嘉善县预算会计核算中心岗位责任制考核办法.doc

附件：嘉善县预算会计核算中心岗位责任制考核办法一、考核范围：会计核算中心全体工作人员。二、考核办法：考核与年终奖金挂钩，实行平时按系数预发60%，40%作为年终考核奖励。三、评分标准：以百分制进行自评和考评相结合，其中共同分30分，岗位考核分70分。四、考核内容： （一）、共同部分30分。考核内容考 核 标 准基本分自评分考核分共同部分1、坚持以邓小平理论为指导，按照“三个代表”要求，认真贯彻落实党的基本路线、方针、政策以及本系统的各项规章制度。积极参加县局、中心组织的政治学习，做好学习笔记，写好心得体会，做到思想上、政治上与党中央保持一致，发现无故缺席县局、中心组织的政治学习，每次扣1-3分。5 2、自觉遵守考勤制度、作息时间和劳动纪律,严格执行请销假制度，上班不办私事，不串岗闲谈；严格执行县局的各项廉政制度及中心的廉政规定，违反者每次扣2分；认真执行中心文明服务规则，使用文明服务用语，树立良好窗口服务形象，群众反映不好且情况属实的每次扣2分；由于工作原因带来个人情绪而影响到与集中核算单位或本中心其他干部职工关系的，经核查确有事实的扣5-10分；无赌博、吸毒、黄色等行为，不私开公车，发生一次本项不得分。10 3、严格遵守保密法、财政部有关保密规定及中心保密制度。落实各项保密措施，切实做好保密工作，凡发现泄露机密的每次扣2-5分；保持清洁整齐的室内外环境,做好安全保卫工作，发生问题每次扣1-3分。10 4、工作有计划，工作职责明确，每月进行书面小结, 无书面材料的当月本项不得分;每年提交一篇有实质性内容的中心信息材料，未提交的年末12月份本项不得分。5 （二）、岗位职责部分70分。考核 对象考 核 标 准基本分自评分考核分审核股股长1、负责和管理本股室工作，依法进行会计核算和监督，保证会计核算的合法、合理和规范，积极协调本股室业务工作与核算单位意见分歧。发现差错，每次扣2分。 10 2、管理本股室日常行政工作，及时布置月度工作任务。合理安排内部分工，做好考勤记录，配合中心做好岗位责任制考核及主办会计考核。制定股室月度工作计划，总结股室月度工作。发生差错每次扣2分。10 3、负责单位预算内、外财务收入等指标的日常管理。掌握中心资金的增减变化和结存情况，保证会计信息的真实性和完整性，负责监督单位的资金使用。发现差错，每次扣2分。10 4、正确处理监督与服务、中心与各单位之间的关系，满足各单位所需会计信息，及时解决会计核算工作中出现的问题，对于重大问题应及时向中心领导反映。发现差错，每次扣2-5分。10 5、定期组织股室人员进行业务学习，研讨业务知识，及时掌握新制度、新法规，不断提高政策水平和业务技能，并落实专人做好学习记录，发生差错每次扣2分。10 6、股室内发生差错，股长应负连带责任，视差错情况每次扣0.5-10分。107、协助中心主任做好各项工作，协调处理好各股室之间的关系。及时、认真完成中心领导交办的其他工作。发生差错，每次扣2-4分。10审核股审核员1、根据有关法律、法规，对核算单位提供的原始单据金额的正确性和票据的合法性及手续的完备性等进行审核，开具银行付款通知单，通知银行付款。付款金额发生差错的，每发生一笔差错视情况扣5-10分。102、每日做好报帐台帐，随时查看单位银行存款日记帐和预算指标情况。配合股室负责人做好单位主办会计的考核工作，实事求是进行考核。未按规定及时编制台帐或未如实对报账会计进行考核，每次扣1-2分；银行存款和预算指标出现红字的每次扣2-3分。103、认真做好各项经济业务的审核工作，特殊业务及时请示审核股长。借款单及支票领用、汇款通知单的审核内容：书写是否规范，内容是否清楚，用款理由是否合理，借款单位审批人员是否审核完整，借款理由是否明确，单位主办会计、审批人签字是否齐全，结算专用章是否加盖；现金、转帐支付报销单审核内容：填写是否清楚、完整、规范，内容是否正确，经济业务所涉会计科目及对应科目归类填列是否正确；收入结报单审核内容：结报单填列是否符合规定要求，会计科目、金额及所附单据是否填列正确。以上审核内容发生差错每次扣1-2分。10审核股审核员4、对于5000元（包括5000元）以下的支出、暂付、暂借款项由审核员签字按操作程序办理。对于5000元以上的业务支出及暂付暂借款项、支票领用、汇款通知在审核员签字前提下，经审核股长审批后方可办理，违反的每次扣1-2分。105、将审核后的原始单据准确无误地输入电脑，填制原始凭证（电脑）时，金额、会计科目、附件张数输入错误每月超过叁笔开始扣分，每笔扣0.5分。当月录入原始凭证真正无差错者（不包括允许的叁笔差错）加2分奖励。106受理的业务要及时入账，并保管好各单位的会计资料和业务资料。生成原始凭证后统计凭证数并及时传递给审核股长，有差错或传递不及时，每次扣1-2分。107、完成中心领导交办的各项工作，发现差错，每次扣1-2分。10银行对帐员1、负责与银行的对帐，每月拿到银行数据后10个有效工作日内完成对帐，并编制总帐户和各分帐户的“银行余额调节表”，上报中心领导。不及时完成或发生差错的，每次扣2分。 202、对串户的资金款项及时通知银行进行调帐。不调帐或不及时调的每次扣1-2分。 153、每日做好报帐台帐的统计工作，及时掌握核算单位的银行存款和预算指标情况。发现差错每次扣2分。 154、保管好二张单位主办会计备用金的存折，并定期到银行打印，及时掌握备用金的使用情况。发生差错，每次扣2分。 105、随时顶替审核人员，充实审核岗位，发生差错按照审核员的考核办法进行考核。完成领导交办的其他工作任务，发生差错每次2-4分。 10会计股股长1、负责和管理本股室工作，依法进行会计核算和监督，保证会计核算的合法、合理和规范。及时复核会计员填制的记账凭证及每月的会计报表等，发现差错，每次扣1-2分。督促科室人员每季度核对单位财政专户存款数等，每年督促单位科室人员对各单位固定资产进行清理。发现差错，每次扣2-4分。102、负责对核算的原始凭证审核，对填制的记账凭证进行复核，打印记账凭证，登记账簿。按会计制度规定及时、正确编制单位会计报表。未按规定的按会计核算员的考核标准扣分。103、正确处理监督与服务、中心与各单位之间的关系，满足各单位所需要会计信息，及时解决会计核算工作中出现的问题，对于重大问题应及时向中心领导反映。发现差错，每次扣2-5分。104、管理好本股室日常行政工作。制定股室月度工作计划，布置月度工作任务，合理安排内部分工，适时调整工作岗位，配合中心做好岗位责任制考核及主办会计考核。发现差错，每次扣2分。10会计股股长5、组织股室人员学习和研讨业务知识，及时掌握新制度、新法规，不断提高政策水平和业务技能。配合局组织的业务学习，每月举行股室会议1-2次，股务会议有记录，做好业务纠纷的协调工作，发现差错，每次扣2分。106、完成中心领导交办的各项工作。发现差错，每次扣2分。107、股室内发生差错，股长应负连带责任。发现差错，每次扣1-2分。、协助主任助理做好工作，协调处理好各股室之间的关系。发现差错，每次扣2-4分。10会计核算员1、对原始凭证进行复核，审查凭证金额、会计科目运用、所附票据手续齐全、附件张数是否准确。对不符合规定或不正确的原始凭证提出复核意见，即日填写内部修改单一式三份，交股室领导签字，通过主任助理修改，审核后发现差错每次扣1分。每人每月允许差错三笔，当月无差错奖2分。对传递过来的原始单据，经复核无误后进行凭证审核，当天进行登帐，并对记账凭证进行打印后妥善保管好记账凭证，次日内交予股室领导复核。月末对未审核的原始凭证进行过滤防止遗漏，不按规定者，按重大差错每次扣5-10分。102、对报账会计填写的转账调整表进行审核，提出意见，经领导审批后即时正确录入原始凭证。不按规定的每份扣1-2分。83、根据财政部门的拨款通知单，按项目名称分别录入经常性项目与专项项目。每月报表生成后5天内，提供审核员预算指标。配合审核员做好指标管理，不按规定者每次扣1-2分。84、每月对需复印的原始单据及时复印,并把复印件当日插入各单位回单箱内。当月银行存款明细账及配合单位提供的数据应及时附入当月会计报表内，交报账会计核对，违反者每次扣1-2分。85、在每月结账以后，按会计制度及时、正确编报会计报表。表与表之间应进行核对，如有差错而本人没有发现每次扣1分。项目支出数应与报表核对，发现差错每次扣2-3分，如项目名称金额没有填写每次扣3-5分。报表应在次月5日内完成。审核后及时交科室负责人复核。应督促各单位及时将报表领取,交单位负责人签字盖章，并在3个工作日内返回中心。违反者每次扣1-2分106、根据会计制度，在次年一季度的20日内应写好各单位年度财务分析，每季度的次月10日内写好财务小结，针对财务分析应与审核员及报账会计联系沟通，了解单位情况，不按时完成财务分析的每个单位一天扣1-2分。8会计核算员7、按照会计档案管理办法的各项规定，做好会计凭证的日常整理、装订、安全存放工作。每月15日内装订凭证完毕（年度除外）。次年4月底前会计凭证账册由股室档案管理员配合移交中心档案管理员。单位需借阅当年度会计档案应填写档案查阅登记表，经股室档案管理员办理手续后，方可外借、查阅，不办理手续的每次扣1-2分。做好所核算单位的户管资料，并在次年二月前交股室档案管理员归档。88、配合股室负责人，做好各单位主办会计的考核工作，如实做好台帐，实事求是进行考核，发现未如实进行考核的，每次扣1-2分，完成中心领导交办的各项工作，发生差错的每次扣1-2分。10综合股股长1、组织本股室人员进行工资统发、档案管理、计算机维护等工作，依法进行会计核算和监督，保证会计核算的合法、合理和规范，积极协调本股室与其他股室及核算单位业务意见分歧；股室内发生差错，股长应负连带责任，每次扣1-2分。102、管理本股室日常行政工作。每月召开股务会议，制定股室月度工作计划，布置月度工作任务，合理安排内部分工，总结股室工作；做好中心及本股室考勤记录、岗位责任制考核及主办会计考核，发现差错每次扣2分。103、组织股室人员学习和研讨业务知识，及时掌握新制度、新法规，不断提高政策水平和业务技能。发现差错，每次扣2分。104、负责中心工作人员的人事、工资福利，做好各项办公用品采购工作，为中心提供后勤保障，保证中心工作正常运转；做好中心财务工作，编制部门预算、年度决算等报表，完成财政部门要求的各项工作，办理审核报销手续，加强资产管理，发生差错每次扣1-2分。105、做好中心文件、简讯、年度工作总结的起草工作，加强对外宣传；负责组织中心职工大会、主任办公会和业务会议召开，做到人员时间内容三落实，发生差错每次扣2分。106、做好水费、电费、电话费、养老金等有关托收费用的托收工作，负责核算单位个人所得税、失业金等税费的申报工作，发生差错每次扣2分。107、完成中心领导交办的其他各项工作，发生差错每次扣2-4分。10工资管理员、将各单位上报的单位人员工资名册正确录入电脑。每月根据单位抄送的经人事部门批准的工资变动情况及时调整工资名册，对单位报送的工资变动单据分户收集、整理，定期移交档案管理员归档，发生差错每次扣1-2分。12、负责核算单位的工资发放，每月3日上午前向银行提供工资明细单，保证工资的及时发放。推迟一天扣5分，依次类推。金额差错，扣5-10分。12、将各单位每月的工资发放清册及工资发放条打印后送各核算单位一份，以便核对；每月工资发放后应当月及时、正确转帐，金额、会计科目录入错误每月超过叁笔开始扣分，每笔扣0.5分。当月录入原始凭证真正无差错者（不包括允许的叁笔差错）加2分奖励。12、对审核人员传递来的单位奖金发放单，及时、正确分银行编制明细单送开户银行，确保奖金及时到帐，并做好奖金台帐，根据上月个人工资、奖金收入按规定计算、代扣个人所得税，发生差错每次扣2-4分。12、配合股室负责人做好对单位主办会计的考核工作，如实登记台帐，实事求是进行考核，发现未如实进行考核的，每次扣1-2分。126、完成中心领导交办的其他各项工作，发生差错每次扣2-4分。10档案管理员1、严格按照会计档案管理办法的各项规定，负责综合档案室的日常档案管理工作，库房达到“八防”、“三无”要求，发生差错每次扣1-2分。102、对各股室装订成册的档案资料，定期进行移交，及时立卷、归档，档案应科学分类、排列、编号、摆放，按档案管理制度规定保管计算机的磁带、磁盘、光盘等磁性介质档案，发生差错每次扣2分。103、会计档案原则上不得出借。如有特殊情况，单位需借阅会计档案应出具经单位审批人签字的查询、查阅申请单，由股室负责人批准同意后，方可外借、查阅或复制，不办理手续的每次扣2分。104、定期检查、清点档案，建立档案收进、移出、利用、鉴定、查阅、保管数量登记簿和统计簿，发现缺少或破损，立即进行查录或修复，确保保存的档案账实相符，无失少，无破损，发现档案破损不及时修复的每次扣2-5分；发现档案遗失的每次扣5-10分。105、具体负责中心档案材料的鉴定工作，按规定做好已过期无保存价值的档案材料的销毁工作，发生差错每次扣1-2分。10档案管理员6、努力完成上级档案管理部门布置的各项任务，指导、督促中心各股室档案管理工作，不积极配合的扣1-2分。107、配合股室负责人做好对单位主办会计的考核工作，如实登记台帐，实事求是进行考核，发现未如实进行考核的，每次扣1-2分；完成中心领导交办的其他各项工作，发生差错每次扣1-2分。10电脑系统维护员1、严格按照会计电算化要求和计算机操作规范进行操作，并对核算单位会计信息予以保密，发生差错每次扣1-2分。102、负责中心系统软、硬件和数据的维护管理工作，对硬件设备的更新、软件系统的升级提出实施建议，按业务需要进行网络权限的分配，指导操作人员正确使用和操作，发生差错每次扣1-2分。103、负责做好会计数据的各项备份工作，协助、指导档案管理员对电脑档案的保管工作，发生差错每次扣2-4分。104、定期检查中心软、硬件设施是否完备，定期进行查毒及安全系统检测工作，监督操作人员不得进行游戏、上网等非正常操作，作好检查记录，确保软、硬件安全，未做好安全工作的每次扣1-2分；人为导致财务核算软件瘫痪的每次扣5-10分。105、负责与应用软件开发商的联系，保证日常操作的正常运行，发生差错每次扣1-2分。106、做好中心文件收发，中心、股室会议记录，中心总务工作，发生差错每次扣1-2分。107、完成中心领导交办的其他各项工作，发生差错每次扣1-2分。10内审股股长1、负责和管理本股室工作，及时解决工作中的问题，积极协调好本股室与核算单位及其他股室之间的关系。发现差错，每次扣2分。102、管理好本股室的日常工作，合理安排工作，做好工作计划与总结，有计划地组织股室成员进行业务学习，及时传达上级部门的新业务政策；重大问题及时向领导汇报。发现差错每次扣1-2分。103、每月16日至次月15日，组织和安排上月本中心所有集中核算单位的会计行为进行审计，未及时完成审计任务或完成审计任务有差错，股长负有连带责任，每单位扣1-2分。104、对上月的记帐凭证和原始凭证进行审核，差错未发现或未及时上报的每次扣2分。10内审股股长5、对上月的会计报表和帐簿进行审核，差错未发现或未及时上报的每次扣2-4分。106. 做好内审工作底稿，每月17日前撰写有质量的内审报告上交领导，针对内审中发现的问题，提出合理化建议，并督促相应股室整改。撰写内审报告不及时或督促整改不到位，每次扣2-4分107、完成领导交办的突击性任务，发生差错每次扣2-4分。10内部 审核 员1、每月16日至次月15日，对所负责审计的报账单位上月的会计行为进行审计。未及时完成审计任务的每单位扣2分。102、对上月的记帐凭证和原始凭证进行审核，差错未发现或未及时上报的每次扣2分。203、对上月的会计报表和帐簿进行审核，差错未发现或未及时上报的每次扣2-4分。204、做好内审工作底稿，每月15日前将内审情况反馈处理表上交股室负责人，并协助负责人进行相应的督促