银行信用风险管理及资产负债管理.ppt

银行信用风险管理和资产负债管理，1 .信用风险概述，风险是指未来不确定性中可能发生的损失。 一般来说，金融风险可大致分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。 “信用风险”是指因交易对方无法履行约定，无法偿还债务而造成金融损失的风险。 2、信用风险管理的目的是为了提高资产的健全性，根据特定借款人、企业集团、行业等类似的风险特征进行分类，防止信用风险的偏重，将可能发生的银行潜在损失控制在适当的水平。 妥善管理贸易伙伴因未履行债务而在一段时间内可能发生的“经济损失”(ExpectedLoss )和“意外损失”(UnexpectedLoss )。 3、信用风险管理的主要相关名词，信用评级和债项评级违规概率(PD:ProbabilityofDefault )违规风险暴露(EAD:ExposureatDefault )违规损失率(LGD:LossGivenDefault )贷款分类和债项评级， 3.1信用风险管理相关名词释义信用评级和债项评级，信用评级：商业银行评估客户偿债能力和偿还意愿，反映客户违约风险的大小。 客户评价的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率(PD )。 负债项目评估：衡量和评估交易本身的特定风险，反映客户违约后负债项目损失的大小。 特定风险因素包括抵押、优先级、产品类别、地区、行业等。 3.2信用风险管理名词释义违约概率、违约概率(PD ) :指借款人在未来一段时间内可能发生违约。 新巴塞尔资本协议中，违约概率被具体定义为借款人内部评估一年期违约概率和0.03%中较高的值。 违约概率的估计包括两个层次。 一是单一借款人违约概率二是某信用等级所有借款人违约概率。 易与违约概率混淆的概念：违约频率、不良率、3.3信用风险管理相关名词违约风险暴露、违约风险暴露(EAD):是债务人违约时的预测表内、表外项目暴露的综合。 客户已违约： EAD=客户违约时债务账面价值客户未违约：表内项目EAD=债务账面价值表外项目EAD=表外项目提取金额的信用转换系数x承诺未提取金额的3.4信用风险管理相关名词违约损失率、违约损失率(LGD ) :指定借款人违约LGD=1-收回率=1- (收回金额-收回成本) /违约风险暴露上述计算方法根据违约履历的收回情况，预测违约贷款的收回过程中的现金流。 3.5信用风险管理的名词释义贷款分类和债务项目评估、贷款分类：即“五级分类”，判断借款人可能立即全额偿还贷款本利。 贷款分类和债务项目评估是容易混淆的两个概念， 两者区别明显相互关联：- -贷款分类主要用于综合考虑顾客信用风险和债务项目交易损失因素的贷款后管理，分别体现后评估债务项目评估通常可用于只考虑债务项目交易损失的特定风险的贷款前和贷款后，是预先判断债务项目风险的债权项目评级和顾客评级，可以实现各方面的细分贷款分类。 例如，将贷款分成10 x17=170级，包括10级负债项目和17级客户评估，具体测量每级EL(PDxLGD )，可以准确计算每笔贷款的风险。4、信用风险管理的主要指标EL、UL试算表，某公司向银行申请信用的EL、UL :4.1信用风险管理的主要指标EL、UL试算表，5 .信用风险管理贷款价格、贷款价格体系、融资成本、管理成本、风险成本、贷款价格、适当利润差、EL (附加费) UL (附加价格)，以下方法合适的利差RAROC=(收入-预期损失) /经济资本(或预期损失)，6 .信用风险管理的主要措施风险缓和技术，风险分散：以多种投资分散风险为原理，商业银行业务全面，不能集中于同一业务。 风险套利：通过投资或购买与目标资产(Underlyingasset )收入波动负相关的资产和衍生产品来抵消资产的潜在风险。 风险转移：通过购买某金融产品或采取其他合法经济措施，将风险转移到其他经济主体。 风险规避：商业银行拒绝或退出某业务或市场。 风险补偿：在不能提供风险分散、套期保值、转移不能避免的情况下，银行可以采取在交易价格上附加风险协商的方法。 银行核心风险管理指标资产负债管理概要流动性风险管理利息风险管理内部资金转移价格，7 .资产负债管理，8 .银行核心风险管理指标，商业银行风险监管核心指标（试行），流动性比率，25%，9 .资产负债管理概要，资产负债管理目的：通过资产和负债结构调整，实现商业银行流动性、安全性和盈利性管理目标的均衡发展。 资产负债管理的主要内容：正确理解资产和负债风险，做出正确的预测。 银行风险的开放往往反映在收益多样性和经济资本上。 资产和负债一致。 通过调整各种资产和负债组合，使资产规模和负债规模、资产结构和负债结构、资产和负债偿还期间相互对称统一平衡。 通过资金流动定价手段优化资源配置，报告市场风险ALM中的职责识别、利率和流动性风险的计量与监控、资产负债的对称管理，制定内部资金流动定价组织，召开风险管理协商会议，执行协商会议决议，10 .流动性风险管理概要，什么是流动性风险？ 商业银行为负债减少和资产增加提供融资，没有导致损失和破产的风险。 流动性风险的原因：流动性风险是综合风险，流动性风险是信用、市场、操作、声誉等风险长期积累， 作为恶化综合作用的结果的流动性状况是商业银行的整体经营状况流动性危机发生时的应对措施从同行市场暂停贷款出售资产的股东的支持处理和媒体的关系，减少不利的传闻向中央银行借款，10.1流动性风险管理CBRC的流动性监督要求， 流动性比例的核心债权率60%流动性差距率-10%，流动性比例=，流动性资产，流动性负债核心负债率=，核心负债，核心负债=从到期日起3个月以上的定期存款和发行债券的50%的本地存款，流动性差距率=，流动性差距率=，90天以内到期的表内外资产， 流动性差距=90天内到期的表内外资产-90天内到期的表内外负债、流动性资产：现金、超额准备金、1个月内到期的合格贷款、1个月内到期的债权投资、1个月内到期的业者过去偿还的资产方净额等。 注意：清除不良资产的流动性负债：活期存款、一个月以内到期的定期存款、一个月以内到期的已发行债券、一个月以内到期的业者过去负债拖欠的负债方净额等。25%、11 .利率风险管理-概述、利率风险利率的不利变动给银行财务状况带来的风险是什么？利率风险来源价格修订风险收益率曲线风险标准风险期权性风险评估银行利率风险常用方法收益分析法经济资本分析法，11.1利率风险管理Hana(China )利率风险管理，管理部门风险管理部计算人民币与外汇口径的利率风险敏感间隙，监视整行利率风险的风险管理协会根据利率水平决定资金分配的优先顺序管理方法限额管理差距分析长期分析模拟压力