第十二章 应付账款系统

第十二章应付账款管理系统,通过本章学习，回答以下几个问题：应付账款管理系统的数据处理流程是什么?它与其他子系统的关系是什么？应付账款系统的初始化工作包括什么？应付账款系统初始设置的主要内容是什么?,第一节应收款管理系统概述,一、应付款管理系统与其它子系统的关系,第一节应收款管理系统概述,二、应付款管理系统的数据处理流程,第一节应收款管理系统概述,三、应付款管理系统的操作流程,第一节应收款管理系统概述,四、应付款管理系统的应用方案1.详细核算如果采购业务中应付账款核算和管理比较复杂，对每一笔应付款要追踪到产品级时可以选择此功能。系统的功能主要包括如下：根据输入的单据记录应付款项的形成；包括由于商品交易和非商品交易所形成的所有应付项目；处理应付项目的付款及转账情况；对应付票据进行记录和管理；对应付项目的处理过程生成凭证,并向总账系统进行传递；对外币业务及汇兑损益进行处理；提供各种查询及分析。,2.简单核算如果采购业务以及应付账款业务并十分复杂，或者现购业务很多，则可以选择此方案。该方案着重于对供应商的往来款项进行查询和分析。简单核算主要在总账系统核算应付账款，主要与总账有接口。,第一节应收款管理系统概述,第二节应付款管理系统初始化,一、系统启用1.启用与注册启动应付款管理系统时，可以选择从“开始”菜单启动，也可以先注册进入企业门户，然后通过企业门户进入应付款管理系统。从“开始”菜单打开应收款管理系统的方法是，依次选择“开始”、“程序”、“用友ERP-U8”、“财务会计”中的“应付款管理”，弹出“注册”窗口，从中选择注册的参数，进入应付款管理系统。,第二节应付款管理系统初始化,2.期初数据的准备为便于应收系统初始化，应该准备的数据和资料包括设置供应商的分类方式、设置存货的分类方式、准备与本单位有业务往来的所有供应商的详细资料和所采购的存货详细资料、准备其它相关信息（如会计科目、企业结算方式、部门档案、职员档案），整理系统启用前所有供应商的应付账款、预付账款、应付票据等数据。,第二节应付款管理系统初始化,二、设置账套参数选择“设置”中的“选项”，打开“账套参数设置”对话框。1.“常规”页签各选项设置,第二节应付款管理系统初始化,2.“凭证”页签各选项设置,第二节应付款管理系统初始化,3.“权限与预警”页签各选项设置,第二节应付款管理系统初始化,三、初始设置1.设置科目单击“设置”中的“初始设置”，打开“初始设置”窗口，如下图所示。,第二节应付款管理系统初始化,2.其他设置账龄区间设置如下图。,报警级别设置如下图。,第二节应付款管理系统初始化,单据类型设置如下图。,第二节应付款管理系统初始化,第二节应付款管理系统初始化,四、单据设计五、单据编号设置六、期初余额录入1.期初采购发票、期初应付单、期初预付款的录入单击“设置”中的“期初余额”，打开“期初余额查询”对话框框，如下图所示。,第二节应付款管理系统初始化,单击“确认”按钮，进入“期初余额明细表”，如下图所示。,第二节应付款管理系统初始化,单击“增加”按钮，打开“单据类别”框，如下图所示。,第二节应付款管理系统初始化,再按要求选择一种单据确认，进入单据编辑窗口，如下图所示。,第二节应付款管理系统初始化,2.期初对账当完成全部应付款期初余额录入后，应通过对账功能将应付系统与总账系统期初余额进行核对。在期初余额明细表主界面中单击“对账”按钮即可。,第三节日常业务处理,一、应付单处理采购发票与应付单是应付款管理系统日常核算的原始单据。如果应付款管理系统与采购管理系统集成使用，采购发票在采购管理系统中录入，在应付系统中可对这些单据进行审核查询、核销、制单等操作。此时应付系统需要录入的只限于应付单。若没有使用采购系统，则所有发票和应付单均需在应付系统中录入。应付单据录入、修改、删除、审核。单击“应付单据处理”中的“应付单据录入”或“应付单据审核”。,第三节日常业务处理,二、付款单据处理1.付款单录入单击“付款单据处理”中的“付款单据录入”，如下图所示。,第三节日常业务处理,2.代付款的处理一是将代付的款项单独录一张付款单，将付款单位直接记录为另外一个供应商；二是将付款对象仍然记录为实际收款的单位，但通过在表体输入代付供应商的功能处理代付款业务。3.录入收款单该收款单可与应付、预付性质的付款单、红字应付单、红字发票进行核销。利用付款单录入界面的“切换”可在付款单与收款单之间进行切换。4.核销处理可在单据录入后直接核销，或在“核销处理”中核销。,第三节日常业务处理,三、核销处理1.核销方式系统提供单张核销、自动核销和手工核销三种核销方式，单击“核销处理”中的“手工核销”，打开“核销条件”对话框，如下图所示。,第三节日常业务处理,2.核销规则对应付单据和付款单据进行核销时，分为几种情况，每种情况都分为同币种核销和异币种核销。付款单与原有单据完全核销在核销时使用预付款付款单的数额小于原有单据的数额，单据仅得到部分核销预付款大于实际结算数，余额退回。,第三节日常业务处理,四、选择付款单击“日常处理”中的“选择付款”，如下图所示。然后选择供应商，录入过滤条件，再按要求输入。,第三节日常业务处理,五、付款单导出通过“日常处理”中的“付单导出”实现导出功能。六、票据管理票据的增加、修改、计息、结算、转出通过“日常处理”中的“票据管理”菜单实现，如下图所示。,第三节日常业务处理,七、转账处理1.应付冲应付单击“转账”中的“应付冲应付”然后按要求录入，如下图所示。,第三节日常业务处理,2.预付冲应付通过预付冲应付处理供应商的预付款、红字预付款和该供应商应付款、红字应付款之间的转账核销业务。3.应付冲应收系统通过应付冲应收功能将应付款业务在供应商和客户之间进行转账，实现应付业务的调整，解决应收债权与应付债务的冲抵。4.红票对冲红票对冲可实现供应商的红字应付单据与其蓝字应付票据收款单与付款单之间进行冲抵的操作。,第三节日常业务处理,八、制单处理选择“日常处理”中的“制单处理”，如下图所示。,一、单据查询1.凭证查询通过凭证查询可以查看、修改、删除、冲销应付账款系统传账务系统中的凭证。单击“单据查询”中的“凭证查询”，如下图所示。,第四节账表查询及期末处理,第四节账表查询及期末处理,2.发票、应付单、结算单查询3.单据报警查询系统提示自动报警和人工查询两种方式。4.信用报警查询在“设置”中“选项”中，若设置了“根据信用额度自动报警”，则当权限查看按供应商预警查询的用户登录的系统显示该预警表。若没有设置自动报警，需要查询时，单击“单据查询”中的“信用报警查询”，然后录入信用预警条件确认则显示符合条件的信用报警单。,第四节账表查询及期末处理,二、账表管理1.业务账表查询业务账表包括业务总账，业务余额表，业务明细账，对账单。业务总账表如下图所示。,第四节账表查询及期末处理,2.统计分析统计分析包括应付账龄分析、付款账龄分析、欠款分析、付款预测。应付账龄分析如下图所示。,第四节账表查询及期末处理,3.科目账查询包括科目明细账、科目余额表查询。科目明细账如下图所示。,第四节账表查询及期末处理,三、其它处理1.取消