成本管理系统-U870-HJX

成本管理系统讲义,用友软件山西分公司实施部庞亮伟,CA成本管理系统,课程大纲,一、成本管理系统原理介绍,二、选项设置,三、基础档案与初始设置,四、数据录入,五、成本计算,六、常用报表,CA成本管理系统,成本管理,原理介绍之与其它模块接口,与其它模块接口,CA成本管理系统,成本原理之成本运算基本模型,CA成本管理系统,成本原理之业务流程图,CA成本管理系统,成本原理之总流程介绍,CA成本管理系统,选项设置,影响：材料以及外购半成品耗用表,规则：从存货读取的材料数据允许修改，系统对同一材料多次的出库数据自动汇总;,CA成本管理系统,选项设置,影响：人工费用表,规则：选择人工费用来源于“薪资管理”时，同时使用着“总账系统”，则只有“薪资管理”中的工资分摊数据被生成凭证以后，才能被成本系统读取；如果未同时使用着“总账系统”，则无此限制;,CA成本管理系统,选项设置,影响：折旧费用表,用户将手工输入每月的成本核算所需的折旧费用数据,系统自动从总帐系统读取成本核算所需的折旧费用数据，无需用户手工输入;,规则：1）与从固定资产的部门、期间一致2）必须是固定资产系统计提折旧的资产，才可以读取数据;,CA成本管理系统,基础档案之模块启用,最基本模块：总帐、库存管理、存货核算、成本管理、物料清单、生产订单;,CA成本管理系统,基础档案之部门档案,CA成本管理系统,初始设置之定义分配率,用户可以根据自身的分配要求选择适当的分配标准或定义分配标准计算公式;,CA成本管理系统,基础档案之仓库档案,一般要有三个以上仓库，如原材料仓、产成品仓和半成品仓等;,CA成本管理系统,基础档案之收发类别,CA成本管理系统,基础档案之物料清单,录入BOM清单时，在其单据格式的表体项目中设置存入仓库与领料部门栏目;,CA成本管理系统,基础档案之物料清单,备注：在建立BOM单据时，一定要填写耗用材料的生产部门，否则，成本取不到材料耗用数据;,CA成本管理系统,初始设置之定义成本中心,定义成本中心:企业内部可以归集成本费用的末级部门或工作中心，是基本的成本核算单位;,CA成本管理系统,初始设置之定义成本中心,成本中心属性分为两种：基本生产、辅助生产，统称“基本核算成本中心“，只有被选择为“基本成本核算成本中心”的部门，才能在“成本系统”内核算其产品或辅助服务的成本，因此在此处选择的基本生产成本中心必须与用户在产品结构(或物料清单)中定义的子件领料部门或与生产订单、车间管理中部门或工作中心相匹配;,辅助生产”成本中心可以定“辅助服务”，如“供电”。一旦定义辅助成本中心则系统强制进行相应数据录入，并且无法删除;,CA成本管理系统,初始设置之定义产品属性,1、对属于成本核算范围的产品，即已在【产品结构或物料清单】中的定义产品，进行属性的定义，产品的大类的定义;2、数据录入各菜单及以下功能是否能够操作，取决于“实际成本对象”是否被刷新出;,未启用生产制造数据选项,CA成本管理系统,初始设置之费用明细与总帐接口,注意与选项设置进行一一对应关系;,CA成本管理系统,初始设置之定义分配率,CA成本管理系统,初始设置之定义分配率,CA成本管理系统,初始设置之定额管理,定额工时录入,定额材料录入步骤,1,2,3,CA成本管理系统,初始设置之建帐期初余额,如不计算在产品成本，期初余额可不录入，否则逐行录入;,CA成本管理系统,重新初始化,此功能在成本管理重新启用时进行使用;,CA成本管理系统,数据录入,半成品车间领用原材料,1、生产车间领用材料时，一定要参照生产订单生成，而不是手工录入，特别红色框体内容的选择2、材料领用时一定要保证可用量足够，且此存货有结存成本;,CA成本管理系统,数据录入,半成品车间将半成品入库,CA成本管理系统,数据录入,成品车间领用半成品,1、生产车间领用半成品时，一定要参照生产订单生成，而不是手工录入;2、半成品需是“生产耗用”存货属性，否则不能进行领用;,CA成本管理系统,数据录入,成品车间将完工产品入库,CA成本管理系统,数据录入,材料出入库单据在存货核算中记帐,1、相关单据在存货核算中进行记帐后即可进行成本计算;2、采用全月平均计价方式的存货必须在存货系统对其所在仓库进行了月末处理之后才能向成本系统传递数据，而移动平均计价方式则不需用；,CA成本管理系统,数据录入,材料及半成品耗品表,CA成本管理系统,数据录入,材料及半成品耗品表,CA成本管理系统,数据录入,人工费用表,若没满足以上两点，则系统会提示：“不能取出正确数据，检查成本中心的费用公式或数据来源是否正确；,CA成本管理系统,数据录入,折旧费用表,若没满足以上两点，则系统会提示：“不能取出正确数据，检查成本中心的费用公式或数据来源是否正确；,CA成本管理系统,数据录入,制造费用表,CA成本管理系统,数据录入,工时日报表,1、如果在分配率中采用了“按实际工时”计算，则每个会计期间，必须输入工时日报表。此表是日报表，由系统自动汇总成月报表。2、如果在分配率定义时未选择按实际工时分配，则本表可以不录入数据;3、如果分配率采用“定额工时”计算，则此表可以作为计算每个成本中心费用的参考依据。,CA成本管理系统,数据录入,完工产品日报表,1、本表取自库存管理模块产成品入库单，用于录入各产品的实际完工数量统计数据;2、此表是日报表，由系统自动汇总成月报表;3、本表数据为计算成本所必须，如果未录入完工数量则无法进行计算;4、若选项中选择“生产制造数据来源”，则只筛选成本会计期间已做生产订单的产品，且该生产订单状态为已审核且上月未关闭;,CA成本管理系统,数据录入,完工产品处理表,1、本表取自库存管理模块产成品入库单，用于录入各产品的实际完工数量统计数据;2、此表是日报表，由系统自动汇总成月报表;3、本表数据为计算成本所必须，如果未录入完工数量则无法进行计算;4、若选项中选择“生产制造数据来源”，则只筛选成本会计期间已做生产订单的产品，且该生产订单状态为已审核且上月未关闭;,CA成本管理系统,数据录入,月末在产品盘点表,1、指产品在生产工艺上未完工，仍处于生产线上的产品数量;2、完成在产推算数量取数之后，修改确认后点拷贝按纽，可以把在产推算数量全部拷贝到在线盘点数量栏目中;,CA成本管理系统,成本计算,成本计算检查,CA成本管理系统,成本计算,成本计算开始,CA成本管理系统,成本计算,成本计算结束,CA成本管理系统,常用报表,完工产品汇总表产生半成品单位成本,CA成本管理系统,半成品成本分配,将半成品成本分配到半成品入库单中,CA成本管理系统,半成品成本分配,将半成品成本分配到半成品入库单中,CA成本管理系统,半成品成本记帐,CA成本管理系统,数据录入,材料及半成品耗品表,CA成本管理系统,数据录入,材料及半成品耗品表,CA成本管理系统,数据录入,录入材料及半成品耗品表,CA成本管理系统,成本计算,恢复结帐前状态,CA成本管理系统,成本计算,成本数据检查与成本计算,CA成本管理系统,常用报表,完工产品汇总表产生产成品单位成本,CA成本管理系统,半成品成本分配,将产成品成本分配到产成品入库单中,CA成本管理系统,常用报表,在产品成本汇总表产生在成品单位成本,CA成本管理系统,卷积运算,手工卷积：其计算及检查功能同【成本计算检查】及【成本计算】，只是不能进行“分步完成计算模式,卷积运算是自动卷积的一种，可一次性按顺序由低层到高层完成所有BOM层次成本计算，包含各层入库单、出库单记账、期末处理、材料及外购半成品耗用表取数、成本计算、产成品成本分配，在计算过程中无交互操作;,CA成本管理系统,生成凭证,定义凭证,自动生成凭证,CA成本管理系统,生成凭证,CA成本管理系统,常用报表,一、完工产品成本汇总表,二、在产品成本汇总表,三、入库产品成本