基于绩效风险与成本的资产管理标准介绍(ppt 76页).ppt

高绩效资产管理助力南网中长期战略落地-PAS55资产管理标准介绍,一种风险管理模式,监管机构对优秀业务实践的看法,资产管理?,检修人员-检修业务更时髦的名称,IT经理-管理电脑及其附件设备,软件服务商-资产数据库和工作管理系统,财务经理-管理一个股票投资组合,困惑不解!,2,资产管理驱动因素,资产管理似乎是个好主意，但他真正的意义是什么？当然有一个“最好的方法”来完成：什么是最好的做法呢？怎样向利益相关者证明我们是“优秀的资产管理者”？如何获取我们需要的投资资金？怎样找出改进的机会？,如何对为客户提供最好的服务充满信心？如何促进公司成为优秀的长期的关键基础设施“管家”？可持续投资？证明风险可控？推迟战略投资来支持短期收益？如何避免“镀金”？如何衡量成功并比较不同组织的资产管理水平呢？,资产所有者的推动力量,监管机构的推动力量,3,热门话题！,英国铁路私有化后的奔溃公众关注：为实现以利润衡量的“高绩效”，而牺牲安全性（中国的发展速度是否可以看作是“成功的”？）维护职责外包对风险控制不足且责任混乱铁路公司老板被解雇新公司强调“技术回归”必须具有“资产关怀”的价值观监管机构对错误的激励推动不良行为提出批评NG回顾自己的方法和吸取的经验教训以确保“不会在这里发生”电力监管机构（OFGEM）审计电力公司“资产风险管理调查”寻找资产相关风险系统化管理的证据,4,那么，什么才是资产管理?,“资产管理指“一系列系统的、协调的活动和方法，相关组织通过这些活动能够优化管理其资产、并且实现资产寿命周期内绩效、风险和成本综合最优，以便最终实现组织整体战略目标”OR,moresimply,“最佳的资产管理方式，可以得到符合预期，以及具有可持续性的成果。”,依然困惑?,5,因此，可以得出什么结论呢？,资产管理，实际上是描述了在组织内部，你对资产操作的每一件事情。在企业拥有资产的唯一理由是实现其业务目标。所有电力企业的资产管理-与高绩效资产管理的区别是什么呢？,6,PAS55是什么？,这是一个由英国资产管理协会颁布的认证。它借助领先实践，通过给予引导和框架方案，支持创建卓越的资产管理实践。它在2004年首次发布，并于2008年更新，是符合国际标准的管理系统(类似ISO9001,14001等)。其思想来源于世界各地的领先公用事业企业、监管机构、行业机构。PAS55正逐步迈向ISO国际标准行列（预估2-5年间），它将作为描述资产管理方面的世界最佳实践，而被广为认知。它已经被作为英国境内所有电力企业的业务模型，并被监管机构视为明令要求遵从的资产管理规范。,7,OFGEM怎样利用PAS55监管英国公用事业资产管理,OFGEM不喜欢直接干涉日常运营业务。所有的电力和天然气公用事业公司在2006年符合PAS55要求，OFGEM预计将保持这些公司的合规性。合规性评审需要由IAM批准的独立组织和个人评审员完成。这不是闭关演习需要定期审计审查和考察当前每年审计2次，但是当标准仍然是PAS时，而“规则”还没有被明确定义。标准正在向ISO状态前进到那时严苛的审计和审查将加强。尽管OFGEM朝如何监控资产管理是否有效的目标进步，未能通过PAS55审查的组织需要解释原因、缴纳罚金并/或减少许可的收入。,8,仅仅优化资产的使用寿命-还是优化资产全寿命周期管理的系统平衡,9,资产管理中的成本、绩效和风险相互制衡,PAS55在电力行业应用及认证开展情况,监管机构,电力公司,Ofgem(英国电力电气市场管理机构)规定所有英国公共事业单位应遵照PAS55标准,10,借助分析中华电力公司过去十年的相关数据，我们发现通过科学加大电网投资，提高固定资产规模，能够高效提升供电可靠性、改善客户满意度、降低供电成本,11,单位:百万港币,单位:分钟,单位:港币/千千瓦时,从1999年开始，中华电力公司根据英国资产管理协会的PAS55标准，组建电力系统事业部（PSBG），成立资产管理部（AMD）建立中华电力公司的战略资产管理体系（SAM）。通过开展资产全生命周期管理，依据国际标准，科学的加大固定资产投资，通过10年的时间将用户平均(故障)停电时间从40分钟降低到接近2分钟（降低了90%）通过合理的增加资产规模，优化网架结构，提升设备品质，中华电力公司电力系统事业部的单位供电成本（不含发电成本）从87港元/千千千瓦时下降到75港元/千千瓦时。香港中华电力的客户满意度在2009年达到79分。中华电力公司的实践经验表明通过科学的加大电网投资，可以在提高供电可靠性的同时改善客户满意度，降低供电成本。,说明,资产规模增加了50%,停电时间减少了90%,供电成本降低了12%,最高负荷增长20%,PAS55:2008优秀资产管理实践的28项要点清单,12,Copyright2011AccentureAllRightsReserved.,价值链PAS55描述业务,13,质量周期,价值链,来自其他标准的最重要补充.,长期战略-可持续发展优先与优化整合与一致对业务“推动者”提供信息的要求管理外包活动风险管理持续改进提升,此外，在每一点后面都会有具体的要求,14,PAS55“一脉相承”理念都与组织战略规划相关,FromPAS55-1：2008,资产管理体系定位及框架,资产管理体系关键要素,15,PAS55制定需求,描述“什么是必要的，而非“怎么做”。对28项要点中的每一个要点进行描述的要求例如，政策，战略，风险管理。什么是应该重点考虑和被重点提出的？不同管理要素之间的交互关系。第二部分为应用提供建议。为资产管理的工作方法和流程设置有效的框架。必须对特定应用进行解释它是一个通用于任何资产管理的框架。,16,问题示例IAM,17,典型案例PAS55评级认证,关键员工宣贯培训（1-2天）差距评估（大约3周），包括一对一访谈文件审查小组会议小组讨论及演示分析结论并生成报告（一周）针对最终差距的改善计划（2-3周）推出改进计划（1-2年）审查认证（约2个周）(类似的差距分析，但需深入分析),18,差距分析通常包括了图形输出，例如由PAS55中28个元素的雷达图,挑战PAS55评级认证典型差距,通常情况下，以下情况从未在第一次评估就达到要求:一份结构化的电子文档描述了如何实现资产管理包括投资计划,维护管理,风险管理等各业务部门之间有效的流程运转以业务目标为导向资产管理政策资产管理策略风险管理优先与优化有效利用信息包括绩效评价有效的供应链管理包括质量管理证明有持续改进-反馈体系有其他的管理体系，并且有较少的差距,19,挑战PAS55评级,获得成功最大阻碍之一是缺乏高级管理人员承诺要点沟通一大主要挑战是改变企业文化企业必须团队合作且有战略性的思维承诺资源来进行改进人员都是很忙碌的避免“只管眼前”的心态资产管理是一个持续性的活动对太多的事务性工作存在担忧不愿意写文档对目前/历史上资产绩效缺乏可靠的数据分析预测未来绩效及业务需求实施全寿命成本管理把策略描述清楚!,20,PAS55认证分级情况,21,01234不知道初级中级优秀领先,PAS55认证水平,*评级标准和分级由资产管理学院评估认定,“资产管理策略”常常缺失经常不理解,明确长远目标，并辅以长期规划，以助其逐步实现自上而下按照业务计划中描述的业务要求交付工作通常也需要遵从要求。自下而上基于对资产考虑的要求，需要对包括资产目前的状态、绩效和预测进行仔细考虑。以资产信息为基础介绍主要的方法和途径支持制订目标并加以实现。,22,“一脉相承”,23,资产管理策略包括下述子策略：,资产投资策略资产采购策略资产建设策略资产检修策略资产报废策略,这些子策略不可分别制订因为他们源自同一个体系，相互影响，共同促进,24,25,26,27,能力策略,公司未来的战略发展思路,战略目标成为服务好、管理好、形象好的国际先进电网企业。战略路径推进“两型两化”，实施“两个转变”战略实施载体创建国际先进水平电网企业核心能力客户服务能力、电网运营能力、电网发展能力、价值创造能力、发展支持能力,如何实现?如何向他人证明已经实现?这些目标是否已经列入年度重点工作，风险管理和主要绩效考核指标?,28,通过高绩效的资产管理提升客户服务水平,原则是资产管理的目的是满足电力公司的目标提高客户服务水平最要有明确的指标比如：“到2015成为国际领先的电网企业”资产管理策略如何支持:到2015年通过项目投资提高10KV架空线自动重合闸水平水平20%目标：到2015年将因架空线瞬时故障导致客户停电时间减低30%到2015年全面推广状态检修，同时推行基于可靠性表现的项目优先排序目标：到2015年减少计划检修时间并提高可靠性5%到2015年，引入基于风险的项目投资优先排序+资产替换，资产风险库等其他策略.资产管理计划10kV自动重合闸的项目符合战略目标要求每个项目都按照对客户停电时间影响的贡献度进行排序并按照资产全寿命的要求进行投资回报分析根据资产风险库制订风险防范和缓建措施风险管理识别与可靠性相关的风险，并制订相应的策略和行动计划关键绩效指标:非计划系统不可用系数到2015年提高5%客户停电时间到2015年提高3%个人绩效与资产策略的要求匹配,29,“一脉相承”,南方电网的电网架构和潮流,电源,主要负荷中心,主要挑战：如何安全、经济、高效地满足负荷需求同时提高整体的绩效管理电网突发事件！,30,电网模型,投资计划(可持续发展),投资计划(基建/增容),网公司战略,电网的资本性投资计划,资产绩效信息,市场数据,省公司执行战略,客户的需求,31,连通性一脉相承,监管驱动提升可靠性x%资产管理策略:在5年之内，逐步替换通过模拟预测出无法可靠运行的设备和资产资产管理投资策略改善设备采购质量评价（QA）上升x%资产管理采购策略通过风险控制管理（RCM）定向回顾5年内的资产绩效，促使可靠性上升x%资产管理检修策略研发基于风险管理的（RCM）的方法论和工具凭借技术和管理分析研究成果，每年为5类设备家族优先修订技术标准利用企业资产管理系统（EAM）中的反馈报告，支持基于风险管理（RCM）检修流程的应用,智慧的目标,32,33,举例-利用数据改进电网规划建设等行为,了解资产风险需要有效使用的信息,34,多数电网企业还未系统的使用获得的信息,制定替换设备的计划，通常是基于设备在役年限一些设备为符合战略要求，重载和过载现象严重高度依赖巡视了解设备状况使用专业领域中的数据例如，溶解气体分析对可用数据的分析和使用普遍不足:缺乏系统性的了解当前资产状态缺乏对未来资产预期绩效的了解对设备评价存在拍脑袋的现象,35,未能从数据的分析获取价值未能系统地分析设备风险,资产健康指数计算,36,读取,HI等级1-5,加权%,加权分数,2.5,2,减少风险计划,为资产风险管理设计的风险模型,5,95%,4,50%-90%,3,可能发生的,20%-50%,2,不太可能发生的,5%-20%,1,极轻微会发生的,5%,1,2,3,4,5,可忽略,极小,中等,严重,灾难,$100M,100,000,1M,5M,20M,2wks,Incident,no,damage,Incident,no,damage,Developing,LTdamage,Significant,damage,LTdamage,NearMiss,Treatment,Losttime,Disability,Lossoflife,影响程度=危险程度,影响尺度,财务,客户损失停电,强迫停运时间,环境,健康和安全状况,极易发生的,肯定发生的,控制,接受,分担,减缓和控制,发生可能性=发生概率,37,资产健康指数和风险指数,EDF能源资产信息模型,健康指数(HI),负荷指数(LI),挑战缺少标准流程系统过时，与实际业务不符/没有集成资产/电网/企业的风险管理体制,业绩成熟的资产信息架构成熟的风险管理框架健康指数和负荷指数计算方法,38,资产健康指数计算,资产负载指数计算,资产健康指数计算,39,资产健康指数(HI)和负荷指数(LI),监管机构要求健康指数(HI)和负荷指数(LI)适用于24项监管资产分类,40,HI5:到达服役年限，进行更换,HI3:磨损或老化，需要评估或监测,HI4:部件磨损或老化,考虑进行更换,HI1:全新或类全新,HI2:良好或可用,健康指数级别,LI5:超载，须减轻负荷,LI3:高利用率,LI4:重载，考虑减轻负荷,LI1:严重空载,LI2:适当空载,负载指数级别,以合理的NPV实现资产从第5级到第3级的状态转变，而非从第5级降到第1级,什么时候检修，技改或者替换？,41,Copyright2011AccentureAllRightsReserved.,资产健康和风险因素,HydroOne资产分析法PoC,可用程度,健康安全和环境,性能,经济性,所处状态,废弃,资产风险因素,危险程度,社会人口因素,挑战缺乏透过系统看到大量事实的一对一来源对于如何使用资产分析法，对业务流程起到支持作用，需要有一个更好的理解,业绩固定资产风险因素架构成功的PoC,资产风险因素,资产风险色阶:很差0-29差30-49中等50-69好70-84很好85-100,42,每一个电力企业都可以在其中找到与自己相符的资产状态,预测的设备寿命,花钱管理风险？,时间,当前花费,系统,系统建设,系统建设,43,明确“典型”资产，明确资产替换的需求。每一个资产家族中的“典型”资产，都有一个基于对故障类型的统一认知，即会导致资产不可用、不可靠的模拟资产失效模型。概率模型最初用在基于资产年龄和预测折旧而制定的长期计划上-它预测资产替换，准确度达到97.5%。利用资产绩效评估结果对资产计划进行优先级排序。,英国国家电网的资产替换策略和方法,44,英国国家电网公司,通过状态评估，大约在2年前便可确定哪些资产需要在何时被替换。将工作“捆绑”，打包处理项目计划。实际执行的计划通过各种约束条件进行优先级排序-包括停电、目标、预算、战略和风险管理。,45,投资等级,46,资产基础,政策,策略,优先权,投资计划,投资完成,状态评估,企业利益相关者确信,限制因素,投资流程,47,剩余风险,英国国家电网的支出额,资产健康状况优先,资产替换优先,策划流程,投资管理流程,资产健康指数“电网资产状态”,资产替换指数“电网风险指数”,资金计划,投资管理风险得分,停电所需资源与系统可提供资源相一致计划捆绑,故障的严重后果,健康状况标准干预方案资产健康指数分类,48,利用资产健康指数和风险程度确定合适的资产策略,49,劣化状况,资产替换方案,资产系统如港湾、线路、OHL线路,年,年,年,年,资产,进度安排方案v,干预措施来改变优先顺序,没有干预情况下，在考虑了资产替换优先原则后需替换的资产,在考虑了资产替换优先原则前需替换的资产或者没有列入议事日程的情况,资产替换优先顺序,关键图示解释,50,建模方法单个资产,检修间隔期（月）,成本($),检修工作与风险、成本关系示意图,预防性措施,整体影响,事实上-都希望利用“隐性知识”，补充确凿证据！,最适宜/有利,51,风险,更加明确风险和设备关键程度,2.5%,97.5%,50%,1个标准差,预期寿命=中位数,最晚出现重大不可靠状况=2个标准差,需要被替换的资产，在某一状态下的占比情况,1个标准差,最早出现重大不可靠状况=2个标准差,资产状态等,预测的资产寿命，不是一个单独的数字!,掌握更好的知识，可以从技术上支持延期替换/检修,推迟替换分摊支出,52,资产健康状况，决定资产替换优先顺序,优化处理和捆绑处理,检查资产健康状况,检修政策,资产状态评估,故障和缺陷,政策123,资产寿命周期模型,约束商业运作等,20年投资计划,审批计划,加强检修技改等,53,应用风险和设备关键性分析,2.5%,97.5%,50%,1个标准差,预期寿命=中位数,最晚出现重大不可靠状况=2个标准差,需要被替换的资产，在某一状态下的占比情况,1个标准差,最早出现重大不可靠状况=2个标准差,概率/发生的可能性来自资产健康状况,应用“关键性”作为一个因素，来设置资产替换优先级,根据关键度，修正后果,54,SouthwestallianceJ2M(Jacobs、Morrisons、Mitsubishi),采购战略-英国国家电网与15家供应商，针对长期设计和工程施工签署战略同盟,东部联盟,西部联盟,北部联盟,东南部部联盟,西南部部联盟,中部联盟,55,55,工程建设策略,电网规划制定最优的输电规划方案满足战略计划的目标电网发展计划系统建模符合标准许可证、设计标准、其他规定的要求与采购战略和其他战略保持一致首选“典型设计”全寿命周期成本职能需求优先和优化的计划“项目管理”应用工程合规方案选择“项目团队”跨职能领域包括现场班组运行人员在综合考虑限制因素和企业利益相关者之后，制定优化解决方案经由认证机构审批项目建议书项目管理人员正式签约执行,提供资源按照时间、成本、质量的要求完成项目,56,工程建设策略（续）,通常外包施工但会通过项目经理“内部”管理治理机制进场管理安全系统管理合同问题管理和降低风险确保合规交接确认亲历设备测试和并进行记录监控项目进展对计划进行管理成本控制，进度预测，风险管理项目群管理统筹项目优化项目风险控制方案确保所有计划安排可以交付访问系统及安全许可，通常由工作现场作业人员处理交接包含验收，由系统操作人员和运维人员完成,57,工程建设策略-动向,更多的外包新形式的合同管理战略联盟，合伙人通过绩效指标(KPI)，实现激励驱动和风险共担供应商分享成功共享长期规划和工作手册要求拥有长期风险建设计划“所有权”选项长期租赁安排公开/私人伙伴关系按照项目的生命周期延长合同安排设计和建造设计，建造，维护设计，建造，维护，运行PAS55规定资产经理实施控制，以确保风险可控。该目的在遵守资产经理制定的流程和设置的标准，供应商拥有足够的能力的条件下才可实现。,58,外包并不是要甩掉责任！,检修策略,“计划检修”(如，在特定的时间间隔检修；达到资产寿命的时候更换资产),“状态检修”(如，检修/替换都基于资产状态进行),“坏了再修”(如，设备坏了以后再实施检修/替换),“基于风险和关键程度”(如，当资产处于最高风险和及其重要的位置时，进行检修/替换资产),59,基于风险和设备关键性的策略,检修策略需要考虑成本、风险和资产绩效-并进行了优化不同的检修工作内容和检修频率都依赖于设备的关键程度，故障风险和工作成本需要分析和深入了解总有不确定性-工程师和会计人员都对这个方法持谨慎态度,60,英国国家电网检修方针,凭借计划预防性检修确保设备的可靠性和绩效指标资产状态和绩效信息包括：计划性巡视例行试验故障和缺陷分析在线监控一般每3年开展一次计划性检修能够优化资源计划和最少停电借助长期规划优化检修策略和其他计划性停电同一回路内的工作进行捆绑，其操作时间与回路停电作业时间相一致资产家族确定检修需求解决已识别的故障模式利用资产状态信息确定是否需要检修监测出的异常的资产状态/绩效表现，将指导修正未来的检修策略风险管理和持续提升机制,61,优化检修工作示例,工作示例，如何选择优化的检修策略,需要一种集成策略通过必须和有效的工作任务开始,停电天数,3年,6年,9年,12年,推荐的策略,存在的制度,62,报废策略,资产全寿命周期成本需要考虑资产报废的成本资产报废处置合规、合法资产替换时，报废处置环节一般是作为交付项目的一部分，并写入合同资产所有者有责任对其进行报废处置设备退役时，采取一切必要步骤确保安全当设备不再需要，在对公司没有影响的前提下，需要出售设备回收部分成。例如：处理IT类设备时，必须确保没有任何机密数据存储于设备中关于退役，资产记录（包括资产登记册）需要更新，作为备件设备需要核查（在某些情况下，从退役资产中保留一些设备，可作为重要的备品备件）部分情况下还可以通过租赁对设备进行利用这是“服务能力”采购，而不是具有资本性采购,PAS55要求考虑报废环节，这一环节是资产全寿命周期管理中的一环需要包括对活动的控制、风险、以及全生命周期的成本。,63,PAS55对组织架构的要求,组织架构上没有特别的要求,但是需要遵循几个原则:必须建立并保留相应的责权关系,并且与资产策略政策,策略,目标和计划匹配必须以文档的形式明确相关的责权关系并在公司内沟通必须在公司内指定一名高管负责资产管理体系的总体设计维护评估必须指定一个管理团队负责资产管理体系中涉及的政策,策略,目标和计划得到有效执行,64,资产管理组织架构,资产所有者（利益相关者，企业发展方向）,资产管理者(做什么，什么时候做，在哪里做）,服务提供者（交付资源）,3球模型,清晰的角色,最初被认为是首选的模型可能导致摩擦资产管理包括服务交付经常可以看到资产管理和业务提供者有相似的组织架构,65,资产管理组织架构-中华电力,电力业务,电网/资产管理,服务提供,数据管理,商业经理,运营经理,策略经理,财务管控,检修经理,维护经理,项目经理,财务管控,业务经理,人力资源经理,管理资产相关数据及信息负责业务文档及系统负责业务流程架构负责IT系统,客户合同（包括损耗及电源）项目经理内外部采购合同质量保证合同行政管理合同价格,运营管理体系设置运营策略设置检修策略及管理预算,维护管理合同来实现业务绩效目标实现利润目标相关劳动力管理,维护管理及财务账提供管理信息监控财务绩效管理IT业务体系提供基本行政管理,战略发展体系资产技术计划业务计划和模型设置改善策略体系文档应用决策设置资产更换及维护策略及管理预算,检修管理合同来实现业务绩效目标实现利润目标相关劳动力管理,项目管理设计项目管理及建设合同基建需求及资产更换实现利润目标相关劳动力管理,维护管理及财务账提供管理信息管理IT业务体系监控财务绩效准备预算行政支持全面质量管理质量保证程序,