澄迈2017年财政总决算公开说明

澄迈县2017年财务决算公布2017年，我县县委、县政府高度重视适应国际国内形势新变化，深化改革，保障和改善民生，巩固和扩大应对各种冲击，按照党的十八大战略部署和发展目标，促进经济长期平稳较快发展。我县将分解2017年收支目标，指定单位和责任人跟踪负责，每季度上报支出情况，严格按照“应收尽收、支出尽收”的原则，努力完成2016年收支任务。一.总体趋势从2013年到2017年，它跨越了第十二个五年计划和第十三个五年计划。十三五计划的第一年是连接过去和未来的纽带。在“新常态”经济形势和财税体制改革的不断变化下，确保财政收支平衡增长，同时提高行业核心竞争力，继续改善民生支出，是我国的重要目标。“十二五”期间，国民经济发生了重大变化，经济形势严重恶化。在县委县政府的领导下，我县积极探索金融体制的创新。财税部门密切关注经济发展和税制改革，积极组织税收和非税收入。从2013年到2017年，我县县级财政收入继续保持缓慢增长。今年，我国公共预算总收入较好，同比增长16%，增幅较大。然而，由于房地产购买限制等政策，土地出让金收入大幅下降，导致今年基金收入减少，县级总收入下降。但是，我国一般公共预算收入继续保持上升趋势，今年的一般公共预算略高于往年。澄迈县2013-2017年财政总收入(图1)在党中央的领导下，我们将在2017年深化经济改革，促进经济发展。澄迈县2013-2017年公共预算总收入(图2)澄迈县2013-2017年土地和房产支出(图3)二、2017年全县财政决算总额的构成收入构成1、公共财政收入账户2016年，地方财政预算收入22.3828亿元，占最终预算的108.3%，同比增长3.4886亿元(与去年同期相比，下同)，增长16.9%。公共财政预算收入中，地方税收21.5547亿元，占最终预算的111.4%，同比增长3.3664亿元，增长18.5%。非税收入2.2681亿元，占最终预算的85.2%，同比增长822万元，增长3.8%。总体观察表明以下几点：第一，今年和去年的收入差距变化很大。从图4中可以看出，增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、土地增值税和耕地占用税在今年和去年之间的增减幅度波动过大。第二，占公共预算收入较大比例的类别发生了变化。2017年，占公共预算收入较大比例的类别是增值税。其他主要收入类别与去年几乎相同。但是，由于2016年实施“营业税改征”，主要收入是增值税，其次是营业税、个人所得税、企业增值税和土地增值税。第三，今年我国公共预算收入与去年相比有了显著增长，因为今年我国地方税收收入保持了较大的增长，主要是由于增值税和个人所得税的过度增长。从图4可以看出，税收占总收入的很大一部分。增值税不仅占地方税收的很大比重，而且在一般公共预算收入中也发挥着重要作用。增值税收入7.884亿元，占预算的130.3%，同比增长114.5%，占地方税收收入的33.1%，占一般公共预算收入的18.1%。由于2016年实施“业务转增”，与去年相比，营业税大幅下降。营业税收入633万元，占预算的126.6%，同比下降9.7%，占地方税收收入的0.29%，占一般公共预算收入的0.27%。个人所得税收入3.2298亿元，占预算的116.1%，同比增长25.4%，占地方税收收入的15%，占一般公共预算收入的13.6%。今年，我县的个人所得税主要来自对高新技术企业工资薪金的个人所得税扣缴。主要税源包括海南腾讯网络信息技术有限公司和房地产企业。资源税收入6554万元，占预算的113.2%，地方税收的3.04%，一般公共预算收入的2.8%。城镇土地使用税收入8351万元，占预算的127.3%，同比下降31.7%，占地方税收收入的3.9%，占一般公共预算收入的3.5%。企业所得税收入2.7039亿元，占预算的133.3%，同比增长43.9%，占地方税收收入的12.5%，占一般公共预算收入的114.4%。增值税收入7.884亿元，占预算的130.3%，同比增长114.5%，占地方税收收入的36.7%，占一般公共预算收入的33.1%。土地增值税收入3.5552亿元，占预算的128.4%，同比增长43.9%，占地方税收收入的16.5%，占一般公共预算收入的15%。今年公共财政总收入：公共财政预算收入22.3828亿元，可退收入2.4558亿元，比上年略有增加，主要是由于第五个五年计划增值税的分摊，可退收入有所增加。一般转移支付收入22.2828亿元，比上年增长29.7%；专项转移支付收入7.6752亿元，比上年下降7.9%；债券转贷收入78415元，比上年增长36.6%。去年盈余11818万元，转移资金13491万元，其中政府性资金1516万元，国有资本经营收入2055万元，转移资金9920万元，共计13491万元。2、政府基金收入账户县级政府资金到位6.5011亿元，占最终预算的35.2%，同比减少5.1897亿元，下降44.4%。如图5所示，政府资金的主要收入是国有土地出让收入。总额4.5201亿元，同比下降51.6%，占政府基金收入的69.5%。城市基础设施配套费收入18204万元，同比下降3.2%，占政府基金收入的28%；国有土地收益基金收入989万元，同比下降72.3%，占政府基金收入的1.52%。农业土地开发资金收入247万元，同比增长72.1%，占政府资金收入的0.38%。港口建设费收入257万元，同比增长1.18%，占政府性基金收入的0.4%。根据这项政策，地方教育、水土保持、残疾人就业、绿化基金和森林植被恢复等方面的额外收入已经取消，今年没有可比性。今年政府性基金总收入：政府性基金预算收入6.5011亿元，上年盈余2.73亿元，上级补助收入8233万元，债务再融资收入102.3万元，合计202.85万元。3、国有资本经营收益账户今年，国有资本经营收入2055万元，占预算的13.7%，同比下降30.1%。今年，国有资本经营收入2055万元属于单独的一部分，已转入一般公共预算收入，用于国家财政地方公共预算支出49.335亿元，占预算的112.7%(年初预算及以下预算均为年初预算)，同比减少1.5934亿元，同比减少3.1%。如图6所示，地方公共预算支出中教育支出所占比重最大，达10.7181亿元，占预算的122.7%，同比增长6.8%，占地方公共预算支出的21.7%。二是社会保障和就业支出9.3885亿元，占预算的97.7%，同比下降3.4%，占地方公共预算支出的19%。第三，农林水支出72635万元，占预算的114.8%。2016年澄迈县公共财政支出结构图(图6)澄迈县2017年公共财政支出结构图(图6)同比增长0.29%，占地方公共预算支出的14.8%；第四，医疗卫生支出5.8538亿元，占预算的110%，同比增长6.9%，占地方公共预算支出的11.8%。第五，一般公共服务支出44573万元，占预算的104.4%，同比增长13.4%，占公共预算支出的9.2%。第六，公安支出1.9002亿元，占预算的121.1%，同比下降4.7%，占地方公共预算的4.0%。第七，住房保障支出12513万元，占预算的90.2%，同比下降23.9%，占地方公共预算支出的2.5%。第八，交通支出12772万元，占预算的171.7%，同比下降40%，占地方公共预算支出的2.6%。第九，城乡社区及其他事务支出2.0924亿元，占预算的458.2%，同比下降26.2%，占地方公共预算支出的4.2%。第十，资源勘探、电力信息等支出3287万元，占预算的102.7%，同比下降35.4%，占地方公共预算支出的0.7%。第十一，文化、体育、媒体支出10807万元，占预算的111.8%，同比下降18.6%，占地方公共预算支出的2.2%。第十二，节能环保支出11581万元，占预算的176.3%，同比增长1.7%，占地方公共预算支出的2.3%。第十三，偿债支出为6817万元，占地方公共预算支出的1.4%。第十四条商业服务和其他服务支出9251万元，占预算的215.8%，同比增长111.2%，占地方公共预算支出的1.9%。第十五条国防、国土资源、气象等事务、粮油储备等事务、发债费、科技、财政等支出合计7774万元，占地方公共预算支出的1.6%。地方公共预算支出中，地方财政支出38.4319亿元，同比增长3.3%。上级专项支出11.3021亿元，同比下降18.2%；细节如图7和8所示。今年地方公共预算支出总额：地方公共预算支出49.335亿元，上级支出1.8515亿元，偿债支出6.1415亿元，其中偿债1.4亿元，偿债4.7415亿元，合计573.2万元。一般公共预算年末余额6.2929亿元，净余额3.4981亿元。净余额用于安排预算稳定基金。商务服务和其他服务合计9126万元，占2.4%，增长220.4%文化、体育、媒体合计1.0253亿元，占2.7%，增长4.7%公共安全支出17689万元，占4.6%，增长0.6%城乡社区事务总量21624万元，占5.6%，下降23.7%医疗卫生服务总量28413万元，占7.4%，增长2.5%偿债支出6816万元，占1.8%，社会保障和就业21437万元，占19%，下降3.7%教育经费15741万元，占13.9%，下降39.1%农林水合计25533万元，占22.6%，下降21.5%公共安全1970万元，占1.7%，下降35.7%全县地方一般公共财政预算专项支出一万元文化、体育和媒体费用496万元，占0.4%，下降85.8%一般公共服务283万元，占0.3%，下降85.3%粮油储备管理服务总量268万元，占0.2%，下降87.9%其他支出149万元，占0.1%，下降92.2%注：其他支出包括国防、科技、财政支出、城乡社区事务、偿债支出、发债成本、其他支出和储备基金。资源勘探、电力信息等服务合计1614万元，占1.4%，下降24.2%住房保障支出2739万元，占2.4%，下降42%医疗卫生服务总额3.003亿元，占26.6%，增长11.1%2、基金预算支出科目基金预算支出13.783亿元，占预算的60.2%，同比减少2.2959亿元，同比减少17.5%。今年基金预算支出总额：基金预算支出13.783亿元，专项偿债支出4.3315亿元，转移资金1516万元，合计18.2661亿元。政府性基金余额为2.0198亿元。澄迈县政府2016年资金支出子结构图(单位：万元)澄迈县政府2017年资金支出子结构图(单位：万元)3、社会保障基金支出账户社保基金支出163万元，增长3.6636亿元，同比增长28.9%。社保基金收入1万元，增长4.3997亿元，同比增长29.2%。今年社会保障基金余额为2.6636亿元，累计余额为1.2292亿元。4、财务决算支出决算行政事业性收费(教育费)支出1437万元，同比下降3万元，同比下降0.2%。财务账户余额143万元，2017年收支持平。与去年相比，余额没有变化。三、财政收支的主要特点和问题(a)收入增长率缓慢。2017年，我县总收入54.4744亿元，同比下降2.9%。从图1和图2可以看出，在过去的五年中，我国的收入在前三年呈现出明显的增长趋