银行RWA计量与管理讲稿：风险管理部信用风险加权资产计量与管理 (1)

，风险管理部门，银行风险管理部门信用风险加权资产度量和管理，信用风险加权资产度量方法信用风险加权资产计算引擎信用风险加权资产复盖管理，内容摘要，Part:信用风险加权资产度量方法，1，信用风险加权资产基本概念信用风险加权资产计算流程权重方法RWA计算方法内部评级法RWA计算方法，01a 规定了市场风险加权资产和运营风险加权资产的总和，是计算资本充足率(反映农业银行承担的总风险金额)的重要基础。 RWA是根据监管规则计算的风险总额。信用RWA衡量投资组合或个别资产承担的信用风险总量。分类银行的信用风险资产，根据不同的资产类别确定不同的风险权重，以风险权重对资产应用加权即时信用RWA。风险权重是衡量监管资本占用程度的指标，风险权重越高，监管资本占用量也越大。什么是风险加权资产，什么是用于识别和分割西方工具以及批准管制的合格西方工具？如果负债在多个西方工具中一起担保，请使用不同的方法计算每项资产的风险权重，根据计算规则逐项计算每项资产的RWA，根据分类规则计算风险暴露的客观性、统一性、时效性原则、风险暴露分类、风险权重确定、RWA衡量流程、权重衡量流程以及CBRC指定的风险权重计算信用风险暴露加权资产。第一法律银行必须衡量与每个内部评级对应的违约概率(PD)，剩馀资本计算参数由监管机构提供。内部评级法银行需要建立依赖内部评级系统的客户、负债二维评级，以计算以下风险参数：-违约概率(PD)-违约损失率(LGD)-使用违约风险暴露(EAD)内部评级法时，银行的内部评级系统需要得到监管机构的批准。高级别法除了初级法要求的违约率外，银行还必须提供违约损失率(LGD)和违约开盘(EAD)的自我估计。复杂/渐进增量，RWA测量方法，权重方法是当前计算方法的更新，从明年开始实施。基于加权方法的信用风险加权资产是银行账户表中资产信用风险加权资产和计划外项目信用风险加权资产的总和。表格中的资产RWA计算表格中的资产RWA=(表格中的资产-损坏准备)*风险加权。如果您有合格的缓释工具，请考虑降低合格缓释工具的风险，并将其替换为缓释工具的权重。表外项目RWA计算表外项目RWA=(表外项目名义本金-损坏准备金)x信用风险转换系数x风险权重。加权方法RWA度量，加权方法风险权重，风险权重主要是资产类型，交易方：取消中央政府投资公共企业风险权重的收益。提高商业银行的风险权重。降低小型企业和个人索赔的风险权重。小企业按照符合中国农业银行风险加权资产计量和管理办法（试行）规定的小企业认定标准(例如，产业小企业标准低于300名从业者或营业收入低于2000万人)和单一企业(或企业集团)的总信用限额不超过500万元的组合方式管理。区分第一套房和两套房，各自加权不同。从我们银行的实际情况来看，实施加权法后RWA将增加，资本充足率将减少。权重方法和当前法律风险权重的重大变化，资格缓解工具：包括资格确认和资格保证。对于加权法风险降低，对于表外业务，必须将乘以它的信用风险转换系数(CCF)转换为表内，然后计算RWA。CCF直接确定风险暴露，因此会影响RWA。100万元的融资担保和非融资担保，根据CCF，风险暴露不同，分别为100万元和50万元。加权法律信用风险转换系数、承诺主要包括贷款承诺书、银行信用证书、已签署合同未发放的贷款、辛迪加贷款未发放部分等。实例1:公司的信用100亿，银行损坏10亿，RWA有多少？第一步：确定资产类别。对于公司和个人的其他索赔，风险权重为100%。第二步：风险暴露计算。风险暴露为贷款馀额-损坏=100-10=90；第三步：考虑缓释工具的缓释效果。这里没有西方；步骤4:RWA计算。RWA=(100-10)*100=90亿。例2:对公司的贷款100亿，银行损坏10亿，10亿国债质押，中央投资的50家公共企业担保，RWA有多少？第一步：确定资产类别。对于公司和个人的其他索赔，风险权重为100%。第二步：风险暴露计算。风险暴露为贷款馀额-损坏=100-10=90；步骤3:考虑将风险暴露分割为各种西方工具所应用的部分的缓释工具的持续释放效果。如果先考虑国债，释放的危险显示为10亿元，那部分的权重为0。考虑到中央政府投资的公共企业以50亿韩元暴露了50%的释放危险。最后，考虑非西方部分的风险暴露，例如风险暴露-西方工具应用的风险暴露=90-10-50=30。此部分的权重为100%。步骤4:RWA计算。RWA=10*0 50*50% 30*100%=55亿。包括加权法律RWA计算示例，主权国家或经济实体地区及其中央银行、多边开发银行、国际清算银行和国际货币基金组织等的索赔，主权风险暴露。金融机构风险暴露、银行金融机构包括在中华人民共和国境内建立的商业银行、城市信用合作社等吸收公共存款的金融机构，以及在中华人民共和国境外注册和经有关国家或地区金融监督当局批准的存款金融机构。根据内部等级法，将信用风险暴露分为主权风险暴露、金融机构风险暴露、零售风险暴露、企业风险暴露、股权风险暴露和其他风险暴露。非银行金融机构包括受设立授权证券公司、保险公司、信托公司、金融公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、资产管理公司、基金公司和其他金融监管机构监管的机构。零售风险暴露、个人住房抵押贷款包括以购买个人住房为目的的住房抵押贷款。合格循环零售风险暴露包括对单个客户的最大信用馀额在100万元以下的所有类型的无担保个人循环贷款。其他零售风险暴露包括对所有自然人的索赔和对小型企业的索赔，个人住房抵押贷款和合格循环零售风险暴露除外。企业风险暴露，包括内部评估方法风险暴露分类、专业贷款、中小企业风险暴露和一般企业风险暴露。专业贷款可以细分为项目融资、商品融资、商品融资、创收房地产。债务人通常是专门为物理资产融资或运用而安排的特殊目的团体。(二)债务人除了从融资资产中获得的收入外，没有独立偿还债务的能力。(三)合同约定给予贷款人对融资形成的资产及其收益的相当大的控制权。一般公司：销售收入超过3亿。中小企业：销售收入不到3亿。其他资产、其他风险暴露包括应收帐款购买和资产证券化风险暴露。股权，农业银行直接或间接持有的股东权益。村银行、农主要包括惠利、农租赁、农金融等子公司和自称实体。内部评价法风险暴露分类，内部评级法涵盖金融机构、零售、企业风险暴露。，风险暴露分类方法，资本要求(K)=f(PD，LGD，EAD，)风险权重=K12.5风险加权资产(RWA)=风险加权EAD、违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、违约暴露(EAD)和债务人违约的可能性是多少？所有级别的PD=默认客户数/客户总数，默认市银行给客户的信用额是多少？违约风险EAD=信用馀额未使用信用折换系数，违约时损失系数是多少？违约时清算金额是多少？违约损失率LGD=1-回收率、内部评估RWA度量、主权、金融机构、公司、零售违约风险暴露风险加权资产计算非违约风险暴露风险加权资产主要是违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、违约风险暴露(default inspecification)具体规则包括：(1)信用风险暴露的相关性(r)主权计算，一般企业风险暴露，r=0.121-exp(-50pd)/1-exp(-50)0.22r介于0.12和0.24之间，并且与PD相关。PD越大，r越低。内部评估方法RWA度量规则、主权、金融机构、公司、零售非违约风险暴露风险加权资产计算(1)信用风险暴露的相关性计算(r)金融机构风险暴露，r=1.250.12 1-exp (-50pd)金融机构风险暴露r具有相当于同一等级企业类客户1.25倍的乘数。中小企业风险，r=0.121-exp(-50pd)/1-exp(-50)0.24 1-(1-exp(-50pd)对中小企业而言，其相关性略优于一般公司，优惠程度与规模相关，规模越大，中小企业相关性介于0.08到0.2之间。零售风险暴露、个人住房抵押贷款R=0.15、合格循环零售贷款r=0.04、其他零售贷款R=0.031-exp(-35pd)/1-exp(-35)，内部评估方法RWA度量规则，主权，金融机构，公司，零售违约风险暴露风险加权资产计算(2)计算期间调整系数(b)=0.11522-0.05478ln (PD) 2，与等级相关，(3)信用风险计算的资本要求(k)主权、金融机构、企业风险k=lgdn(1-r)(-0.5)g(PD)(r/(1-r)零售风险k=LGDn(1-r)-0.5g(PD)(r/(1-r)0.5g(0.999)-PD lgd，k表示PD，无论持续时间如何(4)信用风险计算的风险加权资产(RWA)RWA=K12.5EAD，内部评估RWA度量规则，主权，金融机构，公司，零售违约风险暴露风险加权资产计算违约风险暴露风险加权资产计算k=max 0，(通常，EL接受现金流量折现法的损坏准备金。损坏用于弥补预计损失，因此如果资产估计LGD大于损坏损失准备金，则需要资本分解，因为损坏损失不会完全丢失。K=LGD-损坏率；如果LGD小于损坏损失准备金，则损坏已完全损坏，不需要资本分割。K=0。内部评估RWA度量规则、内部评估RWA度量规则、信用评级是衡量风险的最基本的指标，并且随着信用评级的降低，风险权重有明显增加的趋势。风险权重随信用评级而变化，风险权重随LGD变化，假定评级为BBB，风险权重随LGD的增加而增加。风险权重与LGD成正比，因此抵押品的质量对资本占用的影响更大。根据规模的风险权重假定等级为BBB，LGD为35%(房地产抵押)，风险权重随着销售收入的增加而增加。销售收入在3，000-3亿之间时，规模越小，风险分散效果越明显，因此风险权重越小。合格西方工具：合格到货承诺、净额结算、保修和信用衍生品等信用风险缓解功能反映为PD、LGD或EAD减少。合格抵押包括金融抵押品、应收帐款、商业房地产、住宅房地产和其他抵押，并反映为LGD下降。净额结算包括属于有效净额结算协议的表内净额结算、属于净额结算主协议的回购事务处理净额结算、属于有效净额结算协议的场外导出工具净额结算和事务处理帐户信用导出工具净额结算，这些均反映为EAD减少。担保将合格担保人的风险缓解作用反映为PD的减少，并用担保人的PD替换借款人的PD；信用衍生产品反映为信用违约互换和总利润交换，根据初级法减少PD；其中，纯洁性和信用衍生产品在国内很少，资格保证人条件高，为了确保RWA测量的健全性，我们行主要不考虑放宽担保，考虑放宽合格税质押品。内部评估空闲工具，PD具有评级：PD直接收集客户信用评级级别PD。无等级：按权重测量RWA，通常高于内部评估。BBB级别的普通客户使用内部评级方法计算RWA时，PD采用BBB级别的相应级别PD。没有评级的客户不能使用内部评级方法计算RWA，只能使用权重方法。EAD表中的资产：馀额到期利息。表外资产：通过CCF转换为表内、CCF等权重方法。如果原来期限超过一年的贷款合同，合同金额为100万韩元，已经是60万韩元。60万贷款的EAD是60应收账款。如果40万个未使用的CCF为50%，则EAD为20万。m回购：0.5年。其他：2.5年。回购，回购事业的期限为0.5年。风险参数度量(PD/EAD/M)、风险参数度量(LGD)、LGD和到货保证、符合合格到货保证：商业银行建立到货保证评估价值的验证程序，根据到货保证价值变动特征确定重估方法和频率，如果市场变动较大，则需要重新评估。对商业和住宅房地产进行至少一年一次的重新评估。商业银行要建立记录和管理抵押的名称、数量、质量、位置、所有权状态等基本信息、抵押的评价方法、频率、时间、抵押与负债项目的相关性、抵押的处置回收信息等信息系统。商业银行应当定期监视担保物，监督抵押人按照质押合同履行义务。如果不满足上述要求，则不属于合格的到货质押品。单一到达保证：金融保证：应收帐款、商业房地产和居民用房地产；其他到达保证：达到保证级别达到质押级别C*后，被视为超额抵押，LGD采取最低基本损失率。C * 到货承诺级别c * *表示信用方法或担保不合格：高级索赔，lgd=45%；子开单，lgd=75%；到货保证级别=到货保证价值/贷款馀额、风险参数度量(LGD)、多到货保证：金融保证处理后，风险暴露应完全分为应收保证部分、完全商业房地产和住宅房地产抵押部分、完全不同的到货