林权抵押贷款特征及风险点分析.docx

文章编号：（）林权抵押贷款特征及风险点分析刘惠斌，刘伦（中国农业大学（烟台），山东 烟台 ；烟台银行股份有限公司）摘要：林权抵押贷款是我国林权制度改革的产物，其发展尚处初级阶段。 本文对我国林权抵押贷款的特征及其风险因素进行了分析，以期为林权抵押贷款风险防范对策的建立及林业融资发展提供理论依据。关键词：林权抵押贷款；特征；风险点分析中图分类号：文献标识码： （ （） ）： ：；林权抵押贷款是指以森林、林木的所有权（或使用权）、林地的使用权作为抵押物向金融机构借款。 其业务打破了长期以来银行贷款抵押以房地产为主 的单一格局，引入了林地使用权和林木所有权这一 新型抵押物，是林权制度改革的产物，也是一项全新 的贷款业务。 我国虽然已经初步建立起了林权抵押 制度，但林权抵押贷款尚处于探索阶段，业务发展过 程中仍然面临诸多困难和问题。林权抵押贷款风险是指借款人用林权作为抵押 物向银行贷款而发生损失的可能性与不确定性，其 风险研究涉及到金融业和林业两大行业。 林业是一 项基础产业，具有显著的经济效益、生态效益和社会 效益，资金需求大，林权抵押贷款为盘活森林资产价 值，推动林业融资发展提供了重要途径。 但由于生 产周期长、受自然条件影响大，与传统硬抵押物（房 产、厂房等）相比，林权抵押贷款面临的风险更加不 可控。 对林权抵押贷款风险进行深入的分析，有助 于为银行、林业企业、林农、政府找到多赢发展模式 和破解“三农”融资难问题的有效途径，有利于抵御风险和创新银行信贷产品，有利于巩固林改成果和促进林业产业化发展。林权抵押贷款特征风险大栽培管理风险类似于农作物栽培，森林资源每年的栽培管理措施项目诸多，林木整个生长季涉及的栽培管理措施 多，技术要求较高，若疏于管理，林木预期收益将大打 折扣，由此将引发不同的栽培效益风险。尤其对于纯 林，森林病虫害极易连片暴发成灾，病虫害防治也随 之成为了林木栽培风险管理的重要措施之一。灾害风险林木为易燃物，林地一旦发生火灾，森林资源将遭受重大损失。 此外，泥石流、冰雹、霜冻、暴雪等自 然灾害也容易造成森林资源的毁灭性损失。评估风险森林资源资产评估是一项政策性、专业性、技术性很强的工作，它要求参与评估的人员不仅要掌握收稿日期： 基金项目：山东省中青年科学家奖励基金（）。作者简介：刘惠斌（ ），男（汉），工程师，本科，主要从事林木良种繁育与资产管理研究。 山东林业科技 年第 期一般资产评估的理论和技术，还要了解森林资源本身特殊的生长变化规律、森林的经营技术和调查技 术等。 现有的资产评估部门对林业专业知识相对缺 乏，出具的评估报告很难对林权价值作出正确的评 价，增加了贷款风险，制约了林权抵押贷款业务的开 展。 另一方面，基层林业部门由于资质不够，林权评 估结果缺乏可信度，虚增评估价值的现象时有发生， 出具的评估报告的权威性难以得到保证。作条件等限制，信贷员跟踪检查难度非常大。林权抵押贷款风险点分析分析林权抵押贷款风险主要表现在以下几个方面。抵押物风险抵押登记的管理风险作为一项新的信贷模式，林权抵押贷款相关登记制度目前还不健全，基层林业部门对林权抵押登 记程序缺乏统一的管理办法，且多数登记部门登记 手续不够规范，进而影响了林权抵押贷款制度的运 转效率。成本高评估费用偏高林权价值是确定贷款金额的重要依据，进行林权评估是办理林权抵押的一项重要前提工作。 银行 信贷人员由于对林木价值评估及林权权属面积的认 定等缺乏专业知识，并且多数办理小额贷款的林地 面积较小、分布点偏僻，银行办理贷款业务的积极性 不高。 同时，许多地区贷款交易评估费 万元以上的执行 的费率， 万以下的小额贷款执行 的评估费，这 与 房 地 产、土 地 等 资 产 最 高 的 评估收费相比，大大增加了林农的融资费用。抵押物的估值风险森林资源资产构成复杂，不仅包括林木，还包括林地本身的使用。 同时，资源性资产的价值具有自 然增值性和生长的长周期性，不同林分、林种价值差 异较大。 此外，由于林木交易市场不规范、不完善， 导致森林资源资产的公允价值难以确定，专业森林 资产评估人员的缺乏，进一步导致了贷款抵押物的 估值风险。贷款利率偏高办理林权抵押贷款的林农通过直接单户申请、联户联保申请等方式，可获得最高不超过林权评估 价值 的抵押贷款。 农村信用社、地方银行的林 权抵押贷款利率一般按基准利率上浮 ， 利率一般不超过基准利率的 倍，而小额信用贷款的利率，不超过同期基准利率的 倍。 在当前 适度宽松的信贷政策下，利率显得偏高。抵押物价值保全风险森林资源 经 营 管 护 过 程 中 面 临 诸 多 种 自 然 灾害，一旦发生往往具有毁灭性，造成抵押物的价值灭 失和金融机构对抵押物的失控。 此外，作为抵押物 的森林资源资产遭受人为偷盗灭失的风险较高，发 放贷款的金融机构很难对林区情况实施及时有效的 监管，从而面临较大的价值保全风险。林业保险费高抵押物的处置风险林业与农业一样，受自然灾害的影响较大，林业保险在一定程度上提高了林业企业和林农抵御、抗 击灾害风险的能力，同时又为金融机构降低贷款风 险提供了保证。 目前，林业保险现已成为影响林权 抵押贷款的重要因素，林农是否为林权办理了保险， 尤其是森林火险、病虫害险等险种，对借款成功与否 尤为关键。 银行更愿意把贷款发给有林业保险的企 业和林农，但是农信社一笔 万元的贷款，保险费有时高达 万元。金融机构处置抵押物一般通过林权流转变现和林产品出售变现来实现。林权流转变现操作关键在 于林权的流通性，当前大部分地区没有功能完善的林 权流转市场，在一定程度上制约了森林资源资产的流 通，加大了林权抵押贷款中借款人违约时抵押物的变 现风险。同时，森林资源作为一种特殊资源，国家实 行严格的保护政策，对木材实行限额采伐，未经林业 部门批准，司法、金融部门对抵押物均无权进行变卖 处置。而林产品出售变现时将直接面临木材采伐指 标问题。当前林木采伐指标并没有向林权抵押贷款 倾斜，这就可能造成金融机构不能及时有效处置抵押 的森林资源资产，从而加大了抵押物处置风险。管理难首先，林权权属面积认定复杂，由于银行信贷员 林权专业知识不熟，在贷款调查上往往难以对林地及 其价值进行准确认定。其次，为了防止借款人疏于管 理，发生树木被盗、林地荒芜等现象，金融机构必须通 过贷后跟踪定期对借款人的经营状况及抵押物等进 行监督检查，而抵押的林地往往地处偏僻，受自然、工 借款人风险信用风险信用风险主要来自借款人的违约风险。 经营管理者尽管经营状况良好，但如果借款人诚信程度差，山东林业科技刘惠斌等：林权抵押贷款特征及风险点分析 年第 期主观还款意愿不强或故意逃脱债务，也会给银行造成资产损失。银行操作风险由于目前林权抵押贷款还处于初级阶段，银行 内部有关林权抵押贷款的规章制度还不健全，缺乏 操作性强的管理办法，各商业银行对林权抵押贷款 没有统一信贷科目设置或无明确科目归属，影响了 业务开展。 另一方面银行信贷人员缺乏相关林业知 识，员工道德素质和业务能力等方面的缺陷使贷款 发放过程不规范，手续不完善，操作失误等，亦会给 贷款造成一定的风险隐患。此外，林权抵押贷款和其它贷款一样也存在着 流动性风险、利率风险、通货膨胀风险、声誉风险等。 针对以上风险因素，可针对性的制定风险有效防范 的政策性措施，进一步改善我国林业融资环境，推动 林业的可持续发展。经营风险借款人的经营风险是信用风险的直接来源，即使银行在贷款发放前对借款人做了详细的信用调查 和识别，但贷款发放后，借款人投资效益的好坏受到 借款人个人经营能力、努力程度和外部环境等因素 的影响，借 款 人 收 益 的好坏直接关系其 还 款 能 力。 由于信息的不对称，银行很难对借款人的经营活动 进行监测，因此，在整个贷款回收过程中存在着很大 的不确定性。法律与政策风险林权抵押贷款作为一项全新的贷款业务，在经 济领域内的法律法规和政策对“林权”的规定还不够 系统和明确，对国有和集体林权的处置、流转等缺乏 明确的法律文件，这将使林权抵押贷款业务面临一 定的法律和政策风险。 此外，由于森林资源属于自 然资源，抵押的林木一旦被国家划为生态林或公益 林，林木将被禁伐或限伐，银行的林权抵押贷款将因 得不到保障而面临风险。参考文献：黄庆安林权抵押贷款及 其 风 险 防 范山东财政学院学 报，（）：李祎 ，谷小红从一笔不良贷款看林权抵押贷款的四类 风险中国农村金融，（）：櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍櫍（接第 页）我州麦秀、西卜沙、兰采、双朋西、冬 果、官 秀 等国有林区是马麝的主要栖息、繁衍区，加强该区的管 理，不仅有利于其资源 的 恢 复、发 展，而 且 一 定 程 度 上可确保该资源不遭绝灭的危险。 州县林业主管部 门应积极行动，多方筹措资金，加快马麝分布区保护 基础设施建设，配备必要的保护装备，以提高保护区 的组织管理与机动能 力。 同 时，要 组 织 有 关 地 区 和 单位不断加大对盗猎犯罪分子 的 打 击 力 度，实 行 分 区管理责任制，加强巡山，采取及时拆除违法分子在 马麝活动区及路线上的活套等 工 具，对 进 山 入 林 人 员严查，在马麝分布区附近乡村中 多设耳目的方法 进行治理保护，力争把犯罪活动消灭在本偷猎之前。 对查获的案件，森林公 安 机 关 要 按 照 从 严、从 重、从 快的原则严肃处理。 各级主管部门要认真担负起法 律赋予我们的职责，坚持以系统工 程的观点和综合 治理的方法，运用经济的、行政的和法律的手段进行综合治理，使马麝资源得以切实有效的保护。开展马麝的人工驯养繁育工作马麝栖息地萎缩以及犯罪分子盗猎使马麝的野外种群受到严重威胁。 通 过 加 强 管 护 设 施 的 建 设， 使管护工作能有效开展，是目前保护马麝资源 的 重 要措施。 但是由于马麝 自 身 的 特 性，也