电子税务局培训

电子税务局试点培训泰州国税2015年8月,课程大纲,电子税务局概述电子税务局门户介绍申报类业务介绍与演示申请类业务介绍与演示答疑及联系方式,电子税务局是运用互联网思维，采用云计算、大数据等先进技术建设的现代化税收综合管理平台。以“打造一个平台、覆盖两类业务、呈现三个区域、服务四类用户、整合七种渠道”为基本框架，统一设计，分期建设，力争在2018年前建成业务全面覆盖、技术应用领先、用户体验友好、多种渠道整合的综合电子税务平台。,电子税务局概述,现阶段，电子税务局仅对IE8及以上版本的浏览器提供了完全的技术支持，如您还在使用IE6浏览器（上图左所示），为保障您能顺利使用电子税务局进行日常申报及其他业务办理，请升级至IE8浏览器（上图右所示）。,准备工作：升级IE浏览器,浏览器的区别：IE6与IE8,准备工作：升级IE浏览器,如何升级至IE8浏览器：方法一：百度搜索“IE8”，点击结果下载。,准备工作：升级IE浏览器,如何升级至IE8浏览器：方法二：输入网址,互联网登陆网址：,电子税务局门户,电子税务局门户首页包含7块区域，分别是A办税业务指引区、B办税渠道区、C政策宣传发布区、D办税应用区、E视频辅导区、F在线帮助区和G其他。页面如下：,电子税务局门户,其中F区域（在线帮助区）提供了包括信息咨询在内多种功能，纳税人可进行包括发票查验在内的多种查询。,电子税务局门户,电子税务局门户,电子税务局门户,电子税务局门户,G（其他）区域中提供提供了常用软件的下载。特别注意的是电子税务局网站需要纳税人安装使用IE8以上版本的浏览器。,电子税务局门户,用户登陆：点击右上角“登陆”字样，或点击左侧“用户登陆”,电子税务局门户,用户登陆：两种方式1、纳税识别号+密码+验证码2、CA证书登录,电子税务局门户,用户中心,登陆成功后进入用户中心界面,纳税人需要使用的功能以应用的形式体现在系统中,与目前常用的只能手机系统类似（安卓/苹果iOS）首次使用某一功能，须在应用中心(“我的应用”)中进行添加添加后的功能会显示在用户中心界面“我的应用”模块,应用化的使用体验,应用化的使用体验,添加应用,如何添加应用：点击需要添加的应用点击“添加到我的应用”应用出现在“我的应用”区域,应用化的使用体验,申报类常用应用：增值税一般纳税人月度申报居民企业所得税（月）季申报财务报表申报电子缴税：对未缴税款进行缴款；查看打印完税凭证一般申报电子税务局申报模块特点申报数据预处理申报期第一日零点自动完成自动判定纳税人申报表单定制缴税日期及分期缴税功能,纳税申报,点击申报应用，进入申报主界面。,纳税申报,一般申报：属期内正常申报选择“纳税申报”菜单下的“一般申报”进入申报列表界面。右侧日历为申报日历，颜色为墨绿色的日期为该税种申报期，纳税人应在申报期内进行一般申报。,纳税申报,申报期后登陆,纳税申报,申报主界面点击左侧菜单【一般申报】后，进入了申报主界面。申报主界面功能按钮：【刷新】、【申报】、【数据初始化】（如下图）,纳税申报,1.【刷新】：在纳税人申报后，申报状态将变为“受理中”，点击【刷新】键，可以查看申报状态是否变为“申报成功”。若纳税人联系税务机关增加相应附表，点击【刷新】，可以查看申报表是否添加成功。2.【申报】：该键的功能主要是在纳税人所有报表状态均已填写状态下，选择增值税一般纳税人表前的单选框，点击【申报】功能按钮来提交申报表。3.【数据初始化】：通过点击【数据初始化】，电子税务局将从税务机关的数据库中调取申报所需的本年累计数据，主表中的上期留抵税额、预缴税款。,纳税申报,几种报表状态“未填写”状态为纳税人未对申报表信息进行保存；“已填写”状态为纳税人对申报表信息已保存，还未申报；“受理中”状态为纳税人已填写并且提交申报，申报信息正与税务机关进行校验，该过程一般为15秒左右，点击【刷新】可以查看是“申报成功”还是“申报失败”“申报成功”状态为增值税一般纳税人申报已完成；“申报失败”状态为申报表中有错误，此时查询失败原因，再重新提交申报。,纳税申报,通用功能,纳税申报,纳税申报,数据初始化,申报初始化是电子税务局申报中的一个重要功能按钮，是进入申报表前必做的操作，通过点击【数据初始化】，电子税务局将从税务机关的数据库中调取申报所需的本年累计数据，主表中的上期留抵税额、预缴税款，表一中的纳税人税种信息、优惠资格，表二中的进项发票数据等。该功能可以重复点击，在你认为表内数据或者发票数据与实际情况不一致时，可以点击【数据初始化】，对数据进行重置。若仍有问题，请联系当地税务机关解决。,报表填写总体与原江苏国税网上办税厅的网上申报功能类似，按照先附表后主表的顺序进行填写。特殊：附表二（进项税额明细表）的填写原先的网上办税厅列出增值税进项抵扣明细表（即原系统中的012表）不同，电子税务局网上申报模块将发票认证数据整合到了附表二中。发票数据通过【数据准备区】导入获得，进项转出数据由纳税人填写。,纳税申报,特殊：附表二（进项税额明细表）的填写,纳税申报,通过【查看明细】可对比对相符的抵扣凭证选择抵扣状态：分别为“专用发票抵扣”、“外贸出口退税”、“其他不得抵扣”。抵扣状态请慎重核对，一经选择“外贸出口退税”、“其他不得抵扣”并申报视同放弃此张发票抵扣权利。,纳税申报,附表三（1）适用对象：适用营业税改征增值税应税服务有扣除项目的纳税人填写，反映纳税人应税服务项目的扣除情况。（做过差额征收备案的纳税人可以填写，否则全表灰化）（2）未做过差额征收备案的纳税人，此表上方显示“根据您的填报情况，您没有做过差额征收备案，故不能填写本表”。,纳税申报,纳税申报,附表四的填写（1）适用对象：本表第1行由发生增值税税控系统专用设备费用和技术维护费的纳税人填写，反映纳税人增值税税控系统专用设备费用和技术维护费按规定抵减增值税应纳税额的情况。本表第2行由营业税改征增值税纳税人，应税服务按规定汇总计算缴纳增值税的总机构填写，反映其分支机构预征缴纳税款抵减总机构应纳增值税税额的情况。其他纳税人不填写本表。（2）本表第2行在税务机关做过备案维护的应税服务按规定汇总计算缴纳增值税的总机构，才开放填写，否则灰化。,减免税申报明细表纳税人在减税或者免税栏目选择增加一行，然后在第1列输入你享受的减免税项目，例如享受资源综合利用的企业，可在栏次中输入“资源综合利用”或者“资源”或者“综合利用”。然后选择适用的法律法规，最后在这条记录上填写相关数据项。（3）有多个减免项目，要增加一条记录选择“增加一行”，若发现填写错误要删除，则右击该条记录，选择“删除此记录”。,纳税申报,提交申报选择申报表并点击【申报】，用于已保存数据的提交。,纳税申报,A反馈“受理中”：刷新显示反馈结果。B反馈“申报成功”：表示申报成功。,纳税申报,C反馈“申报失败”：点【查看原因】待解决问题后继续提交。根据提示的原因，核对并修改报表，修改后重新点击【申报】。,纳税申报,税款缴纳申报完成后，可在税款缴纳模块下的待缴税款操作，进行税款扣缴；若未进行操作，将于次日0:00和申报期截止前两次自动扣款。银行缴款账户中余额不足，将无法扣缴。,纳税申报,申请业务,现阶段上线的申请业务事项（15项）,申请业务,现阶段申请类业务部分功能已经可以使用，但本次培训主要针对一般纳税人申报。并且对一般纳税人用户，开业登记、一般纳税人申请、行政许可、代开发票业务均不需使用；网上申请发票由于省局暂未完成邮寄发票中心建设，还需纳税人暂时在大厅领购发票。本次培训主要对一般纳税人用户使用较多的纳税人基础信息维护和发票票种、用票量核定及调整等两项业务进行培训。,申请业务,由于许多业务需要上传电子影像文件，而电子税务局只支持PDF格式的文件，在网页上提供了将照片格式转换为PDF格式的工具，请大家下载。下载后请解压缩，运行下面文件,申请业务,打开软件后点击转换图标，打开后选择需要转换的图片即可。,申请业务,添加需要使用的应用,申请业务,纳税人基础信息维护是常用的业务，若纳税人财务负责人，办税人员或者电话号码等发生变更，可以使用本项业务，节约纳税人时间。在全面推广后，涉及税务登记证内容的，如法人代表，经营范围等信息也可以使用电子税局进行变更，但目前该项业务还未全面推广，且变更税务登记证需要更换税务登记证，还是需要去行政服务中心，请暂时勿在电子税务局中进行这几项功能的变更。,纳税人基础信息维护,申请业务,申请业务,若修改原发票用量，在操作类型中下拉选修改，即可对原发票量进行修改