发展小企业信贷-助“三农”业务腾飞

发展小企业信贷，助“三农”业务腾飞 摘要：“面向三农，整体改制、商业运作、择机上市”是农行股改的指导思想，表明农行已将服务三农、发展县域经济列为未来业务发展的重点。因此我行必须抓住广西开展“项目建设年”及“服务企业年”活动的机遇，加快小企业信贷体制改革、健全小企业信贷制度、提升小企业信贷业务水平，推进“三农”业务的向前发展。文章首先对我行发展小企业业务的必要性与可行性进行分析；其次对我行目前小企业信贷业务现状进行分析；最后通过借鉴韩国中小企业信贷业务成功发展的经验，从我行信贷体制改革视角出发，提出五点建议：（1）建立专职的小企业信贷业务队伍；（2）完善小企业信贷管理机制；（3）建立高效专业的中小企业信贷业务流程体制；（4）结合实际，创新产品服务；（5）建立有效的风险防控体系。关键词：小企业、信贷业务、体制改革当前广西小企业经济在繁荣市场、增加就业、推动创新、催生产业等方面发挥着越来越重要的作用，成为推动社会经济发展的重要力量。加快小企业信贷业务有效发展，对广西农行发挥独特优势，释放经营潜能，优化信贷结构，实现协调发展，具有重大意义和深远影响。一、我行发展小企业业务的必要性与可行性（一）发展小企业业务是农行贯彻落实国家宏观政策，推动经营战略转型的重要举措和客观要求。长期以来，小企业客户一直是我行的重要客户群体，进一步认识加快发展小企业业务是我行发挥独特优势，释放经营潜能，优化信贷结构，转变增长方式，实现大中小客户协调发展的需要。（二）积极发展小企业业务是我行在新的市场定位形势下，继续打造“伴你成长”品牌优势的战略要求和具体措施。“面向三农、以县域为基础、城乡联动、农工商综合经营”的市场定位，为农行各项业务的开展指明了方向。发展小企业业务是巩固农行系统整体优势，提高对县域的服务水平，实现农工商综合经营的较优途径。积极择优支持较有行业代表性、成长性好的优质客户，是诠释农行“伴你成长”品牌理念，更是农行充分发挥县域金融主渠道作用的具体需要。（三）发展小企业业务已不仅是农行贯彻落实党中央服务“三农”的指导思想，更是我行为适应金融市场变化，面对激烈的市场竞争，实施“蓝海”战略，开拓县域市场，寻求自身发展的内在需求。发展小企业信贷对于有助于实现我行开拓新的利润增长点，争取更大的市场份额；有助于培育我行忠实客户群体并锻炼出优秀的专业化客户经理队伍；有助于增强我行各类业务综合发展，有助于积极调整我行信贷资产结构和客户结构、提升风险管理能力、分散集中度风险。是我行实现服务“三农”，为广西县域经济建设作出贡献最有效的武器。（四）农行在县域拓展小企业业务具有一定机构和人员优势。虽然经过调整、拆并和优化，但广西农行在县域设立的支行或经营县域业务的单位数量仍位居全区第一，并配备多名专业的小企业业务客户经理。这些客户经理熟悉当地资源、小企业发展状况，掌握一定的业务知识，具备一定的风险把握能力。二、目前广西分行小企业信贷业务发展状况 （一）我行小企业信贷业务发展现状农行是广西唯一一家在全区所有县域开设经营机构的银行，物理网点数量位居全区第一；同时依靠农行系统拥有全国化的金融服务网络，所辖网点均能联动，配合各类金融服务功能，从而凝聚了大批县域中小企业客户。同时，我行抓住政府开展“项目建设年”和“服务企业年”活动的契机，通过落实总行“3510”发展规划和区分行年中会议精神，实施“提升能力，加快发展”经营策略，取得了一定的业绩。2009年10月16日，区分行营业部在广西农行系统率先成立中小企业服务中心；此后，武鸣县支行、宾阳县支行等相继成立小企业服务中心。这充分体现出我行正确贯彻党中央及总行的股改指导思想，全面推进“三农”业务向前发展的决心。（二）我行小企业信贷业务现存问题虽然我行在县域业务，尤其是小企业信贷业务方面取得了一定的成绩，但由于小企业贷款普遍存在缺乏规模经济效应，我行办理小企业信贷业务基本采取与大企业相同的业务流程,授信、风控技术支撑能力相对较弱, 存在信贷审批时间长、审批层次多、贷款风险难以把控的情况，造成我行小企业贷款质量低下。此外我行小企业信贷产品少，服务创新能力不足，制度制约等影响，加上部分行工作敏感度不足，运用总行政策指引效果不突出，面对同业激烈的客户争夺，出现部分法人客户转投其他金融机构的现象，导致我行县域市场份额出现下滑趋势。与广西农信社相比，我行县域贷款增量和存量市场份额排名在信用社之后的有71个和70个县支行，分别比上季度增加2个和1个。加快小企业信贷体制改革，加强小企业信贷业务竞争力，抢占“三农”市场，已刻不容缓。三、关于广西分行小企业信贷体制改革的思考根据我行当前小企业业务发展情况，全区农行2009年小企业工作会议对今后小企业业务工作提出了“（1）统一思想认识，明确目标任务；（2）构建专营机构，提高服务水平；（3）加大信贷投放，推动业务发展；（4）加快产品创新，满足客户需求；（5）强化风险管理，确保持续发展；（6）加强沟通交流，扩大社会影响”为内容的工作要求。参照全区农行2009年小企业工作会议精神，从提升我行中小企业信贷业务竞争力出发，笔者通过借鉴韩国中小企业信贷业务的成功经验，对我行中小企业信贷体制改革提出五点思考建议。（一）韩国中小企业信贷业务成功发展经验借鉴1.韩国中小企业发展现状。目前，韩国中小企业已超295万家。其中，中型企业约为9万家，小企业约24万家，微型企业超过262万家，中小企业总数占到韩国企业总数的99.8%，为全社会提供了1 309万个就业岗位，占全部就业人口的86.7%，创造了GDP的50.8%和工业增加值的51.7%，并占据了42.2%的出口份额。中小企业经济成为韩国国民经济的重要支柱。2.韩国中小企业信贷业务现状。一是市场份额巨大，单从贷款份额上看，小企业贷款占到本币贷款的40%以上；二是贷款质量优良，尽管经过2008年金融危机的影响，但韩国中小企业贷款仍保持了较好的资产质量，贷款不良率一般稳定在1.5%左右。三是全国性银行占中小企业信贷发放的主导地位，占韩国中小企业贷款总额的2/3左右。3.韩国中小企业信贷体制运作的特点。（1）中小企业信贷扶持需要依靠政府主导。韩国政府主要通过窗口指导、专业银行、信用担保基金三大政策性工具来引导、鼓励和推动本国银行对于中小企业的信贷支持，特别是专业银行和信用担保基金，几乎成为推动中小企业信贷业务的发动机和调节工具，是整个中小企业信贷扶持体系的核心。窗口指导。中央银行(Bank of Korea)通过窗口指导要求要求国内各商业银行按一定的比例向中小企业提供信贷支持，并根据这一政策的执行情况与中央银行的再贷款利率挂钩，即执行比较好的银行可以享受优惠再贷款利率。韩国政府通过该方式引导商业银行增加对中小企业的信贷投人，由于并非强制政策，其效果不是很突出。专业银行。韩国企业银行（Industrial Bank of Korea）是政府出资设立的专业银行之一，持有其57.7%的股份。1961年成立至今，其主要职能就是执行政府的中小企业信贷政策，为中小企业提供创业和发展资金。韩国企业银行凭借其中小企业信贷业务高度的专业化，在韩国中小企业贷款市场中占有最大的份额，公司类贷款共计56.96万亿韩元，其中，中小企业贷款47.15万亿韩元，占82.77%，贷款质量良好，不良率平均只有1.5%左右，低于总体贷款不良率。近50年来，韩国企业银行专一从事中小企业信贷业务，积累了丰富的经验，培养了一支强大的风险分析队伍，拥有从事信贷风险分析工作在15年以上的信贷分析员400名，占员工总数的5.13%。并于1995年首次开发投产一套中小企业信贷风险分析系统，表现出该行在中小企业信贷业务方面拥有强劲的实力。信用担保基金。1976年，韩国政府成立了具有独立法人资格的韩国信用保证基金(Korea Credit Guarantee Fund)。作为以扶持中小企业发展为宗旨的公共信用保证机构，其目的是为有发展前景但缺乏有形抵押品的中小企业提供债担保，并通过有效管理来促进正常的信用交易。通过韩国信用保证基金多年来对韩国中小企业提供信贷担保的情况，韩国银行业总结出三个结论:一是信用担保基金在韩国的中小企业信贷体系中占据最重要的地位，其担保余额平均占到贷款余额的20%以上。二是信用担保基金承担了政府支持小企业发展的政策性职能，有效调节了银行信贷资金的投向，贯彻了政府宏观经济导向。三是韩国信用保证基金是强有力的信贷担保补充，能有助于银行分析中小企信贷风险，加强银行信贷风险防范能力并将风险转移。（2）不断创新小企业信贷金融服务产品。由于政府大力倡导，韩国金融机构在中小企业信贷业务方面多有创新。例如，国民银行的中小企业客户关系管理工具“CEO社区计划”(CEO Community)、管理风险早期预警系统(Early Warning System)等;韩国信用保证基金推出的融资租赁服务、应收账款信用保险、债券发行担保等混业经营性质的金融产品等。其中“供应链贷款”(“supply chain ”Loan)已成为韩国中小企业融资的主要方式，供应链贷款实质上是一种销售合同融资。根据经济发展特点，韩国大型企业周围必有众多的中小企业为其配套或供货，企业结算目前均采取中小企业先发货，大企业后支付货款的结算方式。该方式实际是一种赊销，从而导致中小企业的流动资金被占用，限制了其生产和周转能力。因此韩国企业银行通过供应链贷款，要求小企业在本行开设结算账户并对其信贷资金使用情况、企业自身经营情况及货款归集账户进行监控，然后按大企业与关联小企业所签订的购销合同金额的80%或双方上年度交易额的50%确定下游小企业的授信额度，并要求韩国信用保证基金予以担保。在供销双方签订供货合同后，实际供货前就发放贷款，小企业预先收到货款后组织生产并向大企业供货，约定的付款期满，韩国企业银行根据协议内容通过系统自动从龙头企业账户扣款，归还贷款本息后的余款自动划入小企业账户。这样既维持了大企业“先收货、后付款”的传统模式，也实现小企业 “先收款、后发货”，解决了资金周转的困难。“供应链贷款”操作有两点关键：其一是大企业和配套的小企业都必须在同一银行开户，只有这样企业银行才能掌握其现金流并实现资金的封闭运行和封闭监管。其二是韩国信用保证基金的担保，只有通过信用保证基金的审核，才能获得贷款。韩国企业银行从2004年推出这一产品，当年共发放贷款2000亿韩元，373家大企业和1500家中小企业从中受益，2005年上半年又发放了10000亿韩元，质量效益良好。4.韩国中小企业信贷体制成功运作对我行的启示。加快发展小企业信贷业务，一是必须建立专业化的中小企业信贷机制；二是以第三方保证担保为核心，多种担保抵押方式并存的中小企业信用体系；三是加强中小企业信贷的精细化经营与风险管理；四是根据市场需求，不断创新金融服务产品。（二） 关于我行小企业信贷体制改革的五点建议结合银监会“六项机制”新政建设的内容，按照“总体推进、重点突破、勇于创新”的要求，逐步完善小企业信贷体制、加大新产品的执行和推广力度，强化信贷风险控制等措施，积极推进小企业业务的蓬勃发展。1.建立专职的小企业信贷业务队伍。通过韩国企业银行成功的案例，不难看出银行信贷专业性的重要。因此要提高我行小企业信贷业务的发展，必须通过营销、信贷、财务、风险等方面的考试，选拔并建立一批专业合格的客户经理队伍、信贷审批队伍及风险防控队伍。同时，结合各行小企业客户数量、市场潜力等状况，配备数量充足的小企业客户经理、风险经理。对达不到要求的分支机构，在贷款规模、经营类别和管理等方面予以限制；并坚持小企业客户经理和大中型企业客户经理队伍相分离以及激励考核制度相分离的原则，推动客户经理专职化建设；制定并实施小企业客户经理贷前调查、贷后管理等尽职规则，规范客户经理小企业信贷业务操作流程。2.完善小企业信贷管理机制。根据新贷款准则中的“六项机制”,我行应立足自身业务状况, 不断完善小企业信贷管理机制。（1）建立小企业独立核算机制。小企业业务具有清晰的利益边界和责任区域, 易于实行独立的成本和利润核算。核算应以风险调整收益为核心, 使成本与收益能够核算到客户、产品、经营机构和客户经理, 为小企业业务的绩效评价、风险定价、激励约束、风险拨备提供条件。（2）健全风险定价机制。遵循全面成本覆盖、风险收益对称、扶优限劣并举、效益效率并重的原则，充分考虑贷款资金成本、操作成本、税收成本、风险成本等核算成本和风险溢价，在风险可控的前提下，实行低风险低回报、高风险高收益的差异化定价方案。（3）完善激励约束机制。一是建立正向激励机制。根据当年小企业贷款投放数量、新增小企业客户数量、小企业贷款综合收益、小企业不良贷款收回数量等指标，对调查、审查、审批和贷后管理人员给予个人奖励。二是对信贷人员办理小企业业务过程中出现的操作风险和道德风险，按现行规定严肃处理。三是建立小企业信贷人员问免责制度。区分贷款风险的不同成因，合理界定小企业信贷人员责任。对因宏观政策或市场变化引起的小企业信贷系统性风险，经区分行认定信贷人员是尽职尽责的，可以给予免责。对确属信贷人员办理小企业业务过程中出现的操作风险、道德风险,要按规定予以严肃处理。3.建立高效专业的中小企业信贷业务流程体制。针对广西中小企业普遍具有乡镇和社区文化的背景以及“低金额、高频率”的融资特点，应采取严准入、评级授信同相结合的方式，优化操作流程，打造评级、抵押担保评估、授信和审批相统一的信贷流程体系，具体如下图。营销渠道客户调查准入审批评级授信审批相结合目标客户支持类客户政府纳税优质客户经营行1000万元以内经营行10003000万元二级分行经济园区工业园区优良客户3000万元以上区分行临时性资金困难的小企业二级分行2000万元以内二级分行工商联商会推荐客户扶持类客户2000万元以上区分行出口依赖性强、劳动密集、产品技术含量和附加值低的小企业大企业下游资源中小企业淘汰类客户区分行 区分行其他营销渠道退出在客户调查定量分析方面,针对中小企业财务报表普遍失真的情况,通过查核真实凭证等途径，规范财务报表,以反映客户真实财务状况,重点关注客户资产、负债、存货、预收（付）账款、销售收入、销售利润、利润总额、现金流量等财务指标；增加对客户法人或所有者信用状况的考量指标；明确客户经理必须对客户提出评价意见,实行双人调查制，避免客户调查过程中出现操作风险、道德风险。在信贷流程审批方面，通过“严准入、评级授信相结合”的方式并采取分类授权管理，坚持授权到人与授权到岗相结合，以授权到人为主。根据不同企业经营情况以及不同贷款条件实行差别化授权，大额业务及风险度高的贷款产品审批决策权，应适当集中上收；对中等以下额度、风险度相对不高的小企业贷款, 审批决策权应适当分散到基层机构。同时，加大对重点经营行的资源倾斜,推动经营行转型,缩短贷款链条,简化审批程序,提高放贷效率,把握信贷客户的准入标准和风险程度,提升营销效率和质量,不断提高经营行对客户的信息处理能力、快速决策能力和风险识别能力，并匹配与其风险管理水平及小企业业务特点相适应、具有竞争力的信贷审批权和产品定价权。4.结合实际，创新产品服务。信息采集是实现产品服务创新的前提。因此要求客户经理在营销过程中必须对当地市场需求、企业需求进行调查，并使之成为客户经理工作职责之一，列入工作考核范围。产品研发中心应定期对各类信息筛选汇总，对确实存在创新需求的客户群或特定市场,根据我行现有产品，通过创新推出具有竞争力的特色产品。（1）加快小企业简式快速贷款、自助循环贷款、“惠农卡”业务、“供应链”贷款业务等产品的创新。通过基层行调查，设计出符合专业市场、贸易链、外向型和工业园区等特色小企业金融产品解决方案，依托农行大网络、金融产品及系统优势,开发代理业务产品,做好金融同业的代理业务。把已经成熟的城市金融产品推广到县域市场,设立县域金融超市,引入保险和证券业务,提升县域市场的金融服务层次。在产品管理过程中,应采取有效举措对现有产品进行梳理、归类,明确功能定位,定义核心产品, 建立统一、鲜明的品牌,形成聚合力,便于宣传和推广扩大社会影响力。（2）创新“政府+银行+担保机构+企业”的四方联动营销机制，为服务“三农”、支持地方经济开辟新的渠道，实现合作共赢。通过与各地方政府相关部门牵头，联系本地商会、行业协会搭建“政银企”合作平台，对有资金需求且符合放贷条件的各类客户进行细分，通过经我行准入的专业担保公司如广西投融资担保有限责任公司、中辉担保有限公司广西分公司等提供第三方担保，为其提供信贷支持。（3）整合金融服务和产品营销的交叉力度,优先营销适用于小企业的低成本负债、中间业务和低风险信贷业务产品及衍生产品,同时加强银行卡业务、电子银行、国际业务、基金业务、代理保险、个人理财等其他业务品种的营销力度,提高单个客户的回报率,完善产品运行结构。通过信息整合，建立畅通的信息传递渠道,采取上级行直接对经营行指导，以提高经营行的产品知识能力和服务能力。5.建立有效的风险防控体系。通过借鉴他行经验，结合我行实际，构建小企业客户评级和债项评级为基础的双维体系。通过客户细分优选、加强贷前调查贷后管理、落实有效的抵押担保方式，打造新型有效的风险防控体