属企业财务快报审核流程-浙江国资委

2012年度浙江省省属企业财务决算报表批量审核流程一、设置任务及有关参数1.备份原数据。若新参数安装前，报表软件中已录入数据，为防数据丢失，请先备份原有数据。具体步骤：点击上侧菜单栏“传送” “数据传出” “传出全部报表数据” 选择传出文件位置，例如“C传出备份数据”。2.选择任务。点击上侧菜单栏“任务” “2012年度企业财务决算报表”。3.装入新参数。打开报表软件，点击上侧菜单栏“传送” “数据装入”选择新任务参数所在位置点击“下一步”（选中“报表参数”、“查询模板”、“自定义录入模板”以及“装入到新建任务”）点击“确定” 点击“下一步”开始。装完后会提示“是否切换到新任务”，点击“是”。4.设置关联任务。点击上侧菜单栏“高级”勾上“显示所有扩展功能” 再点击“关联任务定义”，弹出关联任务设置窗口。（1）选择编号1（设置上年任务，与上年国资统计数据对比用），点击寻找到2011年度企业财务决算报表的路径点击确定，对应数据库选择上年数据所在数据库，一般选择默认数据库。（2）选择编号2（设置财政决算任务，与今年财政之间数据转换用），点击-寻找到2012年度企业财务会计决算报表（浙江专用）路径点击确定，对应数据库选择本年财政决算所在数据库，一般选择默认数据库。选择保存、关闭。5.装入备份数据。在新任务中，点击上侧菜单栏“传送” “数据装入”选择备份数据所在位置点击“下一步”装入。如数据无备份，则跳过此项。6.上年数据提取（提取后，Z31企业期初数调整情况表会自动出现上年年末数）。二、审核操作第一步.封面审核点击“录入”-“自定义录入”-封面审核，选择所有单位，检查封面填报是否符合要求。以人工审核为主，重点对行政隶属关系、组织形式、国民经济行业分类等进行审核。第二步.枚举字典检查点击“审核”“综合审核”“枚举字典审核”（选择“忽略数据中的空白枚举字段”）点击“检查”。如出错需改正。第三步.表完整性检查点击“审核”“综合审核”“表完整性检查”选择所有单位、所有报表（共28张，即Z01-Z20，Z22，Z24，Z26，Z27，Z28，Z29，Z30,Z31）-点击“检查”（不选择“检查差额表”，选择“检查全零表”、“检查单位级次”）。检查下属子企业是否已填写所有应填报表，如为空表，请补填，如确实无数据也需要填零（可以用录入-自定义录入-空表转0表，选中需要转换的单位，并将查询所得单位空白格填0，保存即可完成空表转0表，注意不要错改数据）。重新公式审核，检查有无新错误，修改或说明。第四步.批量运算、封面信息赋值1.选择“录入”“批量运算”，对报表中的自动运算公式进行运算。2.封面信息赋值，选择“汇总”“节点汇总”（选表，点击全清，然后仅勾选封面代码）选择最高级节点（“汇总范围”选择“所有下级节点”，“汇总方向”选择“调整差额表”）点击“汇总”，封面信息赋值完毕 (如果为单户报表不需汇总)。第五步.公式审核1. 点击“审核”“公式审核”（菜单中对显示审核设置打勾，选择逻辑性、核实性及合理性公式）审核；2.按公式过滤展开结果。按照公式逐一审核提示出错的单位：提示逻辑性错误，必须修改；合理性与核实性错误，必须检查，如错误必须修改，如符合实际，则双击错误提示，将出错内容写入审核结果出错说明以及报表编制说明（另附word文档）中。第六步.节点检查、树形结构检查1. 点击“审核”“综合审核”“节点检查、树形结构检查”选择最高级节点（汇总范围选择所有下级节点，调整差额表）点击“检查”。如出现错误提示节点检查错误输出表，则必须修改出错的单位上下级节点。例如：单位代码单位名称级次第一个错误报表第一个错误指标总节点数据下级汇总数据数据差额 某某集团公司1Z1 资产负债表A4310010表明：某某集团公司资产负债表 A43 指标一级与二级之间存在汇总差异。一级节点为10，二级节点之和为0，差异为10。则需检查是否是二级单位填写错误，或一级单位汇总错误，并进行修正。2.点击“关闭”时会启动树形结构检查功能。如提示出错，会显示数据库中所有树形结构可能出错的单位。请检查并修改。节点检查完毕后，要再做公式审核，确保没有由于修改而新增的审核错误。第七步.审核过录表检查点击“查询”，逐个选择查询模板，并点击执行查询对数据进行检查。要仔细分析，对于最大、最小、比率最高（双击查询结果中指标名可进行排序）超出正常水平的项目要逐一核实，如有错误请修改。请特别注意数据超范围的单位。第八步.户数核对1. 点击“审核”-“户数核对”-“设置”选择“上年国有资产统计任务参数”-选择相应数据库（一般为默认）-点击“核对”。2.填写“减少原因”。即1.改制；2.撤销关闭；3.破产；4.出售（拍卖）；5.合并；6.隶属关系改变（注：隶属关系改变为浙江省国有企业变为其他隶属关系的国有企业，如变为中央企业，变为其他省的国有企业，填写要慎重）；7.报表类型改变；8.歇业；9.其他。对填“其他”的要在编制说明中详细说明具体原因。第九步.导出财政数据当设置任务及有关参数设置中有关财政的关联任务设置完毕后，可以点击“传送”-“导出其他任务数据”-“导出财政决算数据”-导出，来将本系统中的国有资产统计数据转为财政的数据，导出后请按财政有关公式进行检查。注：同样，也可导入财务数据，点击“传送”-“导入其他任务数据”-“导入财政决算数据”-导入。从而减轻填报负担。4浙江省企业决算报表批量审核流程图备份数据选择任务装入新参数设置关联任务装入备份数