第四章 环境管理体系审核概论

ISO14000环境管理体系内审员知识,授课：王洪义E-mail：why360348QQ：410095024河南城建学院建筑环境与能源工程系,第四章环境管理系列审核概论,教学目标：使学生理解与审核有关的术语和定义；了解环境管理体系审核的类型及其作用；理解与审核有关的原则和特点；了解环境管理体系审核的阶段和活动。,第一节与审核有关的术语,本节中介绍的重要术语均是GBT190112003标准给出的术语。1审核(GBT19011标准中3.1)1.1定义审核：为获得审核证据并对其进行客观的评价，以确定满足审核准则的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程。注1：内部审核，有时称第一方审核，由组织自己或以组织的名义进行，用于管理评审和其他内部目的，可作为组织自我合格声明的基础。在许多情况下，尤其在小型组织内，可以由与受审核活动无责任关系的人员进行，以证实独立性。,注2：外部审核包括通常所说的“第二方审核”和“第三方审核”。第二方审核由组织的相关方(如顾客)或由其他人员以相关方的名义进行。第三方审核由外部独立的审核组织进行，如那些对与GBTl19001和GBT24001要求的符合性提供认证或注册的机构。注3：当质量管理体系和环境管理体系被一起审核时，称为“结合审核”。注4：当两个或两个以上审核组织合作，共同审核同一个受审核方时，这种情况称为“联合审核”。,1.2理解要点,1.审核是获得审核证据并对其进行客观的评价，以确定满足审核准则的程度的过程。在审核过程中，审核员通过各种适宜的调查方法，收集与审核准则有关的定性或定量的审核证据，并依据审核准则对审核证据进行客观的评价，以判断其满足审核准则的程度，从而得出审核的结论。2.审核是一个系统的、独立的并形成文件的过程。“系统”、“独立”、“形成文件”遵循了与审核有关的原则，体现了审核过程的方式和特点：1)所谓“系统”是指审核是一项正式、有序的活动。如外部审核按合同进行，内部审核需要经过授权，无论是内部审核还是外部审核，审核员都应按规定的审核准则、程序和方法，全面的审核和评价受审核方的环境管理体系的各项活动、过程和结果。,2)所谓“独立”是指审核是一项客观、公正的活动，是指审核过程中以审核准则为依据，尊重事实和证据，不屈服于任何压力，不迁就任何不合理的要求；“客观、公正”还表现在审核人员不应审核自己的工作，在第三方审核的情况下不应对受审核方既提供咨询又进行审核等方面。3)所谓“形成文件”是指审核过程的策划准备、实施情况及其结果均要适当地形成文件，如审核计划、检查表和抽样计划、审核记录、不符合报告、审核报告等。,3.审核的对象可以是质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系等，根据不同的审核对象，可将审核分为“质量管理体系审核”、“环境管理体系审核”、“职业健康安全管理体系审核”等不同的类型。4.审核可以基于不同的目的，根据不同的审核目的，可将审核分为“内部审核”和“外部审核”两类。1)内部审核，有时称为第一方审核，是由组织自己或以组织的名义进行的审核。内部审核可以用于管理评审(如内审结果作为管理评审的输入)和其他内部目的，可以作为组织自我合格声明的基础(如组织通过实施内审来证实其环境管理体系符合环境管理体系标准的要求)。,2)外部审核包括“第二方审核”和“第三方审核”。第二方审核是由组织的相关方(如顾客)或由其他人员以相关方的名义进行的审核。第三方审核是由外部独立的审核组织(如经认可的认证机构)进行的审核。5.当不同审核的对象(如环境管理体系和质量管理体系)被一起审核时，称为“结合审核”。6.由两个或两个以上的审核组织合作共同对同一个受审核方进行的审核，称为“联合审核”。,审核准则：一组方针、程序或要求。注：审核准则是用作与审核证据进行比较的依据。2.2理解要点1.审核准则的作用：作为与审核证据进行比较并判断其符合性的依据。2.审核准则可以是适用的方针、程序、标准、法律法规、管理体系要求、合同要枣或行业规范等。,2审核准则(GBT19011标准中32)2.1定义,3.不同类型或不同目的的审核，其审核准则不尽相同。例如：以认证注册为目的的第三方审核，其审核准则主要是管理体系要求、适用的法律法规和受审核方的管理体系文件等；以选择合格供方为目的的第二方审核，其审核准则主要是合同要求：以评价其自身管理体系运行状况为目的的第一方审核，其审核准则主要是组织的管理体系方针、程序及适用的法律法规要求和管理体系要求等。,3审核证据IGBT19011标准中3.3),3.1定义审核证据：与审核准则有关的并且能够证实的记录、事实陈述或其他信息。注：审核证据可以定性的或定量的。3.2理解要点1.审核证据可以来源于记录、事实陈述或其他信息在审核过程中，审核员可以通过查阅文件和记录、与有关责任人员面谈、现场观察、实际测定等方式来获得所需要的信息。但是，并非所有的记录、事实陈述或其他信息都能够作为审核证据。,2.作为审核证据的记录、事实陈述或其他信息应该与审核准则有关不同类型、不同审核目的的审核，其审核准则是不同的。因此，审核员应收集与审核准则有关的记录、事实陈述或其他信息作为审核证据，与审核准则无关的记录、事实陈述或其他信息不能作为审核证据。例如：环境管理体系第三方审核的审核准则中包括环境管理体系要求，但不包括质量管理体系要求，因此，与环境管理体系要求有关的信息可以作为审核证据，而与质量管理体系要求有关的信息就不能作为审核证据。,3.作为审核证据的记录、事实陈述或其他信息应该是能够证实的“能够证实”主要是为了确保审核证据的真实性、可靠性和客观性。在审核过程，虽然不要求也没必要对获得的每项信息进行逐一的证实，但应确保在需要时能够对这些信息进行证实，不能证实的信息不能作为审核证据。4.审核证据可以是定性的信息(如人员的意识)，也可以是定量的信息(如不合格品率)。,4审核发现(GB/T19011标准中3.4),4.1定义审核发现：将收集到的审核证据对照审核准则进行评价的结果。注：审核发现能表明符合或不符合审核准则，或指出改进的机会。4.2理解要点审核发现是评价的结果。评价的对象是收集的审核证据，评价的依据是审核准则，评价的结果可能是符合审核准则的，也可能是不符合审核准则的。当评价的目的是为了发现过程或活动中的改进需求时，审核发现能够指出改进的机会。,5审核结论(GBT19011标准中3.5),5.1定义审核结论：审核组考虑了审核目的和所有审核发现后得出的审核结果。5.2理解要点1.审核结论是在考虑了审核的目的并综合分析了所有审核发现(符合的和不符合的)的基础上做出的最终审核结果。由此可见，审核结论与审核目的和审核发现密切相关。审核发现是得出审核结论的基础，不同审核目的的审核其审核结论也不尽相同。例如：以认证注册为目的第三方审核，其审核结论是提出是否推荐认证注册的建议；以识别改进需求的第一方审核，其审核结论是提出改进的建议。,2.一次审核的审核结论不是由某一个审核员作出的，而是由审核组成员经过充分沟通和分析后，以审核组的名义作出的审核结果。3.审核准则、审核证据、审核发现和审核结论之间的关系审核组通过实施审核来收集和验证与审核准则有关的信息以获得审核证据，并依据审核准则对审核证据进行评价以形成审核发现，在考虑了审核目的并综合汇总分析所有审核发现的基础上作出审核结论。由此可见，审核准则是判断审核证据符合性的依据，审核证据是形成审核发现的基础，审核发现是作出审核结论的基础。,6审核方案(GBT19011标准中3.11),6.1定义审核方案：针对特定时间段所策划，并具有特定目的的一组(一次或多次)审核。注:审核方案包括策划、组织和实施审核所必要的所有活动。6.2理解要点1.审核方案是一组具有共同特点、特定目的的审核及其相关活动(如审核策划、组织和实施审核等)的集合。,2.审核方案包括“特定时间段”内需要实施的具有“特定目的”的一组审核。“特定时问段”可以根据不同组织的不同特点和需要来确定，例如某组织的审核方案可以包括该组织在一个年度内需要实施的多次内部审核。由于在特定时间段内需要实施的一组审核可以有不同目的，因此，一个审核方案需要考虑这一组审核的总体目的，例如某组织可以针对一个年度内需要实施的以选择、评价供方为目的的第二方审核建立审核方案。,3.审核方案是对特定时间段内具有特定目的的一组审核进行“策划”的结果,“策划”时应考虑到这一组(一次或多次)审核(包括策划、组织和实施审核)所必要的所有活动。因此，审核方案的内容应包括与一组(一次或多次)审核有关的诸多活动及这些活动的安排，这些活动及活动的安排可以形成文件，也可不形成文件，不能简单地将审核方案理解为一个文件。,7审核计划(GBT19011标准中3.12),7.1定义审核计划：对一次审核活动和安排的描述。7.2理解要点1.审核计划是描述一次具体审核的活动及活动的安排的文件。审核计划是对一次具体的审核活动进行策划后形成的结果之一，通常应形成文件。2.审核计划内容的详略程度与一次具体审核的范围和复杂程度有关。,3.审核计划和审核方案的区别：表41审核计划和审核方案的区别,8审核范围(GBT19011标准中3.13),8.1定义审核范围：审核的内容和界限。注：审核范围通常包括对实际位置、组织单元、活动和过程以及所覆盖的时期的描述。8.2理解要点1.审核范围是指一次审核的内容和界限。审核范围的大小与审核的目的、受审核方的规模、性质、产品、活动和过程的特点等多方面的因素有关。,2.审核范围通常包括实际位置、组织单元、活动和过程及所覆盖的时期“实际位置”是指受审核方所处的地理位置或其活动发生的场所位置，包括固定的、流动的和临时的位置。例如：某化工厂座落的地址：某航空公司的航线；某施工单位的施工现场等。“组织单元”是指受审核方的管理体系所涉及的部门、岗位、场所等，如某工厂的车间、仓库、管理部门、门市部等。,“活动和过程”是指受审核方的管理体系包括的活动和过程，如运行控制活动、绩效测量和监视活动等。“所覆盖的时期”是指受审核方的环境管理体系实施或运行的时间段。例如：某组织每年进行一次内审，其每次内审所覆盖的时期至少一年。又如：第三认证审核的初次审核所覆盖的时期通常是从受审核方的管理体系实施之日起至初次现场审核之间的时间段。审核范围应包括所覆盖的时间段内环境管理体系实施和运行所涉及的实际位置、组织单元、活动和过程。,3.适当时，在确定审核范围时要考虑受审核方提供的产品类别。组织的过程和活动、实际位置、组织单元等直接或间接地与组织提供的产品相关，只要与所确定的产品相关的活动和过程、实际位置、组织单元通常应包括在审核范围之中。例如：某组织针对电冰箱这一产品类别提出环境管理体系认证申请，则认证审核的范围应包括与电冰箱有关的活动和过程、部门场所、实际位置。,第二节审核原则,审核的特征在于其遵循了审核原则。审核原则使审核活动成为支持管理方针和评价控制的一种有效而可靠的方法，并为组织提供改进其绩效的信息。遵循审核原则是得出相应的和充分的审核结论的前提，也是审核员独立工作时，在相似的情况下得出相似结论的前提。GBT190112003标准提出了五项审核原则，其中有两项是与审核有关的原则，有三项是与审核员有关的原则。具体如下：,1“道德行为”原则对审核这个行业而言，“诚信、正直、保守秘密和谨慎”是最基本的“道德行为”，也是审核员应遵守的最基本的道德要求。“诚信”是指诚实、守信用。审核员应言行一致，能够履行承诺。“正直”是指公正、客观、坦率。审核员在工作中不应阿谀奉承、以势压人，也不应屈服或无原则地迎合影响审核公正和客观的任何压力，不隐瞒自己的认识和观点。,“保守秘密”是审核员的职业诫律。除非有法律要求或得到审核委托方和或受审核方的明确批准，审核员不应向任何其他方泄漏与审核有关的信息，包括：与审核相关的文件内容，审核中获得的受审核方商业、技术、管理及知识产权等方面的信息，审核报告等。“谨慎”是指严谨、谨慎，指在多方面获取信息、认真客观地作出分析和判断的基础上做出评价和结论。由于每个审核员的能力和知识都是有限的，且审核是基于抽样的检查过程，这就要求审核员应多听多看，通过多种方式和渠道获取审核信息和审核证据，并在严谨的综合分析判断的基础上做出客观、公正的评价和结论。,2“公正表达”的原则审核员在审核过程中应履行真实、准确地报告的义务，从收集审核信息和审核证据到形成审核结论的过程中，审核员的言行均要公正客观，不偏不倚，遵循“以客观证据为依据，以审核准则为准绳，的基本要求，真实、准确地报告审核证据、审核发现和审核结论，以及在审核中遇到的重大障碍和在审核组和受审核方之间没有解决的分歧意见。,3“职业素养”的原则审核员应具备的基本职业素养是勤奋并具有判断力。审核员应勤奋、不断进取，努力学习并不断理解新的知识，在审核中不应局限于已有的经验和知识，而应用发展和变化的眼光和态度看待事物的发展，并做出客观的判断。审核员应具有很强的判断能力，应对大量的审核信息进行有效的识别和分析，并做出正确而客观的判断。,4“独立性”原则保持“独立性”是实现审核的公正性和审核结论的客观性的基础。这一原则要求实施审核活动的审核员应独立于受审核的活动(即与被审核的活动无直接责任关系)，并且不带偏见，没有利益上的冲突。审核员在审核过程中应保持客观的心态，不能将个人的主观臆断、猜测作为审核证据，从而保证审核发现和审核结论建立在真实可靠的审核证据的基础上。,5“基于证据的方法”原则在一个系统的审核过程中，“基于证据的方法”是得出可信的和可重现的审核结论的合理方法。审核证据应是客观存在的、可证实的。由于审核是在有限的时间内和有限的资源条件下进行的，因此审核是一个抽样检查的过程，在审核中获得的审核证据也是建立在可获得信息的样本的基础上的。然而抽样是具有一定的局限和风险的，因此抽样的合理性是影响审核结论的可信性的重要因素。,第三节审核的类型,环境管理体系审核按审核人员或其名义可分为第一方审核、第二方审核和第三方审核。第一方审核又称为“内部环境管理体系审核”，第二方审核和第三方审核也称为“外部环境管理体系审核”。,1第一方审核(以下简称“内部审核),第一方审核是组织或以组织的名义对其自身的环境管理体系进行的审核。这种审核是组织建立的一种自我检查、自我完善的系统活动，可为有效的管理评审和纠正、预防或改进措施提供信息，也可作为组织向外界展示其环境管理体系符合性的基础。,1.1内部审核的作用,1)作为保持和改进环境管理体系的管理手段环境管理是组织管理活动的一个方面，组织的管理者除了建立环境管理体系外，还要了解环境管理体系各方面的运作情况，针对偏离环境方针、目标指标的情况实施改进，以最终实现环境方针和目标指标。因此，组织需要有发现问题、自我完善和改进的机制，以全面系统地反映环境管理体系总体状况，为其提供决策所需的信息。环境管理体系内部审核是系统的检查和评定组织环境管理体系运行现状，发现问题，提出改进措施的一种有效的方法，组织可以通过内部审核来克服惰性，发现体系运行过程中存在的问题，为组织的管理者提供决策的依据，从而促进组织实施改进，提高内部管理的有效性和效率，使组织的环境管理体系得以有效实施、保持和改进。,2)第二方和第三方审核前的准备组织顺利地通过第二方审核和第三方审核可以提高信誉、增强竞争能力、获得更好的社会效益和经济效益。因此，为了能够顺利地通过外部审核，许多组织在接受外部审核前通常会先进行内部审核，以确定组织的环境管理体系或其一部分与审核准则的符合程度，评价环境管理体系是否具有满足有关标准要求、法律法规或合同要求的能力，发现存在的问题并及时进行改进，以保证能顺利通过外部审核。,1.2内部审核的时机和频次,内部审核的时机和频次通常在组织建立环境管理体系时就应该进行策划，并在相关的程序文件和或审核方案中作规定。通常组织会在以下的时机或情况下进行内部审核：1)第一次内部审核：通常在组织的环境管理体系文件已经全部编制完成并颁布实施一段时间(一般三个月左右)，各项环境管理体系活动均已有记录可查时进行。此时内部审核的主要目的是评价组织建立的环境管理体系与审核准则的符合程度和有效性。,2)常规内部审核：是按组织的审核方案和或内部审核程序的规定，按策划的时间问隔进行的例行审核。常规内部审核是组织保持和改进环境管理体系的一种管理手段，通常一年一至两次，其主要目的是评价环境管理体系持续的符合性、有效性，并识别环境管理体系实际或潜在的改进需求。,3)特殊情况下的追加内部审核：组织的环境管理体系实施过程中，会出现一些特殊情况，如：(1)发生了严重的环境影响或相关方有严重投诉；(2)组织的领导层、隶属关系、内部机构和职责、环境方针和目标、产品、服务提供过程等发生较大的改变；(3)即将接受第二方、第三方审核或法律法规规定的审核等等。,在这些特殊情况下，除了常规内部审核之外，组织往往需要针对这些特殊情况临时追加进行内部审核，这种追加内部审核的目的常常与所面临的特殊情况紧密相关，即在不同特殊情况下追加内部审核的目的可能是不同的。例如：由于环境管理体系发现重大变更时进行的追加内部审核，其主要目的通常是评价变更的环境管理体系或其一部分与审核准则的持续的符合程度和有效性；由于即将接受外部审核而进行的追加内部审核，其主要目的通常是评价环境管理体系满足相关法律法规或其它要求的能力。,1.3内部审核的执行者,内部审核可由本组织内经培训、资格认可并授权的内审员进行，也可由组织聘请的外部机构人员以其组织的名义进行。1.4内部审核的方式内部审核可以采取滚动式审核或集中式审核两种方式。所谓“滚动式审核是指一次完整的内部审核在一个周期(通常为一年或半年)内完成，在这个周期内，可进行若干次审核，每次审核只涉及环境管理体系的一个或多个过程、部门和或场所，在一个完整的内部审核周期内，覆盖组织的环境管理体系的全部过程、部门和场所。,所谓“集中式审核”是指集中在几天内将组织环境管理体系覆盖的全部过程、部门和场所审核一次。2第二方审核第二方审核是由组织的相关方(如顾客)或由其他人员以相关方(如顾客)的名义对组织的环境管理体系进行的审核。这种审核旨在提供对组织的信任证据。2.1第二方审核的主要目的在不同情况下实施的第二方审核，其审核目的可能是不同。通常第二方审核的目的可包括：,1)选择合适的组织作为供方或合作伙伴随着世界各国对环境保护的日趋重视，有关环境法律法规和要求也日趋完善，组织的相关方在选择适宜的组织作为供方或合作伙伴时，往往会对其供方或合作伙伴的环境管理体系提出要求，并依据环境管理体系标准和或其他补充要求对组织的环境管理体系进行审核，以确定是否可以建立合作关系。通常情况下，重视环境管理并拥有良好环境绩效的组织会作为优先选择的对象。,2)证实组织的环境管理体系是否持续满足规定的要求在将组织作为供方或合作伙伴而建立合作关系后，为验证组织的环境管理体系是否正常运行并能持续满足要求，组织的相关方或其委托的审核人员对组织的环境管理体系进行审核，从而增强相关方对组织的环境管理和绩效的信心。,3)促进组织改进环境绩效组织的相关方通过对组织的环境管理体系审核，了解组织的环境管理体系的实施运行状况，并提出环境管理体系中存在的问题，促进组织不断改进和完善环境管理体系，不断提高组织的环境绩效，使双方建立更为密切的互利关系。,2.2第二方审核的执行者第二方审核由组织的相关方(如顾客)委派的审核员或审核组实施审核。2.3第二方审核的方式第二方审核通常采用集中式审核方式。,3第三方审核,第三方审核是由外部独立的审核组织(如经认可的认证机构)进行的审核。3.1第三方审核的主要目的1)证实受审核方的环境管理体系与审核准则的符合程度通过第三方审核，对受审核方的环境管理体系文件、策划、实施和运行状况进行审核，以证实受审核方的环境管理体系与审核准则(如GBT24001标准、适用的法律法规和其他要求、受审核方的环境管理体系文件的规定等)的符合程度。,2)证实受审核方的环境管理体系实施运行的有效性通过第三方审核，对受审核方的环境管理体系的实施运行效果进行审核，以证实受审核方控制其环境因素及其环境影响、改进环境绩效以及实现环境方针和目标指标的能力。,3)促使受审核方保持和改进环境管理体系通过第三方审核(包括监督审核等)可以促使受审核方持续地按照审核准则的要求保持其环境管理体系的符合性和有效性，在审核中可以识别受审核方环境管理体系中存在的问题，并要求受审核方采取有效的改进措施，这可以促进受审核方不断改进和完善环境管理体系并提高环境绩效。,3.2第三方审核的执行者第三方审核通常由具备注册资格的审核人员实施审核。3.3第三方审核的方式第三方认证审核通常采用集中式审核方式。,第四节审核的特点,环境管理体系审核(包括内部审核和外部审核)己形成了一套完整而成熟的通行做法，是具有高度专业化和职业化的活动。概括而言，环境管理体系内部审核的特点可以体现在以下方面：,1.被审核的环境管理体系必须是正规的GBT24001标准要求组织“建立、实施、保持和持续改进环境管理体系，确定如何实现这些要求，并形成文件”。只有建立了正规的环境管理体系并适当地形成文件，环境管理体系才能规范运作，才能对环境管理体系进行比较和评价。因