保险学(双语5-8)课件

第五章财产保险,第一节财产损失保险第二节责任保险第三节信用保证保险,第一节财产损失保险,一、普通财产保险普通财产保险是在火灾保险的基础上发展形成的。保险标的包括各种不动产和动产；承保风险在火灾的基础上扩展到多种自然灾害和意外事故；赔偿范围既包括财产直接损失，也包括有关费用，还可承保利润损失。（一）普通财产保险的保障内容及其特征1.保险标的包括各类企事业单位和家庭的各种不动产和动,产。这些保险标的的特点是置放于固定场所，处于相对静止状态。2.保险金额一般以投保时财产的实际价值为依据确定保险金额，实际价值应通过评估确定，也可按照账面价值、重置价值确定。3.保险责任承保各种自然灾害、意外事故造成保险财产的直接损失和施救费用。4.保险期限一年内的定期保险，期满续保，重新订约。,5.保险费率影响保险财产损失率及费率的因素主要有：承保风险种类；建筑物结构及其风险等级；财产占用性质；地理位置；投保人防灾设施以及以往损失记录。根据普通财产保险险种，费率主要分为（法人）财产保险费率和家庭财产保险费率。6.赔偿方式财产保险一般按比例责任赔偿方式计算赔款；家庭财产保险一般按第一损失（危险）赔偿方式计算赔款。,（二）普通财产保险的主要险种1.财产保险（propertyinsurance）适用于各类企业、事业、机关团体等法人组织。根据承保责任范围不同，财产保险险别分为：（1）基本险。承保火灾及相关风险、有关意外事故和施救费用。（2）综合险。在基本险基础上扩展了洪水等多种自然灾害。（3）附加险。可以附加盗窃险、地震险等。2.利润损失保险(lossofprofitsinsurance)也称营业中断险，是企业财产保险的一种附加,险，承保由于火灾和其他自然灾害、意外事故造成保险财产受损引起营业中断，使被保险人遭受的利润损失以及仍需开支的必要费用等间接经济损失。利润损失险的保险金额是按企业上年度销售额或营业额加上本年度业务发展趋势和通货膨胀因素为基础，计算本年度预期毛利润额来确定的。3.机器损坏保险（machinerybreakdowninsurance）适用于所有安装验收完毕并转入生产运营的机器设备及配套设施。保险标的包括各类机器、工厂设备、机械装置等，如发电机组、电力输送设备、,生产机器和附属设备。保险金额不论机器新旧程度一律按重置价值确定。保险责任不是自然灾害及一般的意外事故，而是机械电气事故与人为事故，包括设计、制造或安装错误、铸造和原材料缺陷；工人和技术人员操作失误或恶意行为等。企业财产保险已将机器设备作为固定资产一并投保，其保险责任是多种自然灾害和意外事故；由于机器设备还会面临机械电气事故与人为事故，所以又有机器损坏保险专门承保这种特殊风险。因此，企业投保财产保险并不能代替机器损坏保险。,4.家庭财产保险（familypropertyinsurance）是以城乡居民家庭的房屋和其他家产为保险标的的一种保险，其特点是业务分散，承保多种自然灾害和意外事故造成保险财产的直接损失以及施救费用。另外，可以加保盗窃险、地震险等附加险。二、运输保险（transportationinsurance）以各种运输工具和运输货物为保险标的，承保其在运输过程中因自然灾害、意外事故和外来风险所致财产损失以及运输工具第三者责任的保险。,（一）运输保险的特征1.保险标的的流动性与定值保险合同货物在移位过程中受不同市场价格的影响，价值容易发生变化；运输工具在保险期间也可能因为维修而发生价值变化；所以，运输货物保险和一些运输工具保险一般采用定值保险合同承保和理赔。2.承保风险较多，责任范围较大（1）承保风险：普通财产保险承保的一般自然灾害和意外事故；运输过程中特有的风险，如车辆倾覆、船舶沉没、飞机坠落、碰撞、搁浅、触,礁等；外来风险，主要是货物可能发生的偷窃、破碎、受潮受热、串味、渗漏等风险。（2）赔付范围：财产损失，包括单独海损与共同海损；有关利益，包括运费、预期利润、施救费用、救助费用等；第三者责任，如汽车第三者责任、船舶碰撞责任等。3.影响保险财产损失率及费率的因素较多这些因素主要包括：运输工具的种类、用途、座位或吨位、使用年限、行驶区域等；驾驶人员的年龄、性别、职业、驾龄、以往肇事记录等,；货物的特性、运输方式（陆运、海运、空运、大陆桥运输、国际多式联运等）、投保险别等。根据这些因素制订各险种的费率表和费率调整系数。4.异地出险现象由于保险标的的流动性，许多运输保险事故往往发生在异地，保险理赔通常采用委托查勘理赔代理检验、理赔的方式处理赔案。5.保险期限采取多种形式船舶保险期限主要采用定期保险；货物运输保险期限主要采用航程保险；而且，货运险通常采用,“仓至仓”责任期限，是空间与时间的双重限制。6.代位追偿经常发生运输保险中的货主在与保险人签订货物保险合同的同时，也与承运人签订有运输合同，根据运输合同，承运人对运输过程中的货物负有管理责任。当货物损失既属于保险责任范围又属于承运人责任时，例如，由于承运人配载不当导致货物串味，由于承运人管理不善导致货物被偷窃或发生火灾损失等，保险人在赔偿了被保险人损失后通常要依法向承运人追偿。根据“有根有据，合情合理”的追偿原,则，保险人应熟练掌握不同运输方式下相应的有关运输法规和有关提单的国际公约，以保证追偿工作的有效性。（二）运输保险的主要险种1.国际运输货物保险（1）险种与险别。国际运输货物保险是以我国进出口贸易货物作为保险标的的保险，其险种与险别如下：,基本险,海洋运输货物保险平安险、水渍险、一切险海洋运输冷藏货物保险海洋运输散装桐油保险陆上运输货物保险陆运险、陆运一切险航空运输货物保险空运险、空运一切险邮包险邮包险、邮包一切险,附加险,普通附加险,偷窃提货不着险、淡水雨淋险、短量险、混杂玷污险、渗漏险、碰损破碎险、串味险、受潮受热险、钩损险、包装破裂险、锈损险（共11种）,特别附加险,交货不到险、进口关税险、舱面险、拒收险、黄曲霉素险、出口货物到香港或澳门存仓火险责任扩展条款（共6种）,特殊附加险战争罢工险,海洋货运险的险别按保险责任区分为：平安险（FreefromParticularAverage，FPA）责任范围包括8个方面，主要负责恶劣气候等自然灾害造成整批货物的全部损失或推定全损，由于运输工具遭受搁浅、触礁等特定意外事故造成货物的全部或部分损失、共同海损、施救费用、救助费用等。水渍险（WithParticularAverage，WPA）的责任范围是在平安险基础上，扩展承保恶劣气候等特定自然灾害造成货物的部分损失。一切险(AllRisks)责任范围包括了平安险和水渍险的所有责任，还扩展承保11种外来风险造成的货损。,普通附加险承保的外来风险多与各种货物的特性有关；特别附加险往往同政治、国家行政管理以及一些特殊的风险相关联；战争、罢工险承保战争或类似战争行为以及罢工行为造成货物的直接损失，这类风险的损失幅度较大，规律性难循。（2）投保人与被保险人。在国际上，货物运输保险是由出口方投保还是由进口方投保，通常由贸易合同明确规定，并包含在贸易价格条件（贸易术语）中。根据国际商会1990年国际贸易术语解释通则，贸易术语分为13种，其中，最常用的有CIF、FOB、CFR（C2.Abaileemayinsurehiscustomersgoodsforthefullvalueand,iflossoccurs,hemayretainsomuchofthepo-licymoneysaswouldcoverhisowninterestwhilebeingtrusteefortheownersinrespectoftherest.Alternativelyabaileemaytakeoutapolicywhichcoversmerelyhisownliabilityasbaileeanditisamatterofconstructionwhichtypeofpolicyhasbeentakenout.3.Anownercanalwaysinsurehisorherownhousesorpremises.,ComparisonbetweenLifeAssuranceContractsandFireInsuranceContractsCommonfeatureThesetwokindsofinsurancecontractshavesometh-ingincommon.Thatis:theinsurermusthaveinsurableinterestinthesubjectmatterinsured.DifferenceAcontractoffireinsurancediffersfromacontractoflifeassuranceorlifeinsuranceinthatit(fireinsuranceco-ntract)isacontractofindemnity.Thefireinsurancecontr-actistoindemnifytheinsureduptoacertainamountfromlossorinjurybyfiretospecifiedpropertyduringaspeci-fiedtime.,Howevertheprincipleofindemnitycannotstrictlyapplytolifeinsurance.AssignmentandtransferabilityofFireInsurancePoliciesTherighttoreceivetheproceedsunderafirepolicy(oranyotherpolicy)isassignable,butinthecaseofafire(insurance)policy,beinganindemnitypolicy,theassigneemayonlyclaimiftheinsuredstillhasaninsurableinterestinthepropertyatthetimeofloss.Althoughtherighttoreceivetheproceedsunderafirepolicyisassignable,thepolicycannotitselfbetransferredsothatitattachestodifferentpropertyorsothatthereisadifferentinsuredpersonunlesstheinsurerconsents.If,therefore,AsellspropertytoB,anypurportedtransferbyAtoBofthisfirepolicyonthepremisescanonlybeeffectiveiftheinsurersconsent.However,iftheinsurancemoneybecomespayabletoavendorinrespectofdamagetoordestructionofpropertybetweenthedateofcontractofsaleandthecompletionofthepurchase,themoneywhenrece-ivedbythevendormustbepaidtothepurchaseronoraft-ercompletion,subjecttoanystipulationtothecontraryandanyrequisiteconsentoftheinsurer.Thepurchasermustpaytheproportionatepartofthepremiumfromthedateofthecontractofsale.,TextBMarineInsuranceDefinitionMarineinsuranceormaritimeinsuranceisancontractwherebytheinsurerundertakestoindemnifytheinsured/assuredinthemannerandtotheextenttherebyagreed,againstmarinelosses,thatistosay,thelossesincidenttomarineadventure.Thepersonwhoisindemnifiediscalledthe“assured”,orthe“insured”,theotherpartybeingstyledthe“insurer”orthe“underwriter”.Suchacontractisgener-allyenteredintothroughtheagencyofbrokers,whoareresponsibletotheunderwritersforthepremiumandthemodeofcontractingandthevariousdetailsarelargelyde-termined,bythecustomofthedifferentassociationswhosemembersareengagedinthisparticularkindoftransaction.Whomaybeinsured?Theansweris:allpersonswhohaveinsurableinterestmaybeinsuredunlesstheyarealienenemies.Specificallythosewhomaybeinsuredinclude:1.Thelenderofmoneyonbottomryorrespondentia,totheextentoftheloan.Bottomryisapledgeoftheshipandfreighttosecurealoantoenabletheshiptocontinuethevoyage.Itisnamedafterthebottomorkeeloftheshipwhichisfigurativelyusedtoexpressthewholeship.Resp-ondentiaisapledgeofthecargoonlyandnotoftheship.,2.Themasterandcrewtotheextentoftheirwages.3.Apersonadvancingfreighttotheextentthatthefreightisnotrepayableincaseofloss.4.Amortgagor,totheextentofthefullvalueoftheproperty,andamortgageeforthesumdueunderthemor-tgage.5.Theowner,totheextentofthefullvalue,notwiths-tandingthatathirdpartyhasagreedtoindemnifyhimforloss.6.Areinsurer,totheextentofhisrisk.Theinsuredmusthavetheinsurableinterestatthetimeofthecontractandtheloss,althoughheneedsnothaveitwhentheinsuranceiseffected.,DisclosureandRepresentationAcontractofmarineinsurancerequirestheutmostgoodfaith,andifthisprincipleisnotobservedbyeitherparty,theotherpartymayavoidthecontract.ThatswhattheBritishMarineInsuranceAct1906says.Itisthedutyofthepersonintendingtoinsuretocom-municatetotheinsurereverycircumstanceknowntohimorwhichintheordinarycourseofthebusinessheoughttoknow,whichismaterialtotherisk,thatis,everycircumst-ancewhichwouldinfluencethejudgmentofaprudentins-urerinfixingthepremium,ordeterminingwhetherhewilltaketherisk.Representationmeansastatementmadetoinfluenceopinionoraction.Everymaterialrepresentationmadeby,theinsuredorhisagentduringthenegotiationfor,andbe-foretheconclusionofthecontractmustbetrue,ortheins-urermayavoidthepolicy.Arepresentationmaybeoffact,ofexpectation,orofbelief.Itissufficientifarepresentationofafactissubstantiallycorrect,andifarepresentationofexpectationorbeliefismadeingoodfaith.泰塔尼克号邮轮,TextCPropertyandCasualtyInsuranceHistoryAncientHistoryPropertyandcasualtyinsurancewastheearliestformofinsurance.ItbeganintheMiddleAgeswhenmerchantssentshipsofftoforeignportstotrade.Amerchant,thoughwillingtoaccepttheriskthatthetradingmightnotturnaprofit,wasoftenunwillingtoaccepttheriskthattheshipmightsinkorbecapturedbypirates.Toreducesuchrisks,merchantsbegantobandtogetherandinsureeachothersshipsagainstloss.Theprocessbecamemoresophistica-tedastimewenton,andinsurancepolicieswerewrittenthatwerethentradedinthemajorcommercialcentersof,thetime.In1666,theGreatFireofLondondidmuchtoadvancethecaseforfireinsurance.Thefirstfireinsurancecompa-nywasfoundedinLondonin1680.IntheUnitedStates,thefirstfireinsurancecompanywasformedbyagroupledbyBenjaminFranklinin1752.Bythebeginningofthenine-teenthcentury,theassetsofpropertyandcasualtyinsura-ncefirmsexceededeventhoseofcommercialbanks,mak-ingthesefirmsthemostimportantfinancialintermediaries.Theinventionoftheautomobiledidagreatdealtospurthegrowthofintermediarypropertyandcasualtyinsuranceco-mpaniesduringthetwentiethcentury.ModernHistoryIntodaysAmerica,propertyandcasualtyinsurance,protectsagainstlossesfromfire,theft,storm,explosion,andevenneglect.PurposesofPropertyandCasualtyInsuranceThePurposeofPropertyInsuranceThistypeofinsuranceprotectsbusinessandownersfr-omtheimpactofriskassociatedwithowningproperty.Thisincludesreplacementandlossofearningsfromincome-pr-oducingpropertyaswellasfinanciallossestoownersofresidentialproperty.ThePurposeofCasualtyInsuranceorLiabilityinsuranceThistypeofinsuranceprotectsagainstliabilityforharm,theinsuredpersonmaycausetoothersasaresultofpro-ductfailureoraccidents.Forexample,partofyourcarins-uranceispropertyinsurance(whichpaysifyourcarisda-maged),andpartiscasualtyinsurance(whichpaysifyoucauseanaccident).ComparisonbetweenPropertyandCasualtyInsuranceandLifeInsurancePropertyandcasualtyinsuranceindifferentfromlifeinsuranceinthreeways:First,propertyandcasualtypoliciestendtobeshort-term,usuallyforoneyearorless;Second,whereaslifeinsuranceislimitedtoinsuring,againstoneevent,propertyandcasualtyinsurancecomp-aniesinsureagainstmanydifferentevents;Finally,theamountofthepotentiallossinpropertyandcasualtyinsuranceismuchmoredifficulttopredictthanth-atforlifeinsurance.Thesecharacteristicsorratherthe3differencescausepropertyandcasualtyinsurancecompaniestoholdmoreliquidassetsthanthoseoflifeinsurancecompanies.PropertyInsurancePoliciesPropertyinsurancecanbeprovidedineithernamed-perilpoliciesoropen-perilpolicies.Named-perilpoliciesinsureagainstlossonlyfromperilthatarespecificallynam-,edinthepolicy,whereasopen-perilpoliciesinsureagainstallperilsexceptthosespecificallyexcludedbythepolicy.Forexample,manyhomeownersinlow-lyingareasarerequiredtobuyfloodinsurance.Thisinsurancecoversonlylossesduetoflooding,soitisanamed-policy.Ahomeow-nersinsurancepolicy,whichprotectsthehousefromfire,hurricane,tornado,andotherdamages,isanexampleofanopen-perilinsurancepolicy.TheBuyerofCasualtyorLiabilityInsuranceBecausecasualtyorliabilityinsuranceprotectsagainstfinanciallossesoftencausedbynegligence,suchtypeofinsuranceisboughtnotonlybymanufacturerswhomightbesuedduetotheirproductdefects,butalsobymanyty-pesofprofessionals,includingphysicians,lawyers,and,buildingcontractors.TheDifferencebetweenPropertyInsuranceandCasualtyorLiabilityInsuranceintermsofRiskExposureTheriskexposureinpropertyinsurancepoliciesisrelativelyeasytopredict,sinceitisusuallylimitedtothevalueoftheproperty,liabilityriskexposureismuchmoredifficulttodetermine.Liabilityriskexposurecanhavelonglagtime(oftenreferredtoas“tails”).Thismeansthataliabilityclaimmaybefiledlongafterthepolicyexpires.,第五章作业基本概念共同海损仓至仓责任期限责任保险信用保证保险投资保险买方信用限额思考题1.国际运输货物保险与对外贸易价格条件有何关系？2.我国实施机动车辆交强险的意义何在？3.农业保险有何特征？4.确定责任保险的责任期限有哪两种方法？各自的含义及其适用范围如何？5.信用保证保险有何特征？,6.产品保证保险与产品责任保险有何区别？7.出口信用保险有哪些作用？又有哪些特点？ExercisesTranslation:（1-2C-E3-5E-C）1.既然火险合同是一个赔偿合同，火灾后如果被保险人没有遭受损失，他就无权按合同获得任何赔偿。2.只有在保险公司同意的情况下，火险合同才能被让与。如果保险公司拒绝同意，所试图的让于是无效的。3.Avaluedpolicyisonewheretheagreedvalueofthesubje-ctmatterinsuredisspecified.Intheabsenceoffraud,thisvalueisconclusiveasbetweentheinsurerandtheassured,whetherthelossispartialortotal.4.Noactionagainsttheinsurercanbeboughtbytheinsureduntilthepolicyisinsured;theslipcannotbesuedupon,butwherethereisadulystampedpolicyreferencemaybema-detotheslipinanylegalproceedings.5.Becausecasualtyorliabilityinsuranceprotectsagainstfi-nanciallossesoftencausedbynegligence,suchtypeofinsuranceisboughtnotonlybymanufacturerswhomightbesuedduetothetheirproductdefects,butalsobymanytypesofprofessionals,includingphysicians,lawyers,andbuildingcontractors.,第六章人身保险,第一节人身保险概述第二节人寿保险第三节意外伤害保险第四节健康保险,第一节人身保险概述,一、人身保险的概念人身保险是以人的生命和身体为保险标的，当被保险人在保险期间发生死亡、伤残、疾病、年老或生存至保险期满时，由保险人给付被保险人或受益人保险金的一类保险。二、人身保险的种类（一）按保障范围分类1.人寿保险,以人的生命为保险标的，保险人对被保险人的死亡或生存承担保险责任。人寿保险占全部人身保险业务的绝大部分。2.意外伤害保险以人的生命和身体为保险标的，保险人对被保险人遭受意外伤害事故造成的死亡或伤残承担保险责任。3.健康保险以人的身体为保险标的，保险人对被保险人发生疾病、生育或意外事故支出的医疗费用和收入损失承担保险责任。,（二）按保险期限分类1.长期业务人寿保险多为长期业务，保险期限一般在五年以上直至人的终身;健康保险也可承保长期业务。2.一年期业务以人身意外伤害保险居多；健康保险和定期寿险也可以是一年期业务。3.短期业务一般只保一次航（旅）程的旅客或公共场所游客的意外伤害保险。（三）按投保方式分类,1.个人保险指一张保单只为个人提供保险保障。2.团体保险（groupinsurance）以一张总保单为某一团体的所有成员或大部分成员提供保险保障。团体人身保险的团体为投保人，其成员为被保险人。团体人身保险的特点：风险选择对象基于团体而非个人。要求投保团体必须是正式的法人组织；被保险人必须是能够参加正常工作的在职人员；对投保人数及其比例均有最低限制；保险公司追求的是总体上风险的平均化。手续简化，免于,于体检，保险成本低于个人保险。保险方案可根据投保单位需求具体协商，具有一定的灵活性。采用经验费率，保险费率可根据团体的理赔记录等因素进行调整。（四）按是否分红分类1.分红保险（participatinginsurance）分红保险多为人寿保险；保险人将其经营成果的大部分定期以红利方式分配给保单持有人。分红保险的费率计算采用较低的预定利率，费率一般高于不分红保险。分红保险的红利具有不确定性；红利主要来源于三个方面：死差益实际死亡率小,于预定死亡率而产生的收益；利差益超过预定利率的投资收益。费差益业务费用的收支节余。2.不分红保险保单持有人不参与保险公司的利润分红。人身保险除分红保险外均为不分红保险。三、人身保险与财产保险的主要区别人身保险与财产保险一般实行分业经营，因为二者有以下主要区别：1.保险标的财产保险的保险标的是财产和经济利益；人身,保险的保险标的是人的生命和身体。与财产保险不同，人身保险的被保险人和保险标的具有一致性。2.合同性质财产保险属于补偿性合同；人身保险属于定额给付性合同，一般不适用损失补偿原则及其派生原则。3.保险利益保险利益原则适用于财产保险和人身保险，但是二者在保险利益的来源、有无数量限制、保险利益的时效等方面是有区别的。4.保险金额,财产保险金额依据投保时财产的实际价值确定；人身保险因生命价值难于度量，保险金额原则上根据需要和可能两方面因素由保险双方协商确定。相关链接:关于休布纳的生命价值理论美国宾夕法尼亚大学休布纳(SS，Huebner)教授于1924年提出了生命价值理论。他认为：一个人的生命价值可以根据其一定时期净收入的资本化价值来确定，生命价值金额就是其应该投保的人身保险保险金额。某人生命价值=该人年净收入期末付确定年金现值例：某人年净收入15000美元，预期工作40年，利率为3%，计算该人的生命价值量。,解：该人的生命价值量=15000=1500023.1148=346722（美元）生命价值理论的实质是根据一个人的赚钱能力确定其生命价值，这一理论对衡量在职人员特别是家庭主要劳动力的生命价值有一定参考意义，但并不能用其衡量所有人的生命价值。5.保险费率寿险纯费率依据生命表和预定利率计算；非寿险纯费率依据保额损失率加上一定的稳定系数计算。6.保险期限,寿险按中长期承保；非寿险一般按短期承保。7.责任准备金（liabilityreserve）寿险责任准备金是在理论责任准备金基础上，按修正后的实际责任准备金提留；非寿险责任准备金分为未到期责任准备金、未决赔款准备金两种。另外，保险公司可在税后利润中提取总准备金，以应付周期较长的巨灾风险赔付需要。,第二节人寿保险,一、人寿保险的特征相对于意外伤害保险和健康保险，人寿保险具有以下特征：（一）生命风险的稳定性和变动性寿险以人的生命为保险标的，生命风险兼具变动性与稳定性特征。从纵向看，死亡风险随着被保险人年龄的增加而逐年增加，年龄越大，死亡率越高；从横向看，在一定时期内，同一年龄人的死亡率差异很小，表现出一定的稳定性。因此，我们既,要依据生命表制定纯费率，又要依据不同年龄生命风险的变动制定差别费率。（二）均衡保费制,均衡保险费,均衡纯保费,风险保险费（自然保险费）用于对被保险人当年死亡给付储蓄保险费累积形成责任准备金，用于对被保险人未来给付,均衡附加费用于保险公司当年各项管理费用开支,图6-1均衡保险费结构示意图,采用均衡保费制，在自然保险费基础上又加入了利率因素，相应减少了投保人的保费负担；更为重要的是，储蓄保险费的存在使寿险保单具有现金价值，被保险人因此具有中途退保领取退保金、改保其他保险以及申请贷款等多种权利。（三）合同的长期性由于生命风险的稳定性以及采用均衡保费制，寿险合同一般在5年以上，属中长期保险。由于保险人不能随意解除合同，被保险人可以获得较为稳定的保险保障。而人意险和健康险由于其风险不甚规则，需要及时调整费率，故不宜按长期合同承保,，一般在1年以内。长期性特点使寿险经营易受外界因素影响：（1）利率因素。保单预定利率是影响保险价格的因素之一，保险公司要承担利率风险。当市场利率逐步提高时，可能导致退保风潮。（2）通货膨胀因素。持续的通货膨胀会导致寿险实际保障水平的下降，从而抑制人们对长期寿险的需求。（3）预侧因素的偏差。寿险精算根据以往的统计资料，考虑今后的变动趋势，以预定死亡率、预定利率、预定费用率为基准计算保费；实际经营结,果与预定“三率”往往出现偏差，形成死差益（损）、利差益（损）、费差益（损），直接影响保险经营成果。预测很关键，但也有难度，时间越长，预测的难度和偏差可能越大。（四）保单的储蓄性由于采用均衡保费制，寿险保单具有保障与储蓄双重性质，特别是终身寿险和两全寿险，储蓄性更强。由于寿险保单的储蓄性，大部分寿险保单具有现金价值。所谓现金价值（cashvalue），是某一特定保单项下所拥有的实际价值，它是已缴保费扣除代理人佣金、保险公司管理费以及已承担风险,的纯保费后保单储蓄积存的价值，本质上主要是所积存的溢收性纯保费及其利息。（五）精算基础人寿保险保费的计算依据三个基本要素：预定死亡率、预定利率和预定费用率；责任准备金的提存以均衡保险费和自然保险费的差异为基础，并依实际情况进行修正。意外伤害保险和健康保险的精算基础与财产保险类似，是以被保险人遭受意外伤害的概率及患病概率为基础，加上一定的稳定系数，以及附加费用等因素制定费率，一般并不考虑利率因素。这两类业务的责任准备金计算及提存方,法也与人寿保险不同，而与财产保险类似。二、普通人寿保险普通寿险即传统寿险，是固定保额、固定保费，具有保障与储蓄双重性质的人寿保险，它分为死亡保险、生存保险和两全保险三种。（一）死亡保险1.定期寿险（termlife）即定期死亡保险，是以被保险人在约定期限内发生死亡（内外因）作为保险金给付条件的人寿保险。定期寿险有以下特点：,（1）保费低廉，保障作用较大；（2）不具有储蓄因素，是一种纯保障性质的寿险业务，保单无现金价值或红利；（3）逆选择问题突出（职业、健康方面）；（4）可续保性,不需提供可保性证明;（5）可转换权，使保单转换成为终身寿险或其他含现金价值保单而不需提供可保性证明。定期寿险的作用：适用于低收入而急需保障的人群购买；用于补充终身寿险或两全保险保额的不足；作为改善信用的有效手段。2.终身寿险（wholelifeinsurance）,即终身死亡保险，是一种不定期的死亡保险，保险人对被保险人负责到其死亡或生命表终极年龄为止。终身死亡保险的特点是：（1）提供终身保障，给付的时间不确定；（2）费率高于定期寿险，保单具有现金价值；（3）保单的灵活性强，可转换为缴清保险、展期保险、年金保险等。根据保费缴付期长短的不同，终身寿险可分为普通终身寿险（终身缴费）、限期缴费终身寿险和趸缴保费终身寿险。（二）生存保险,1.定期生存保险以被保险人在保险期满时仍然生存作为给付保险金的条件，如果被保险人在保险期限内死亡，则没有任何给付，也不退还保险费，死者的保险费由生存到约定年限的被保险人享有。其特点为：（1）以生存率为依据计算保险费，保费较高，储蓄性较强。（2）保险的主要目的是为被保险人提供一笔基金以满足其一定时期之后子女教育、生活、养老等特定需要。2.年金保险（annuityinsurance）,年金是定期的有规律的收付款项的方法。年金保险是用年金方法给付保险金的人寿保险，即以被保险人生存为条件，由保险人按合同规定对被保险人分期给付一定年金的一种人寿保险。年金保险是生存保险特殊的主要的形态。其特点如下：（1）年金保险是养老的最好方式，是为被保险人的长寿提供终身收入的保障。（2）年金保险依据特定的生命表计算保险费。年金与年金保险有以下多种分类：（1）依支付条件分为生命年金与确定年金；,（2）依支付期限分为定期年金与终身年金；（3）依支付开始时期分为即期年金与延期年金；（4）依支付日期分为期首付年金与期末付年金；（5）依支付金额分为定额年金与变额年金；（6）依年金受领者人数分为个人年金与联合年金；（7）依年金支付者责任分为保证年金与非保证年金；（8）依缴费方式分为趸缴年金与期缴年金。以上是关于年金与年金保险的理论划分，现实,中的年金保险均为复合型年金。例如，退休年金是一种典型的终身养老年金保险，投保人在职期间按年缴纳保险费，退休后每年（月）初领取一定保险金直至死亡。按以上年金保险的分类，它属于生命年金、终身年金、延期年金、期首付年金、个人年金、非保证/保证年金、期缴年金组合形成的复合型年金保险。（三）两全保险（endowmentinsurance）又称生死合险，是指被保险人无论在保险期内死亡还是满期生存，保险人都给付保险金的一种人寿保险。两全保险的特点如下：,（1）是定期死亡保险与定期生存保险二者的结合，保障全面，给付责任确定，具有保障与储蓄双重性质。（2）依据生存率和死亡率计算保费，费率较高。（3）保单价值分为两部分：递减的保障成分与递增的储蓄成分，二者组合起来，总是等于保险金额。（4）具有保障、储蓄（半强制性）、养老等多重效用。,三、特种人寿保险特种人寿保险是在普通寿险基础上，根据投保人的各种不同需要而设计搭配的混合寿险品种。特种寿险的品种很多，以下介绍几种典型产品。（一）家庭收入保险通常由有家庭负担的年轻夫妇（投保人和被保险人）为其子女（受益人）购买，在被保险人过早死亡的情况下，保险公司向其抚养的子女按月提供年金（一般按保险金额的1%4%）作为生活费用直至保险期满（保险期限一般为10、15、20年）；此外，如果被保险人在保险期限内死亡，保险公司在,保险期满时还给付相当于保险金额的保险金（若有附加特约可在被保险人死亡时立即给付死亡保险金）。如果被保险人在保险期满时健在，在被保险人以后死亡时，保险公司也会给付相当于保险金额的保险金，甚至给付被保险人临终时的医疗费用和丧葬费用，但保单所有人要继续缴付保险费。家庭收入保险单是终身寿险和保险金额递减的定期寿险的混合。终身寿险部分负责不论被保险人在什么时候死亡都给付保险金；保险金额递减的定期寿险部分负责当被保险人在保险期内死亡时向其受益人给付年金。,（二）简易人身保险（industriallifeinsurance）是一种适合工薪阶层的人寿保险。保险责任包括两全保险附加意外伤害保险。简身险的特点：1.保险期限、保险费、保险金额标准化；2.低保额、低保费、缴费次数频繁；3.免于体检，但须健康审查；4.保险费率高于普通寿险。近年来，我国对简身险进行升级改造，在农村试行新简易人身两全保险，成为农村小额保险的主要险种之一。,（三）信用人寿保险(creditlifeinsurance)信用人寿保险是建立在信用关系基础之上的一种保额递减的定期寿险，适用于短期信贷和分期付款的消费信贷。它可以由债务人为自己投保，也可以由债权人为债务人投保；债务人为被保险人，债权人（银行、财务公司、零售商等）或其指定的人为受益人。保险金额以贷款本息为限，并且随着贷款的分期偿还而逐渐减少，到保险期满时为零。当债务人未偿清贷款之前死亡或全部丧失工作能力的情况下，保险公司负责偿还未偿还贷款余额；当债务人偿清全部贷款本金和利息时，保险责任终止。,四、新型人寿保险20世纪70年代以来，为应对严重的通货膨胀挑战，欧美寿险公司探寻出路，创新产品，推出了带有投资性质的新型寿险产品。与传统寿险比较，固定保额变为变动保额；保险人单方面承担利率风险变为由被保险人或保险双方承担投资风险。新型寿险满足了市场需要，也使保险人摆脱了经营困境。（一）变额寿险（variablelifeinsurance）是一种保额随其单独资产运用账户投资收益的变化而变化的人寿保险。它可以有效抵消通货膨胀给寿险带来的不利影响。,特点：投保人所缴纯保费一分为二，一部分用于对被保险人的死亡给付分摊；另一部分放入为其特设的单独投资账户，由保险人进行投资运用。保险人通过投资组合，把股票、债券、不动产等结合在一起，以减少风险，稳定收益。对于投资形式和份额，保单所有人有选择权，但同时必须承担投资风险，保险人不保证投资收益率。另一方面，保额也由两部分组成，一部分是保单约定的最低死亡给付额风险保额，按被保险人相应年龄死亡率计算，不受投资收益影响；另一部分是现金价值，其数额取决于投资业绩，无最低值承诺。,保险费,纯保费,用于保障,风险保额,用于投资,现金价值,保险金额,附加费,保险公司管理费用开支,种类：变额寿险有终身寿险与定期寿险两种；可以是分红型的或不分红型的。对于分红型变额寿险，分红额只取决于该险种的死差益和费差益，而利差益在扣除了投资管理费用后用于增加保单的现金价值。,（二）万能寿险(universallifeinsurance)是一种缴费灵活、保额可调整、带有保障和投资性的寿险产品，适合需要长期保障和投资相对安全的人购买。与变额寿险类似的是，纯保费一部分用于保障，一部分用于投资，相应的保额也由最低保额和现金价值两部分组成。其中，保障额度和投资额度的设置主动权在客户，二者可根据客户在不同时期的