行的警示,9.1来自大和银行的警示,1995年大和银行纽约分行的11亿美元经济损失VCEO掩盖自己违规行为高级经理帮助掩盖上司的犯罪行为,假造、篡改、虚报会计信息,内部审计监督缺失,长期从事未获合法授权的交易,生产风险管理,物资采购风险管理,库存风险管理,产品研发风险,市场营销风险,营运风险管理包括：,营运风险管理的实现方式1：-管理者日常工作中非正式执行。（过程控制）,9.2营运风险管理,营运风险管理的实现方式2：-审计和合规部门的监督与检查。（事后控制）,9.2.1营运风险的内容：,9.2.2企业营运风险管理的必要性,理由2,理由1,理由3,ThemeGalleryisaDesignDigitalContent&ContentsmalldevelopedbyGuildDesignInc.,（2）营运风险通常与信用风险和市场风险高度相关，并且在重压的市场条件下营运风险失败的潜在代价可能是极为高昂的。,（1）营运风险是过去十年来的主要金融灾难(如巴林银行、基德公司、大和化成株式会社)等绝大多数案例的罪魁祸首与根源。,（3）往往在公司的不同部门得到不同的管理。这种缺少一致性的处理可能导致对关键风险问题的忽略以及在各种不同风险的业绩计量中产生偏差，并最终导致管理层在不准确的信息基础上做出决策。,9.2.3营运风险管理,9.3营运风险管理工具,ORM工具之一：损失与事件数据库,企业如何提高营运风险管理能力？,1重风险：认识到公司的信息系统、业务流程或内部控制程序的失误可能会造成重大损失的风险。2查风险：检查公司的内部控制系统，明确如何将公司的商业战略和对股东的承诺传达给内部员工，查明如何详细规划必须做的事情，查明公司存在的组织性障碍，草拟使用的解决方案。3堵风险：关注交接点，因为在端对端过程中，这些可能是容易出错的地方。确保公司的质量方案和教育体系中已经囊括了如何确定风险因素。,ORM工具之二：自我评估控制（也称风险评估）,工作内容：进行各部门重要风险的内部分析、控制和管理建议.基本要求：重要的是每个业务单位都要评估它们与营运风险要素有关的状况。主要功能：（1）每个业务单位将能制定出更清晰的蓝图：指明在营运风险管理过程中从哪里开始，又该如何继续进行。（2）通过自我评估过程，每个业务单位也会增强“主人翁”感*支持工具：包括问卷调查、主题专访、团队会议等方式。均包括主要风险敞口和主要控制举措以及风险清单等内容。,ORM工具之三：资本配置,基本要求：1)在风险评估基础上，通过资本配置过程把风险与业绩计量联系起来非常重要。2)根据自身设置目标选择模型或方法，或多方案综合使用。,营运风险自我评估控制方法：,基本要求：在风险评估基础上，通过资本配置过程把风险与业绩计量联系起来非常重要。,9.4先进的营运风险管理理念（I）,（1）虚惊事故：每一个重大的事故背后，都有大量影响甚微的小事件，甚至还有更多没有任何破坏性的小事件。在某个时刻如果突然发生波动就会造成重大损失，这样的事故称为虚惊事故。（2）启示：虚惊事故清楚地表明了企业存在改进的机会。企业必须跟踪那些会突然发生波动的因素，追踪得越紧，就越能给自身提供更多的时间和机动性来作出应对。,（3）虚惊事故的处理步骤：,关注虚惊事故信息披露：公司信息披露必须简洁，且须鼓励披露虚惊事故。因此，必须对报告的虚惊事故信息进行优先处理和分类，才能决定对哪些信息加以必要的关注。识别主要的虚惊事故信息及原因：公司有必要让管理者及其团队了解那些最主要的虚惊事故信息并确定其优先地位，公司必须排除产生它的原因。区分表面原因和根本原因是非常重要的，后者是关键。以逻辑推论是先找出原因，再提出解决方案。从逻辑上说，每一个原因都与一个解决方案挂钩。每一个解决方案都必须进行分析，以保证它不会引发新问题，且每一个解决方案都必须有人负责实施。一旦确定了行动计划，相关信息必须传达给所有涉及的人员。*在解决方案付诸实施后，必须进行评估和修正。,应急