云南高校科研经费廉政风险防控表

附件1 云南省高校科研经费廉政风险防控表工作环节风险点表现形式风险级别防控措施程序控制职责分工适用对象申报立项申报项目材料的真实性，项目预算编制的真实性和合理性课题组无视自身研究力量，编造虚假申报材料，骗取研究课题的；课题主持人编造虚假预算，套取课题经费，虚列支出名目的；课题主持人编造外部协作单位名称或与外部单位虚假合作，套取课题经费的。中各职能部门认真履行职责，严格遵循项目申报审核程序。1.课题主持人提交项目申请书。2.项目初审。3.项目二次审核。1.科研管理部门开展课题申报指南和政策法规指导，并负责申报前二次审核。2.课题主持人对申报材料进行真实陈述，在学校科研管理部门指导下编制科研项目经费预算。3.课题主持人所在单位进行项目初审。1课题主持人2课题主持人所在单位3科研管理部门对申报项目评审的客观、公正性评审专家与申报对象存在现实利益和相互利用关系的；评审专家接受可能影响公正评审的礼金、礼品、有价证券、支付凭证的。中各职能部门严格遵循项目评审程序，校级以外项目由项目实施单位按照程序评审。1.评审专家资格确认。2.项目评审。3.校学术委员会批准。4.公示。1.科研管理部门严格审核参与评审人员资格。2.专家评审。3.校学术委员会讨论批准评审结果。4.科研管理部门在校园网上公示。1校学术委员会2科研管理部门3评审专家科研经费项目合同（任务书）签订的真实性课题组编造虚假合同或任务书欺骗课题下达单位，不按合同或任务书确定研究任务和进度推进科研工作的。低各职能部门履行职责，加强项目合同管理。校级以外项目报科研管理部门备案。1.签订科研项目合同书计划任务书。2.审核和备案。3.信息录入网络平台。4.设立科研项目核算会计科目。1.科研管理部门与课题主持人签订科研项目合同和计划任务书。2.课题主持人将校级以外项目科研项目合同和计划任务书送科研管理部门备案。3.科研管理部门负责信息平台管理，将立项信息录入信息网络平台。4.财务部门根据科研项目合同、计划任务书和网络平台信息，设立科研项目核算会计科目。1 课题主持人2科研管理部门3财务部门项目实施资金转拨课题主持人或项目负责人将科研项目或任务外包、转包他人，利用科研项目或任务为特定关系人谋取高1.严格按科研项目合同管理，严格执行国家科研经费管理政策，各职能部门认真履行职责，层层把关。1.课题主持人提交划款申请书。2.科研管理部门按照科研项目合同和计划任务书审核，工作环节风险点表现形式风险级别防控措施程序控制职责分工适用对象项目实施利益的；课题主持人隐瞒与协作单位和参与人员之间的利益关系，借科研协作之名，将科研经费挪作他用的；课题主持人用横向科研经费违规设立“账外账”和“小金库”的。2.所有科研项目经费全额纳入学校财务统一管理。3.通过信息网络平台强化管理。4.通过科研经费廉政风险防控联席会议通报情况。5.强化监督检查，强化违纪查处力度。将信息录入网络平台。3.校领导或分管校领导审核签字。4.财务部门根据科研项目合同、计划任务书和网络平台信息，按照国家科研经费管理政策、财务管理规定审核后，划款，进行会计业务处理。1.由课题主持人按照合同约定，提供协作合同和相关证明材料。2.学校科研管理部门、财务部门、分管校领导审批。3.财务部门通过科研经费廉政风险防控联席会议通报情况。4.内审部门开展专项审计和审计调查。5.人事部门开展岗位教育培训。1.校领导2.科研管理部门3.财务部门4.审计部门5.人事部门6.课题主持人项目经费支出无相关性、不按科研经费管理规定支出课题组虚构项目支出或使用虚假发票套取科研经费的；课题主持人违反规定超范围和超标准支出科研经费的；课题组购买与科研活动无关设备材料的；课题组变相报销与科研活动无关的劳务费或招待费的。中1.课题主持人在国家、省、市、学校科研项目经费管理规定的权限内管理使用科研经费。2.各职能部门认真履行职责，完善管理制度。3.通过信息网络平台强化管理。4.大额支出通过科研经费廉政风险防控联席会议通报情况。5.职能部门不定期抽查监督，发现违纪严肃处理。1.科研人员填写报销凭证。2.课题主持人审核签字。3.科研管理部门按照科研项目合同和计划任务书审核，将信息录入网络平台。4.大额支出根据各高校财务管理规定送校领导签字。5.财务部门根据网络平台信息，按照国家科研经费管理政策、财务管理规定审核后，支付款项，进行会计业务处理。1.财务部门严格执行科研经费管理规定，按科研项目合同、计划任务书和预算批复支付经费，严格审核科研经费报销票据，严格控制非课题费用支出；不断完善科研经费财务管理制度。2.科研管理部门协同财务部门加强对科研经费的监督管理，严格审核科研经费开支项目、开支范围、开支标准；全面落实科研经费政策规定，逐步完善内部科研管理和科研经费使用办法。3.内审部门开展专项审计和审计调查。1校领导2科研管理部门3财务部门4审计部门5课题主持人工作环节风险点表现形式风险级别防控措施程序控制职责分工适用对象项目实施资产监管科研活动设备采购、工程建设未严格履行政府采购程序、工程建设招投标程序的；科研经费购置的固定资产和形成的无形资产未统一纳入学校资产管理的。低1.课题主持人和相关职能部门严格执行政府采购和学校采购制度、严格执行基建工程建设和修缮有关制度。2.定期清查资产。1.课题主持人提交设备购置或工程项目申请。2.国有资产管理部门按照政府采购和学校采购制度购置设备。3.基建部门按照工程建设和修缮有关制度开展工程建设。4.课题主持人将信息报科研管理部门备案，由科研管理部门将信息录入网络平台。5.大额支出根据各高校财务管理规定送校领导签字。6.财务部门根据网络平台信息，按照国家科研经费管理政策、财务管理规定审核后进行会计业务处理。1.国有资产管理和基建部门通过科研经费廉政风险防控联席会议通报情况。2.国有资产管理部门定期开展科研经费购置固定资产清查工作，加强资产管理，防止资产流失。1校领导2资产管理部门3基建部门4科研管理部门5财务部门6课题主持人项目结题项目决算课题组编报虚假项目决算或不及时编报项目决算的。低1.财务部门指导编制科研项目经费决算。2.进行结题审计。1.科研管理部门下达结题通知，将信息录入网络平台。2.课题主持人编制科研项目经费决算。3.财务部门确认签章。4.开展审计或委托中介机构审计。5.课题主持人提交结题申请书。1.课题主持人编制科研项目经费决算，并提交科研项目结题申请书。2.财务部门指导课题主持人编制科研项目经费并确认经费收入支出。3.由科研管理部门将信息录入网络平台。4.内审部门进行专项审计和审计调查，校级以外科研项目按项目实施单位要求执行。1课题主持人2科研管理部门3财务部门4审计部门工作环节风险点表现形式风险级别防控措施程序控制职责分工适用对象评审验收管理部门或评审专家利用工作关系或职务之便接受课题组礼品、馈赠、请吃、索贿、受贿的。中1.职能部门严格遵循项目评审验收程序。2.校级以外科研项目按项目实施单位评审程序送项目实施单位或项目实施单位委托机构评审。3.建立和完善科研考核评价体系。1.评审专家资格确认。2.项目评审。3.校学术委员会批准。4.公示。5.录入科研诚信档案。1.校学术委员会建立和完善科研考核评价体系，并讨论批准评审验收结果。2.科研管理部门严格审核评审人员资格。3.评审专家进行鉴定、评审、验收。4.科研管理部门在校园网上公示评审结果，并将结果记录在科研诚信档案中。达到科学研究优秀成果的项目，由科研管理部门负责向评奖组织单位申报。1校学术委员会2科研管理部门3评审专家项目结题项目余额资金长期挂账，方便支出和回避监管的。低1.通过信息网络平台强化管理。2.通过科研经费廉政风险防控联席会议通报情况。