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XXXXXX有限公司XXXXXXXX有限公司用友ERP-U8项目解决方案终稿文控编号：文档作者：XXXX用友项目组： 建立日期：2009-11-21当前版本：3.0客户方项目总监：客户方项目经理：用友方项目经理：日 期：目录文档控制2文档简介3业务描述5一、基础档案设置51.1 供应商分类51.2 供应商档案61.3 客户分类设置71.4 客户档案设置81.5 计量单位101.6 存货分类111.7 存货档案设置111.8 仓库档案设置121.9 部门档案设置131.10 计量档案设置141.11 质检档案设置161.12 人力资源档案设置171.13 其他档案设置171.14 基础档案的增加流程19二、系统参数设置202.1 销售参数202.2 采购参数222.3 库存参数232.4 存货核算参数252.5 应收款管理参数252.6 应付款管理参数27三、采购业务283.1 大宗原燃料采购业务整体描述283.2 辅料采购业务整体描述323.3 采购退货业务34四、销售业务流程364.1 熟料及散装水泥销售364. 2 袋装水泥销售384. 3 销售特殊问题处理39五、财务流程525.1 生产成本财务核算流程525.2 采购业务财务核算655.3 销售业务财务核算70六、原材料领用流程716.1 辅料领用流程716.2 辅料领用详细业务描述726.3 原料领用72七、人力资源流程727.1 人事管理727.2 薪资系统匹配说明747.3 保险福利和人事合同76文档控制修改记录日期作者版本修改参考号1.0审阅人姓名职位审阅签字项目指导委员会项目总监存档拷贝号地点备注文档简介“新峰水泥有限公司U8-ERP项目”之实施方案，是用友公司实施顾问根据新峰水泥的需求与业务调研，并经过先后与新峰水泥公司的关键用户、公司领导层及供应、销售、化验、生产、储运、信息、财务等业务主要负责人的讨论后，结合水泥企业目前ERP的应用情况，以及未来业务管理发展的要求和U8ERP系统的功能而制定的方案。本方案包括应用范围、系统流程等内容。方案将作为新峰水泥主要业务及财务在U8系统中实现的业务流程指导，对新峰水泥采购管理、销售管理、大宗物料管理、库存管理、收付往来等业务操作流程进行详细描述，并辅以文字说明。本方案涵盖的职能部门包括： 供应科及相关业务部门 销售科及相关业务部门 生产办公室及各生产车间 质检科及相关业务部门 仓库及相关业务部门 生产科及相关业务部门 磅房及相关业务部门 财务科及相关业务部门涵盖的业务流程主要包括： 大宗原材料的采购业务流程 辅料及备品备件的采购业务流程 按质计价业务流程 采购退货及结算流程 熟料及散装水泥销售流程 袋装水泥销售流程 销售价格调整流程 销售退货流程 销售开卡流程 销售计量流程 销售运费处理 生产成本核算流程 采购成本核算流程 销售成本核算流程 采购运费结算流程 原料进厂检验流程 产品入库业务流程 材料领用业务流程 人力资源管理流程本方案涵盖的用友模块包括： 财务链：总账、应收款管理、应付款管理 供应链：合同管理、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算 人力资源：人事管理、人事合同、保险福利、薪资管理 大宗物料系统：采购合同、计量、质检、结算 二次开发：IC卡管理图例说明：下列章节的流程图中代表流程节点，代表大宗物料系统中的单据，代表U8中的单据，代表系统外手工填制的纸质单据，代表判断节点，代表系统报表。业务描述一、基础档案设置1.1 供应商分类菜单路径：基础设置基础档案客商信息供应商分类分类编码:01大宗原材料（由化验室黄小波、郭艳娜维护） 0101 本地 0102 外地02 备品备件 （由供应科袁江州维护） 0201 武安 0202 邯郸 0203 省内 0204 省外03 其他（由财务来编，用来核算其他应收和其他应付款） 0301 其他个人 0302 其他单位显示页面1.2 供应商档案对于供应商档案，需首先维护供应商分类；在此仅提必输项内容，具体含义请参见帮助菜单路径：基础设置基础档案客商信息供应商档案基本页面说明：1、供应商简称可输入全称，保存后全称自动复制简称内容 2、维护红框标注的内容；3、供应商编码在继承分类编码后加3位流水号，分类不够4位以0补位。所有供应商编码为7位。1.3 客户分类设置菜单路径：基础设置基础档案客商信息客户分类分类编码一级按省份分、二级按地市分01 河北 0101 武安 0102 邯郸 0103 张家口 0104 保定 、02 山西 0201 长治 0202 晋中03 河南、99 其他 9901 其他单位 9902 其他个人基本页面1.4 客户档案设置对于客户档案，需首先维护客户分类；在此仅提必输项内容，具体含义请参见帮助菜单路径：基础设置基础档案客商信息客户档案基本页面银行页面开票界面信用控制界面说明：1、客户简称必须输入对方营业执照上的供应商名称，可有效防止客户档案重复 2、维护红框标注的内容； 3、若存在客户和开票单位不同时，需要输入开票信息； 4、客户档案编码：在继承客户分类编码后加3位流水号，位数不够补零。所有客户档案均为7位。所有流水号为001-500之间的为熟料客户，501-999之间为水泥客户； 5、对每个客户勾选控制信用额度，可通过批改功能实现。1.5 计量单位菜单路径：基础设置基础档案存货计量单位计量单位分为两种：无换算率和固定换算率；无换算率单位组编码01，计量单位编码在组编码基础上加两位流水号。例如：吨的编码为0101固定换算率为袋装水泥和散装的换算。系统中设置了水泥换算率单位组，编码为02。主计量为吨0201，辅计量为袋0202，换算率为0.05无换算组计量单位界面袋装水泥换算单位组界面1.6 存货分类菜单路径：基础设置基础档案存货存货分类存货大类为四类，分别为：原料、辅料、半成品、产成品。原料大类为末级分类，下级直接为存货档案；辅料大类下辖工具、电料、紧固件等二级分类，各二级分类下辖三级、四级分类；半成品为末级分类，下辖一个存货档案：生料；成品下辖：孰料和水泥两个二级分类，水泥下分为：32.5、42.5、52.5三种型号。存货分类编码规则：存货分类界面1.7 存货档案设置菜单路径：基础设置基础档案存货存货档案对于存货档案选项设置，需首先维护存货分类及计量单位；在此处仅提与本次ERP实施范围相关的主要功能业务开关，其他请参见帮助菜单路径：基础设置基础档案存货存货档案基本页面控制界面说明：1、原材料及辅材备件类物资勾选：外购、生产耗用； 2、半成品类物资勾选：内销、生产耗用、自制； 3、产成品类物资勾选：内销、自制； 4、如需销售的辅料，需勾选：外购、生产耗用、内销 5、其他服务类如运费勾选：应税劳务 6、存货编码在继承分类编码的基础上加两位流出号。例如：孰料的编码为010101，钢丝钳的编码为0301010101。 7、如果需要控制最高最低库存，在存货档案中输入最高库存或最低库存，同时在库存选项中勾选最高最低库存控制。当库存量高于最高库存或低于最低库存时，系统会给出预警提示。 8、“请购超额上限控制”输入百分数，与采购管理选项中的“允许超请购订货”配套使用，可控制超出额度。例如输入0.05代表5%。1.8 仓库档案设置菜单路径：基础设置基础档案业务仓库档案依据企业的物资流向及实际管理的情况，将企业仓库分为三大类：原料类、辅材类、成品类；具体为：孰料原料库、孰料辅料库、孰料成品库、水泥原料库、水泥辅料库、水泥成品库；说明：1、所有仓库纳入可用量计算、库存系统设置“零库存控制”2、原材料仓库参数：可用量库存系统控制选择“不作控制但出库时提示”； 3、辅材类仓库参数：可用量控制选择“按系统选项控制”，即严格“零库存控制”； 4、成品类仓库参数：可用量销售、库存系统控制选择“不作控制但出库时提示”； 5、计价方式：所有仓库均为移动平均法。1.9 部门档案设置菜单路径：基础设置基础档案机构人员部门档案1.10 计量档案设置此部分操作在大宗物料系统中进行1、 选项设置：销售卡片项勾选菜单路径：系统系统参数设置计量参数设置2、档案设置 1）电子衡类型：设置磅秤的类型；菜单路径：系统基础设置电子衡类型设置说明：目前新峰水泥使用的所有磅秤型号均为T800，按照上图设置相应参数2）磅房档案设置：设置具体的磅房；菜单路径：系统基础设置磅房档案设置新峰现有四个磅房，分别为孰料厂东西磅房和水泥厂东西磅房3）客户端设置菜单路径：系统系统参数设置客户端设置需要把每个磅秤对应到T800电子衡4）接口参数设置菜单路径：系统系统参数设置接口参数设置出库设置卡片取数：规定在销售过磅时，必须参照发货单，将车号、客户、存货信息带过来；出库方式：销售磅单在保存后，自动在U8系统中生成销售出库单；汇总方式：每张销售磅单单独生成一张销售出库单。调拨参数：用于设置调拨磅单在生成U8系统中的调拨单时的出入库类别入库类别：调拨入库出库类别：调拨出库1.11 质检档案设置此部分操作在大宗物料系统中进行，用于设置采购合同和化验单中的化验项目。菜单路径：系统基础设置化验项目设置1.12 人力资源档案设置1.13 其他档案设置1）采购类型设置菜单路径：系统基础设置业务-采购类型分为原料采购和辅料采购不同的采购类型对应不同的采购流程。2）销售类型设置菜单路径：系统基础设置业务-销售类型分为先货后款和先款后货3）收发类别设置收发类别设置，是为了用户对材料的出入库情况进行分类汇总统计而设置的，表示材料的出入库类型，它也是财务凭证生成的重要依据。菜单路径：系统基础设置业务-收发类别新峰收发类别依据实际业务分为下图中的几种类别4）合同类型设置菜单路径：系统业务工作供应链-合同管理-基础设置-合同类型-合同类型设置合同管理主要用在销售合同，其他合同可在系统中使用，但不在流程控制之内，在此不再赘述。合同类型分为大客户合同和零散客户合同。 大客户合同：“合同性质”为销售类合同； “合同文本类型”为总量合同； “执行控制类型”为数量控制性； “执行控制允差”为5%； 零散客户合同：“合同性质”为销售类合同； “合同文本类型”为无控制合同； 5）自定义项设置1.14 基础档案的增加流程1.14.1部门以及人员档案的添加部门以及人员档案的新增由办公室来完成，任何系统操作人员需要新增部门和人员档案都应该向办公室人员档案维护提出申请，由办公室档案维护人员来新增。1.14.2供应商档案的添加大宗物料的供应商档案的新增由化验室来增加，辅料的供应商档案的新增由供应部完成。其它操作人员需要新增供应商档案时都需要申请才能新增。1.14.3客户档案的添加客户的档案新增由销售部人员来维护，所有新增档案的增加需要提出申请由销售部档案维护人员来新增。1.14.4存货档案的新增成品以及原料的新增需要由化验室来维护，所有新品的增加需要申请化验室由化验室确认后新增。所有辅料的新增必须由辅料管理员按照编码规则来完成，其它任何人员需要新增时，必须提交申请由辅料管理员来录入。二、系统参数设置2.1 销售参数菜单路径：系统-基础设置-基础档案-业务参数-供应链-销售管理2.1.1业务控制说明：允许超订量发货不选中；销售生成出库单不选中；允许超发货量开票不选中；普通销售必有订单选中；订单变更保存历史记录选中。2.1.2其他控制说明：新增发货单默认参照订单生成；新增退货单默认参照发货单生成；新增发票默认参照发货单生成；2.1.3说明：信用控制对象：客户。信用控制纬度：只控制信用额度；控制信用的单据：订单、发货单、发票；额度检查公式：未执行完的订单+未执行完的发货单+应收未审核的销售发票+应收账款余额2.1.4价格管理说明：勾选有最低售价控制，并且由销售部设置口令2.2 采购参数菜单路径：系统-基础设置-基础档案-业务参数-供应链-采购管理说明：不勾选普通业务必有订单：只有辅料采购填制订单，原料采购不走订单； 不勾选允许超订单到货及入库：控制供应商多送货的情况； 勾选允许超请购订货，可超出额度在存货档案中设置。2.3 库存参数菜单路径：系统-基础设置-基础档案-业务参数-供应链-库存管理2.3.1通用设置说明：勾选有无形态转换业务：用于水泥装袋业务；勾选库存生成销售出库单：对于不过磅的销售业务，不能有磅单生成出库单，需要由生产办在库存系统中根据销售发货单生成销售出库单。2.3.2专用设置说明：不勾选允许超发货单出库；不勾选允许超领料申请出库：控制超领料申请单办理出库；不够选允许超采购到货单入库；2.3.3可用量设置说明：不勾选允许超可用量出库：主要用于控制辅料仓库。原料和成品仓库已在仓库档案中设置为“不作控制但零出库是提示”，不受此选项控制。2.4 存货核算参数菜单路径：系统-基础设置-基础档案-业务参数-供应链-存货核算说明：1、 核算方式：按仓库核算。每个仓库单独核算出库成本。本系统中所有仓库均设置为移动平均法；2、 暂估方式：选择单到回冲。所谓存货暂估是外购入库的货物发票未到，在无法确定实际的采购成本时，财务人员期末暂时按估计价格入账，后续按照选择的暂估处理方式进行回冲或者补差处理。暂估结算处理：系统提供月初回冲月初回冲是指月初时系统自动生成红字回冲单，报销处理时，系统自动根据报销金额生成采购报销入库单。、单到回冲单到回冲是指报销处理时，系统自动生成红字回冲单，并生成采购报销入库单。、单到补差单到补差是指报销处理时，系统自动生成一笔调整单，调整金额为实际金额与暂估金额的差额。来处理暂估业务。在此选择单到回冲。报销处理时，系统自动生成红字回冲单，并生成采购报销入库单3、 销售成本核算方式：选择销售发票。按照本月销售发票数量确定成本。有利于收入和成本的配比原则。2.5 应收款管理参数常规页凭证页2.6 应付款管理参数常规页凭证页三、采购业务公司负责采购业务的主要是供应科，供应科主要负责为了满足各分厂日常生产而进行的大宗原辅材的采购，主要包括矿石、煤等，完成对供应商的开发、招标、比价询价、签定合同、下达订单等业务，此类采购通称为大宗原材料的采购业务。对于公司的五金备件、工矿土杂、机电汽配以及油类和编织袋等物资的采购由各需求部门每月提出部门用料计划或临时提交紧急采购需求，在得到各级领导审批后由供应科统一采购需求部门领用，此类采购形式，通称为辅材及备品备件的采购业务。对于设备等固定资产类采购则在相关部门采购后，录入固定资产模块进行管理。不在采购管理中进行采购过程的控制。因此采购业务主要包括：大宗原材料采购和辅材及备品备件采购两种。31大宗原燃料采购业务整体描述大宗原燃料，具有以下特点：1）、一般没有固定包装，为散装形态（粉末状或块状）；2）、采购合同上一般只规定其计量基准、计价依据、质量要求等条款：采购数量需要经过“过磅计量”来确认，其价格依其成分化验指标的结果（质检结果）变化而不同，需要经过依据合同条款（采购合同）、计量结果（采购磅单）、质检结果（质检单）等复杂的计算来确认其价格和结算金额。3）、在日常生产使用过程中，大宗原燃料的数量计量比较困难；因此企业一般在月底进行盘点，来倒推大宗原燃料的本月消耗数量。大宗原燃料的采购，主要包括以下内容；各业务环节间通过业务的内在联系贯通起来，借助计算机系统实现有机关联：1、合同管理；2、采购计量；3、采购质检；4、采购结算。3.1.1涉及系统中的相关内容涉及模块：1、大宗物料系统：包括合同管理、计量、质检、结算； 2、采购管理：一般为采购发票的录入和结算； 3、库存管理：采购入库的办理； 4、应付款管理：财务的往来核算 5、存货核算：采购成本的财务核算涉及单据：采购合同、采购磅单、取样单、化验单、质检单、货款暂估计算单、采购入库单、货款结算单、货款开票通知单、采购发票以及相关的财务凭证。涉及部门：供应部：负责采购合同的录入；化验室：对入场原燃料进行质量检验；磅房： 对货物进行称重计量；结算中心：采购合同的审核、货物入库的办理、货款的结算；财务： 付款及相关往来凭证。3.1.2 选项设置参见系统参数设置3.1.3 大宗原燃料采购整体流程图 3.1.4 大宗原燃料采购业务整体流程文字说明1. 选定供应商。由供应部和化验室到供应商处取样化验，经检验合格后选定此供应商。此步骤在系统外完成；2. 采购合同的审批。系统外完成3. 合同审批后，由供应部与供应商签订采购合同，并由供应部内勤在系统中录入【采购合同】。【采购合同】分为表头和表体两部分，表头录入内容主要包括货物数量、含税单价（如果签订实际签订合同时使用的是不含税单价，此处应先换算成含税单价然后再录入）、税率、签订合同的业务员及所在部门（一般应该是供应部）、订购货物、供货商、运费类型及计算标准。其中计算标准项分为需方为准、供方为准、和供计需检。需方为准的情况即在按质计价时所需的计量和质检数据都以我方得出的结果为准；供方为准以磅单中的应收数为计量依据，默认货物质检结果全部合格；供计需检是以对方的计量结果（应收数）作为数量依据，以我方的化验结果作为质检依据进行结算。表体中指明该货物的各指标规定。4. 供应商送货到我公司后，先到磅房进行一次过磅。司磅员在大宗物料系统中录入【采购毛重磅单】，并手工开具收料通知单，交给供应商带到货场卸货。如果此车货物是以对方始发数为最终结算依据，磅房要将“应收数”填入磅单。如果货物是煤，采用火车运输到站后再倒汽车运输到厂，每车的应收数不能确定，那么只在最后一车将总应收数填入磅单上的“应收数”栏；5. 到货场卸货后，收料员依据目测情况进行扣重，并将扣重结果填写在收料通知单上；6. 化验室在货车上取样，在系统中录入【取样单】；对样品进行化验，在系统中录入【化验单】；将化验结果进行解密，在系统中审核【质检单】；7. 供应商带收料通知单到磅房进行二次过磅，此时司磅员将皮重读入系统，并将扣重结果录入系统，得出货物净重。保存并打印【完整磅单】，磅单一式四联，司机带走两联，一联作为货物结算依据，一联作为运费结算依据；另外两联磅房自留，一联归档，另一联在交接班时交给财务；8. 结算中心参照【采购合同】，并选择磅单，生成【货款暂估计算单】。此步骤是为了计算货物的入库单价及金额，为后面的办理入库做准备；9. 结算中心参照【货款暂估计算单】生成【采购入库单】，办理入库业务；10. 【采购入库单】保存的同时会在U8中自动生成一张【采购入库单】；11. 结算前结算中心参照【采购合同】，并选择磅单，生成【货款结算单】；12. 第7、8、9、10步为结算中心每天办理前一天的业务；13. 结算中心根据【货款结算单】在系统中生成【货款开票通知单】，交由供应商作为开发票的依据；14. 供应商开来发票后，到结算中心，由结算中心经过核对发票和入库单后在U8系统中录入采购发票（专用发票或普通发票，根据【采购入库单】生成），并点击结算；15. 财务根据是否结算时付款，在应付款管理系统中生成挂账凭证或付款凭证；32辅料采购业务整体描述3.2.1涉及系统中的相关内容涉及模块：1、采购管理：一般为采购发票的录入和结算； 2、库存管理：采购入库的办理； 3、应付款管理：财务的往来核算 4、存货核算：采购成本的财务核算涉及单据：采购订单、采购到货单、到货拒收单、采购入库单、采购发票、采购结算单以及相关的财务凭证。涉及部门：生产办公室：请购单的录入；供应部：到货单及拒收单的录入；仓库：采购入库单的录入结算中心：采购发票的录入，货款的结算；财务： 付款及相关往来凭证。3.2.2 选项设置参见系统参数设置3.2.3 流程图3.2.4 业务说明1、生产办公室收取生产车间提交的物料需求计划，并查询系统中的【现存量表】，平衡后制定采购计划【请购单】；2、供应部根据请购单下达采购任务给业务员；3、业务员经过询价比价，确定供应商；4、业务员与供应商签订采购合同，供应部在系统中参照【请购单】生成【采购订单】；5、供应商送货到厂，先到供应部确认货物，供应部在系统中根据【采购订单】生成【到货单】；6、供应商将货物送到仓库。仓库通知生产办检验货物；7、生产部到仓库检验。经检验如果货物质量合格，由仓库库管员在系统中参照【到货单】生成【采购入库单】；如果检验不合格拒收货物，由供应部在系统中根据【到货单】生成【到货拒收单】；8、供应商将发票开来后，到结算中心。结算中心经过把入库单和发票核对后在系统中根据【采购入库单】生成【采购发票】；9、对【采购发票】点击结算，系统中自动生成【结算单】；10、付款时，财务在系统中录入【付款单】；11、财务根据是否付款进行挂往来账或现付的账务处理。3.3 采购退货业务3.3.1涉及系统中的相关内容涉及模块：1、采购管理：一般为采购发票的录入和结算； 2、库存管理：采购入库的办理； 3、应付款管理：财务的往来核算 4、存货核算：采购成本的财务核算涉及单据：采购订单、采购到货单、到货拒收单、采购入库单、采购发票、采购结算单以及相关的财务凭证。涉及部门：供应部：到货单及拒收单的录入；仓库：采购入库单的录入结算中心：采购发票的录入，货款的结算；财务： 付款及相关往来凭证。3.3.2 流程图3.3.3 业务说明1、 供应部与供应商协商确认退货后，再确认货物是否已经办理入库手续。如果没有办理入库，参照【到货单】生成【到货拒收单】2、 如果已办理入库手续，在系统中参照【到货单】，生成【采购退货单】。【采购退货单】是【到货单】的红字单据；3、 仓库将货物发出，在系统中参照【红字到货单】（采购退货单）生成【采购入库单（红字）】；4、 如果已经开过发票，结算中心参照【采购入库单（红字）】生成【采购发票（红字）】；5、 结算中心在【采购发票（红字）】上点击“结算”按钮，进行结算；6、 财务收到退回的货款，在系统中录入【付款单（红字）】；7、 财务做相应的财务凭证。3.4 供应商代开发票业务供应商送货后，由于种种原因不能开具发票，找其他人代开发票。在录入发票时，供应商一栏输入供应商名称，在代垫单位一栏输入开发票单位。如图。将发票审核形成应付款为代垫单位的应付款。需要将代垫单位的应收款转到供货单位名下。需要用应付冲应付。如下图此操作完成后可在总账中生成一张转账凭证。借：应付账款-代垫单位 贷：应付账款-供货商四、销售业务流程4.1熟料及散装水泥销售1、 销售开卡之前的业务，包含与客户签订的合同和达成的协议，收款方式的确认，先货后款的审批在系统之外来完成，对于新增用户，销售部需要对新客户的档案进行维护，提交财务部进行信用额度确认，合同审核通过以后由销售部负责进行销售合同的录入，同时进行客户批发价格和最低售价的维护。2、 先款后货业务由客户直接到结算室办理交款并开卡，先货后款业务在保证公司制度并完成相应审核流程后依据审核单据办理开卡业务。销售人员在开卡的同时在系统中录入销售订单。此时需要判断此客户是否为新客户，如果是新客户，需要发放IC卡。3、 不管客户自提还是公司派车，任何车辆提货都必须以销售发货单为提货依据。（发货单作为发货指令，是销售部控制发货的依据，所有销售资源必须由销售统一调配，通过发货指令的控制达到销售资源的合理安排和统一管控）因此司机在一次过磅之前必须到销售部根据相关凭证开具发货单并盖章，开发货单时必须先出示客户IC卡，销售人员刷卡查询该客户的卡片余量，不刷卡无法进行发货单的保存和打印。（发货单一式三联，两联给司机，一次过磅时司机向磅房出示一联但不收回，装货完成后由放料员在上面盖章并注明发料仓库在二次过磅是收回，货场放料员装货后收回一联，销售自留一联，当日有效）。系统控制发货单数量不能超订单数量。如果超过系统不允许保存，需要客户补款或减少请发数量，发货单上注明：客户、提货仓库、货物名称，请发数量。4、 磅房依据盖章的发货单一次过磅，无发货单不允许过磅，在确认了发货单的有效性后磅房一次过磅读取皮重。5、 一次过磅后提货司机向货场放料员提供发货单作为提货证明（依据发货单流水号进行放料，避免抢料的现象），放料员依据发货数量进行放料，放料完成后收回发货单。6、 司机装货完成后进行二次过磅。7、 磅房进行二次过磅并打印磅单（一式四联，一联存根，一联收集送销售，一联作为司机的出门证，一联由客户接收作为对账依据）。8、 司机携带磅单出门，出示销售磅单作为出门依据，门卫放行。（如果客户需要查看卡片对应的发货情况，司机可以到销售部打印卡片对应的发货记录）9、 销售运费的结算：在填制销售发货单将确定的销售运费单价进行录入，车队收集司机交回的客户回执磅单作销售签回单，在销售签回单中录入最终需要确定的运费单价，系统自动统计出应付给车队的运费明细和合计数。4. 2袋装水泥销售1、 袋装水泥过磅业务与散装水泥销售流程一致，过磅数量只是作为校验的依据，由数袋人员生成销售出库单，作为客户结算和出门的依据。2、 袋装水泥不过磅单，直接出库的时候，由数袋人员参照发货单生成出库单。打印出库单作为出门凭证。4. 3销售特殊问题处理1、 对于调价处理的解释。调价即在卡片开出后，销售商品的价格有上调或下调的情况。原卡片中的剩余量所对应的单价已经改变，需要在系统中对订单做变更处理。或者去量，或者加钱（有系统外的审批流程）。客户补货款时，在系统中录入收款单，并对应相应的订单。然后合并制单。2、 对于客户中途更换货物的情况，可以直接变更订单3、 对于司机在运输过程中搞错客户的情况，需要将原发货单和磅单删除，重新录入；4、 退货分为退货物和退卡片两种形式。退货物时，如果是没有过磅的袋装水泥，在系统中参照发货单生成一张退货单，如果是已过磅的商品，删除原磅单，再做退货单；退卡时，如果还没有发货，直接删除订单，如果已经发过货，要关闭原订单；发货后由车队填一张发货签回单。出现磅差时，如果对方计量低于我方计量，根据先前的发货单生成一张退货单，再生成一张红字出库单，来冲减发货数量和出库数量。因为当磅差发生时，我方库存并没有增加，而前边已经生成了红字的销售出库单，所以要再填制一张其他出库单来调整真实的库存量；4.3.1.销售开卡业务1业务员与客户达成订货协议，签订订购合同后经过合同评审，最终确认合同生效。销售部内勤将合同概要和标的录入到【合同工作台】中。在合同概要中注明是一票结算还是两票结算，合同执行的先货后款还是先款后货。在合同标的单价中一律录入现金含运费单价，在合同运费单价中录入运费单价。4.3.2销售卡片填制业务室根据客户的开卡要求，对客户进行收款。将收款金额在【应收款管理】【收款单据处理】【收款单据录入】中进行收款金额的录入。在确认收款以后，依据收款金额给客户进行开卡。在【销售管理】【销售订货】【销售订单】中进行订单信息的维护。同时在开卡是判断客户是否为新户，若是新户，根据客户对IC卡的发放要求进行IC卡的发放。若是老客户，则视客户对IC卡的发放要求进行新卡数量的适当发放。在【销售管理】【IC卡管理】【发卡】中进行IC卡的发放。若是散户，需要对散户信息进行维护。对于有分订单绑定IC卡需求的客户，在系统中增加了“分单客户”节点，可以使客户在提货时对不同的订单对应不同的IC卡。此类客户在提货时输入的发货单不仅要检查IC卡中的客户和发货单中填入的客户档案是否一致，还要检查IC卡中记录的订单号和此次发货单对应的订单号是否一致。如图：4.3.3销售过磅业务销售调度依据客户提出的提货申请，在【销售管理】【销售发货】【发货单】中信息发货信息的维护在计量形式中选择存货过磅的形式，同时在表体中进行车号的维护。在保存单据时需要对IC卡进行读入。销售过磅人员依据司机提供的过磅单进行过磅，无过磅单不能过磅。当司机提供两个发货单进行过磅时，销售过磅人员必须先选择数量较小的过磅单，再进行数量较大的过磅单的选择。3.销售调价业务当公司统一进行批量调价时，销售部单价维护人员需要对客户调价单进行维护。对客户进行批量调价。在【销售管理】【价格管理】【客户调价单】中进行批量调价。查询批量调价需要调整的报表，对需要调整的客户余量进行调整。或是扣量，或是补款。依据调整的结果，在销售订单中进行订单变更。将原订单的数量修改为已发货数量，在该行下新增一行，进行调整后的余量结果进行维护。当需要冻结订单不允许发货或者是销售开卡办理退卡时，对销售订单执行关闭处理。4.3.4.销售磅差处理业务在开发的报表中查询客户磅差，在调整值日执行报表查询。将磅差数量进行退货单的录入，参照发货单生成。在【销售管理】【销售发货】【退货单】中进行磅差数量的退货。在【库存管理】【出库业务】【销售出库单】中参照退货单生成红字的销售出库单。4.3.5.销售运费处理车队统计依据发货单上体现的运费信息进行销售签回，录入实收数量和实际运费单价。发货单的运费单价作为运费结算的依据。结算中心统计依据车队提供的磅单，查询出应该结算运费后，在【应付款管理】【应付单据处理】【应付单据录入】中进行应结运费的录入。对应凭证：借:其它应收款代垫费用 贷：应付账款在与客户签订销售合同规定为两票结算时，将为客户代垫的费用作为应收账款处理。在【应收款管理】【应收单据处理】【应收单据审核】录入合同中为客户代垫的费用。对应凭证： 借：应收款款 贷： 其它应收款代垫费用业务室在收款时按实收款金额录入收款单收款金额全部作为应收账款处理对应凭证：借：现金 贷：应收账款销售开票时按不含运费金额入账对应凭证：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费4.3.6.销售退货业务1、客户发生退货业务时，车辆进厂向司磅员提出退货申请。2、司磅员进入销售退货过磅界面，选择磅上车辆对应的发货单进行过磅3、系统自动生成销售退货单4、仓库维护人员依据销售退货单生成红字销售出库单。7.发货调整业务1）在出现司机发货错误，发货中途调货业务时，由销售制定人员做发货业务调整。2) 找到需要调整业务对应的销售出库单，删除销售出库单3）找到该车对应的发货单，将发货单删除并新增调整后的发货单。4）销售磅单由制定人员进行删除，并参照新增发货单重新生成销售过磅单。4.3.7.特批客户对于特批客户不付款的业务，需要在客户档案中加一个大类：特批客户。在此大类下加一个客户档案为特批客户。此业务的操作视同普通销售业务。4.3.8 信用额度有财务批给销售一个大的额度，销售可以自行给客户分配额度，需要用到“部门信用额度”在销售管理的选项中设置控制部门信用额度，并在部门档案中设置 具体额度4.3.9 触摸屏在水泥和熟料销售科分别设置了触摸屏，用于客户自助查询卡片余量。系统提供了当日查询和历史查询两种查询方式。五、财务流程5.1 生产成本财务核算流程5.1.1流程图5.1.2 原始单据流程图 5.1.3 流程描述涉及系统中的相关内容涉及模块：存货核算、总账涉及单据：材料出库单、产成品入库单、调拨单功能节点：正常单据记账、特殊单据记账、产成品成本分配、生成凭证（存货核算）、填制凭证、自定义转账涉及岗位：财务成本会计 成本核算主要通过存货核算和总账模块完成。通过对【材料出库单】和【产成品入库单】等单据生成相应的财务凭证，来完成生产成本的财务核算。成本分配对象：生料、孰料、水泥。需要按步骤分配成本。 第一步：分配生料成本1） 单据记账。对【材料出库单】进行“正常单据记账”。节点菜单路径：存货核算业务核算正常单据记账单据筛选范围为：单据类型：材料出库单收发类别：生料原料领用单据日期: 当月初到月底如下图 2) 生成凭证，将原材料的消耗计入生产成本。将上步已记账的【材料出库单】生成财务凭证。 节点菜单路径：存货核算财务核算生成凭证 单据筛选范围为：单据类型：材料出库单收发类别：生料原料领用单据日期: 当月初到月底如下图生成凭证分录为借：生产成本生料石灰石 石灰石碎屑 选铁碎屑 贷：原材料孰料-石灰石 石灰石碎屑 选铁碎屑 3）填制凭证，将电费计入生产成本。在总账中填制财务凭证。此步骤不在月底进行。节点菜单路径：总账凭证填制凭证凭证分录为：借：生产成本生料电费 贷：预提费用电费4）凭证审核记账。将上述步骤生成和填制的财务凭证进行审核、记账。节点菜单路径：总账凭证审核凭证节点菜单路径：总账凭证记账5）汇总生产成本。将所有成本科目转入“生料生产成本汇总”科目。节点菜单路径：总账期末转账生成自定义结转凭证分录：借：生产成本生料生料生产成本汇总贷：生产成本生料石灰石 石灰石碎屑 选铁碎屑 6）产成品成本分配。计算产成品成本单价，并将单价写入生料的【产成品入库单】。 节点菜单路径：存货核算业务核算产成品成本分配 总账账簿总账单据筛选范围为：仓库：熟料厂原料库存货：生料单据日期: 当月初到月底如下图7）单据记账。对生料的【产成品入库单】进行“正常单据记账”。节点菜单路径：存货核算财务核算生成凭证 单据筛选范围为：单据类型：产成品入库单存货名称：生料单据日期: 当月初到月底如下图8）生成凭证。结转生料生产成本。节点菜单路径：存货核算财务核算生成凭证 单据筛选范围为：单据类型：产成品入库单存货分类：半成品仓库：熟料厂原料库单据日期: 当月初到月底如下图凭证分录为：借：半成品 贷：生产成本生料生料生产成本汇总第二步：分配熟料成本1）单据记账。对【材料出库单】进行“正常单据记账”。节点菜单路径：存货核算业务核算正常单据记账单据筛选范围为：单据类型：材料出库单收发类别：熟料原料领用、熟料辅料领用单据日期: 当月初到月底如下图 2) 生成凭证，将原材料的消耗计入生产成本。将上步已记账的【材料出库单】生成财务凭证。 节点菜单路径：存货核算财务核算生成凭证 单据筛选范围为：单据类型：材料出库单收发类别：熟料原料领用、熟料辅料领用单据日期: 当月初到月底如下图生成凭证分录为借：生产成本熟料生料 煤 贷：半成品 原材料熟料煤借：制造费用机物料消耗 贷：原材料熟料-熟料辅料3）填制凭证，计提熟料制造费用。此步骤不在月末进行。节点菜单路径：总账凭证填制凭证凭证分录为：借：制造费用熟料折旧费 修理费 工资 贷：累计折旧 现金 应付工资 借：生产成本熟料电费 贷：预提费用电费4）凭证审核记账。将上述步骤生成和填制的财务凭证进行审核、记账。节点菜单路径：总账凭证审核凭证节点菜单路径：总账凭证记账5）生成凭证。将熟料制造费用转入熟料生产成本。节点菜单路径：总账期末转账生成自定义结转凭证分录为：借：生产成本熟料制造费用 贷：制造费用熟料机物料消耗 修理费 折旧费 6）凭证审核记账。将上述步骤生成和填制的财务凭证进行审核、记账。7）汇总生产成本。将所有成本科目转入“熟料生产成本汇总”科目。节点菜单路径：总账期末转账生成自定义结转凭证分录：借：生产成本熟料熟料生产成本汇总贷：生产成本熟料生料 煤 电费 制造费用 8）凭证审核记账。将上述步骤生成和填制的财务凭证进行审核、记账。9）产成品成本分配。计算产成品成本单价，并将单价写入熟料的【产成品入库单】。 节点菜单路径：存货核算业务核算产成品成本分配 总账账