银行存款余额调节表编制习题

银行对账表1.资料：长城公司2013年4月30日银行余额为26.9万元。该公司截至4月底的银行交易数据如下：(1)4月30日，我收到买方的转账支票，金额为36，800元，已发送至银行，但银行尚未入账。(2)银行已支付公司当月水电费用1325元，但公司未收到任何通知，也未入账。(3)我公司当月开具的支付供应商货款的转账支票仍有48320元未结清。(4)由于对方存款不足，我公司给存款银行的客户转账支票12240元已退还，但我公司未收到通知。(5)公司委托银行代收10万元。银行已将其转入该公司的存款账户，但该公司尚未收到进入该账户的通知。假设公司和银行的存款余额在调整后进行了对账。要求：请代表长城公司填写以下银行对账单。银行对账表编制单位：长城公司，2013年4月30日单位：袁项目钱项目钱企业存款日记帐余额银行对账单余额另外：银行收到了企业没有收到的钱。另外：企业收到了银行没有收到的钱减：银行已经支付了企业的未付金额。减：企业已经支付了银行的未付金额。调整余额调整余额2.数据：长城公司2013年6月30日存款日记账余额为15万元，与收到的银行对账单存款余额不一致。经核实，公司和银行均未发生记账错误，但发现以下未清事项。信息如下：(1)6月28日，长城公司开出8万元的转账支票支付供应商的货款，但供应商尚未在银行兑现支票。(2)6月29日，长城公司给存款银行发了一张2万元的客户转账支票，因存款不足被退回，但公司没有收到。(3)6月30日，长城公司当月水电费用1500元已由银行支付，但公司未收到支付通知，尚未入账。(4)6月30日，银行计算应付长城公司利息500元。银行已经入账，但公司还没有收到收据。(5)6月30日，长城公司委托银行代收15万元，银行已转账至公司存款账户，但公司尚未收到过账通知6月30日，长城公司收到买方的转账支票，金额为2万元，已发送至银行，但银行尚未入账。要求：请代表长城公司填写以下银行对账单。银行对账表编制单位：长城公司，2013年6月30日单位：袁项目钱项目钱企业存款日记帐余额银行对账单余额另外：银行收到了企业没有收到的钱。另外：企业收到了银行没有收到的钱减：银行已经支付了企业的未付金额。减：企业已经支付了银行的未付金额。调整余额调整余额3.数据：长城公司2013年7月20日至年末在存款日记账中记录的经济业务如下：(1)20日，我收到一张8800元的销售转账支票。(2)21日开出05130号支票，支付购买材料2万元。(3)23日开出05131号支票，支付采购材料的运费和杂费1000元。(4)26日，我收到一张13240元的转账支票。(5)28日签发05132号支票，公司日常办公费用为2500元。30日开出05133号支票，支付下半年租金9500元。31日，存款日记账账面余额为241，800元。7月20日至月末长城银行对账单上所列的经济业务如下：20日，长城公司银行存款利息结算1523元。(2)22日，我收到长城公司8800元的销售转账支票。(3)23日，我收到长城公司的05130号支票，金额为2万元。(4)在日要求：根据以上信息，请代表长城公司填写以下银行对账单。银行对账表编制单位：长城公司，2013年6月30日单位：袁项目钱项目钱企业存款日记帐余额银行对账单余额另外：银行收到了企业没有收到的钱。另外：企业收到了银行没有收到的钱减：银行已经支付了企业的未付金额。减：企业已经支付了银行的未付金额。调整余额调整余额4.数据：2013年6月20日至年末，长城公司在存款日记账中记录的经济业务如下：(1)20日开出0850号转账支票，共计20000元，用于购买材料。(2)21日，从公司收到一张5600元的销售转账支票。(3)23日开出0851号支票，金额为1000元，用于支付采购材料的运费和杂费。(4)26日，开出一张1500元的0852号支票，用于支付下半年的报刊杂志费用。29日，我收到d公司的一张8750元现金支票30日，存款日记账账面余额为142800元。7月20日至月末长城银行对账单上所列的经济业务如下：22日，收到一张5600元的销售转账支票。(2)23日，我收到长城公司的0850号支票，金额为2万元。(3)25日，我收到长城公司0851号支票，金额为1000元。(4)26日，银行本月为长城公司支付了3250元。(5)29日，他为长城公司向外国买家收取了3865元。30日，结算银行的贷款利息为1850元。30日，银行对账单余额为134，315元。要求：根据以上信息，请代表长城公司填写以下银行对账单。银行对账表编制单位：长城公司2013年7月30日单位：袁项目钱项目钱企业存款日记帐余额银行对账单余额另外：银行收到了企业没有收到的钱。另外：企业收到了银行没有收到的钱减：银行已经支付了企业的未付金额。减：企业已经支付了银行的未付金额。调整余额调整余额5.数据：长城公司2013年12月存款日记账及28日后银行对账单数据如下(假设双方28日前记录正确，28日后银行对账单记录正确):长城公司存款日记账账簿记录：日期，摘要钱29签发0241号转账支票支付购买材料的费用。680030日收到买方的0860号转账支票并存入银行。650030日工作人员张提前借入差旅费用，用0052号现金支票支付500031签发0242号转账支票，支付审计费用1000031收到卖方转账支票#00983300存款日记账账面余额198500银行对账单记录：日期，摘要钱30日转账支票#0241860031存款转账支票#0860650031一年期银行贷款账户20000031扣除当月的银行费用300银行对账单余额408100要求：长城公司在更正错误账户后，编制了以下银行对账单。请填写表格中的相关项目列表。银行对账表编制单位：长城公司2013年12月31日单位：袁项目钱项目钱企业存款日记帐余额银行对账单余额另外：银行收到了企业没有收到的钱。另外：企业收到了银行没有收到的钱减：银行已经支付了企业的未付金额。减：企业已经支付了银行的未付金额。调整余额调整余额6.资料：长城公司存款日记账记录日期，摘要钱10月29日我收到了一张76号商品转让支票。760010月29日写一张45号现金支票350010月30日收到甲方112#转账支票380010月30日开具105#转账支票支付货款117010月31日发行106#转账支票支付明年报刊订阅费1000月末余额66500银行对账单记录(假设银行记录正确)日期，摘要钱10月29日支付45#现金支票350010月30日收到76#转账支票760010月30日收款收到的付款2500010月30日支付105#转账支票1170010月31日结转银行结算费用320月末余额77850要求：长城公司在更正错误账户后，编制了以下银行对账单。请填写表格中的相关项目列表。银行对账表编制单位：长城公司2013年10月31日单位：袁项目钱项目钱企业存款日记帐余额银行对账单余额另外：银行收到了企业没有收到的钱。另外：企业收到了银行没有收到的钱减：银行已经支付了企业的未付金额。减：企业已经支付了银行的未付金额。调整余额调整余额7、5、数据：长城公司2013年12月存款日记账及28日后银行对账单数据如下(假设双方28日前记录正确，28日后银行对账单记录正确):长城公司存款日记账账簿记录：日期，摘要钱29存款买方转账支票#1041400030日签发了一张052号转账支票来支付货款。936030日签发053号转账支票支付运输费120031存款买方转账支票#170585031发行了一张022号金支票来支付明年上半年的租金。9600存款日记账账面余额108700银行对账单记录：日期，摘要钱30日存款转账支票#1041404030日签发052号转账支票936031签发053号转账支票210031贷款利息68031收回托收付款20000银行对账单余额13