中国反洗钱对策研究.doc

中国反洗钱对策研究20世纪80年代以来洗钱犯罪已成为世界各国及国际社会面临的一大公害各国反洗钱的实践表明利用金融系统洗钱是洗钱的主要渠道我国于2001年12月11日正式成为世界贸易组织成员国金融业的全面开放已是大势所趋因此尽快建立我国的反洗钱机制已迫在眉睫洗钱的概念不同的国家、组织对洗钱有不同的定义洗钱的正式概念最早出现在1988年12月19日联合国反对非法交易麻醉药品和精神病药物公约里该公约对洗钱定义为“为隐瞒或掩饰因制造、贩卖、运输任何麻醉药品或精神药物所得之非法财产来源、性质、所在而将该财产转换或转移者”金融行动特别工作组(FATF)作为全球性的反洗钱国际组织将洗钱定义为“凡隐匿或掩饰因犯罪行为所取得的财物的真实性质、来源、地点、流向及转移或协助任何与非法活动有关系之人规避法律应负责任者均属洗钱行为”巴塞尔银行监管委员会从金融角度将洗钱定义为“银行或其他金融机构可能无意间被利用为犯罪资金的转移或存储中介犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一个账户向另一账户作支付和转移以掩盖款项的真实来源和受益所有权关系；或者利用金融系统提供的安全保管服务存放款项此即常言之洗钱”尽管不同的组织对洗钱有不同的定义但洗钱实质上可归纳为将非法收入合法化的过程不同的组织对洗钱定义的差异主要是因其对“非法收入”和“洗钱的手段”规定不同而产生的虽然各国对洗钱的定义有所不同但洗钱一般包括以下三个阶段一是放置即通过初加工把非法收入和其他合法收入混合；二是离析即通过复杂的金融操作进行再加工模糊非法收入的来龙去脉；最后是归并即将洗白了的非法收入转移至个人或合法组织的名下洗钱在我国的主要特点与国外相比洗钱在我国的主要特点表现为1职务犯罪是洗钱罪的重要基础犯罪之一洗钱是将非法收入合法化的过程洗钱罪是涉嫌洗钱行为的犯罪洗钱涉及两个过程一是获取非法收入二是将非法收入变成合法收入其中获取非法收入所犯的罪行是上游犯罪称为基础犯罪虽然我国(刑法)第一百九十一条规定的洗钱罪的基础犯罪只有毒品、走私、恐怖和黑社会性质有组织犯罪四种但从打击刑事犯罪、维护社会秩序来看一切能产生经济收益的犯罪都应规定为洗钱罪的基础犯罪一些公职人员贪污受贿后自己“下海”或通过亲属“下海”成立公司或与企业勾结将非法收入转成企业账户上的“合法”收入实现对“脏钱”的清洗据对广西成克杰贪污案件的报道成克杰就是通过香港的渠道洗钱实现对4100万元财产的非法侵占2存取、搬运和藏匿大额现钞是洗钱的重要渠道经手大额现金是洗钱犯罪的一个突出特征对犯罪分子来说用不具有个人特殊标记、无法追索交易历史的现金漂洗非法所得在实现财富占有的同时能掩盖犯罪痕迹不失为洗钱的便利渠道在国外现金的使用受到严格的限制如在美国大面额现钞基本不在国内的零售渠道流通涉及大额交易的大件购买或大额消费多采用信用卡结算在我国虽然中国人民银行大力推广以“三票一卡”为主的银行结算方式但现阶段现金结算还是个人之间使用最多并乐于接受的结算方式而且我国的结算制度主要是针对现金支取现金收存几乎不受限制储蓄存款实名制的实施虽然对犯罪分子有一定威慑作用但是由于个人使用现金所受限制极少从而使得存取、搬运和藏匿大额现钞成了洗钱的重要渠道之一3洗钱有愈演愈烈之势据国际货币基金组织报告全球的“黑钱”经过慢慢累积至今已达1兆亿美元且每年还以1000亿美元的速度增加报告显示全世界每年洗钱金额已高达4000亿美元相当于全球贸易总额的8占全球国民生产总值的2我国洗钱的繁衍与国际相比也存在愈演愈烈之势其主要原因如下一是缺乏健全的反洗钱机制为了打击洗钱犯罪国际社会尤其是发达国家纷纷建立了反洗钱法律和机构而发展中国家在这方面刚刚起步并且；发展中国家一般由于发展的需要急需外资对外国资本投入限制较松洗钱分子为了规避法律有向发展中国家转移洗钱行为的倾向有关资料显示洗钱行为正在向中国、菲律宾、缅甸等对金融交易控制较松的国家转移我国目前尚未加入任何反洗钱的国际或区域性组织也没建立独立的反洗钱机构且对外资投入采取了较为宽松的政策这几个方面的合力给洗钱分子提供了可乘之机二是外汇管制的逐步放开为洗钱提供了更多的机会以前我国实行严格的外汇管制跨境的洗钱活动受到一定的限制表现尚不明显在我国加入世界贸易组织后金融领域必将全面开放而在外汇管制放开、资本流动自由化的环境下各种违法犯罪资金的洗钱活动会活跃起来有可能扰乱我国金融市场甚至可能带来毁灭性的风险4通过银行的支付结算体系洗钱是洗钱在我国的发展趋势现实生活中大量的现金使用不仅带来较大的流通成本而且还担负着较高的风险更多地使用票据结算和转账结算是结算发展的趋势我国目前企业间除小额零星收支采用现金结算外其他一律采用票据和转账结算随着个人支票的推广使用以及社会整体信用水平的提高现金结算将会逐渐减少中国人民银行2001年发布的关于进一步加强大额现金支付管理的通知就更加严格地限制了现金的使用银行支付结算将成为社会资金流动的主要渠道另一方面贩毒、走私等犯罪收入一般表现为现金在现金的使用愈来愈受限制的将来通过银行的支付结算系统短期内转移巨额资金并使之从形式上合法化无疑是洗钱分子的首要选择这就是说通过银行的支付结算进行洗钱是洗钱在我国的发展趋势反洗钱的国际实践也表明金融系统是洗钱犯罪分子利用的主要通道洗钱对我国的主要危害洗钱不仅破坏我国的金融体系影响金融业的健康发展而且还会对我国经济建设和社会稳定产生严重的破坏作用1动摇社会信用为金融危机埋下祸根反洗钱经验表明通过金融系统洗钱是犯罪分子惯常使用的伎俩当一家银行被发现被洗钱分子利用时消息的公布会使公众对该银行甚至整个银行系统的信用产生质疑动摇银行的信用基础而商业银行作为自主经营的企业信用是其重要的“生命线”另外由于洗钱活动的资金转移完全脱离了一般的商品劳务交易的特点其资金转移完全受洗钱的需求所制约因此资金的流动毫无规律可循洗钱很可能成为金融危机的导火索如国际商业信贷银行(BCCI)被关闭其广泛地参与洗钱活动就是一个重要的原因2巧取豪夺使社会财富大量流失境外美国的非法收入经过清洗之后有相当大的一部分是汇集在美国境内而我国的非法资金经过清洗之后有相当一部分单向流向境外国际上计算资本外逃的最普遍方式是贸易顺差加资本净流入与外汇储备总额增加值之差而在我国这一差值常常被理解为误差或遗漏我国的资金严重匮乏大量的资金外逃给我国的经济建设带来严重的负面影响在我国贪污腐败和洗钱有着密切的关联从一些已经暴露出的案例来看腐败分子侵吞社会财富的途径为把贪污腐败得来的钱转移至境外再利用我国对外资的优惠政策以外商的身份回国投资这样形成一个权力与金钱互相依存的、里应外合的洗钱链从而实现对国家和社会财富的赤裸裸的循环侵占3包容、袒护和怂恿刑事犯罪破坏社会稳定如果洗钱过程非常顺利将会进一步刺激犯罪分子的犯罪欲望为犯罪分子的下一次犯罪提供资金支持这样就容易形成一个恶性循环的怪圈助长了犯罪分子的嚣张气焰从而给社会带来极大的不安定因素扰乱社会秩序我国反洗钱的对策由于洗钱的巨大危害性及在我国有愈演愈烈的趋势我国宜尽早采取对策以应对各种洗钱活动1完善反洗钱法律制度我国目前尚无专门的反洗钱法有关反洗钱的法律制度散见于各法规和规章中如2000年4月国务院颁布的个人存款实名制规定要求个人在金融机构开立储蓄存款账户时必须使用其法定身份证件上的姓名；大额现金支付登记备案制度规定大额提现采取预约、登记和备案制度；中国人民银行发布的国际收支统计申报办法和国家外汇管理局制定的国际收支统计申报办法实施细则规定凡在中国境内居留1年以上的个人短期出国留学、访问人员中国境内的法人机构和外国驻华机构与非中国居民、机构之间发生的收支交易均应向国家外汇管理机关申报一方面由于反洗钱法律的制定可能与我国商业银行法中有关为客户保密的条款相冲突另一方面由于国际经济金融的一体化跨国的洗钱活动日益猖獗反洗钱的实施可能涉及到各国的司法协助问题因此提升反洗钱的法律层次建立专门的反洗钱法有助于反洗钱的贯彻实施2建立独立的反洗钱机构下设金融情报中心直接对反洗钱机构负责我国目前反洗钱的工作机制实行的是公安部牵头中国人民银行、国家外汇管理局等有关部门参加的部际联席会议制度会议议定事项由相关部门在各自范围内实施不单设办事机构由于反洗钱工作涉及多个部门任务比较繁杂为切实加强统一领导提高工作效率形成一致的对外策略、口径和合力并借鉴国外成功的反洗钱经验建立独立的反洗钱机构很有必要在独立的反洗钱机构下设金融情报中心直接对反洗钱机构负责反洗钱机构的主要职责为提出完善反洗钱立法和司法工作的建议向政府提出反洗钱斗争的方针、政策建议部署和协调处理全局性的反洗钱斗争参与国际反洗钱工作等金融情报中心的主要职责为收集、汇总、分析和甄别金融信息监督有法定报告义务的机构和人员遵守法律规定向相关执法部门报告可疑支付交易向反洗钱机构提供反洗钱对策建议执行反洗钱政策并协调反洗钱政策的实施负责反洗钱的对外数据交流等3尽快加入反洗钱的国际组织争取在反洗钱领域占据主动地位近年来反洗钱的国际合作日益受到重视目前国际反洗钱行动以金融行动特别工作组和区域反洗钱组织为中心并通过主要国际机构和一系列多边和双边论坛等渠道正在全面铺开如国际货币基金组织和世界银行正努力将金融行动特别工作组的40条建议作为反洗钱方面的核心标准纳入其有关国际标准和准则中进而试图将反洗钱国际标准作为国际货币基金组织对各成员国进行宏观经济监控的一部分和世界银行制定国家援助战略的依据从而使其强制化我国目前尚未加入任何反洗钱国际性和区域性组织这不仅与我国的大国地位不相称使我国