中国金融风险案例每月精解.doc

此文档收集于网络，如有侵权，请联系网站删除中国金融风险案例每月精解 北京银联信信息咨询中心提供CHINAFINACIALRISKCASESMONTHLY 银行需警惕企业“金蝉脱壳”之计 7家商业银行深陷萧山国际资金漩涡 存款返现助银行存贷比过关，疯狂揽储之后的深思 身份证复印件被冒用办贷款，银行遭起诉法院判赔 建行钱江支行伪造合同收贷案调查：建行参与造假 银行行长诈骗客户8000万元炒汇被判无期 银行提前划拨破产企业贷款被驳回，关注风险与防控 储户90万存款被取走，提前支取业务漏洞凸显 苏州一烂尾楼5亿元贷款变形悬疑 地级市公路局欠26亿巨款，遭银行停贷背后的思考 北京农商行25亿损失继续“未定”，警惕集体土地质押贷款风险 深发展银行客户经理受贿157万 非法放贷1483万本期目录第一篇：核心案例详解3一、银行需警惕企业“金蝉脱壳”之计3【事件起因】李途纯资产大挪移3【事件发展】花旗遭遇暗算4【深度分析】银行需警惕债务人“金蝉脱壳”5【银行支招】银行应加强贷后管理5第二篇：重点案例评析7二、7家商业银行深陷萧山国际资金漩涡7【事件起因】改制之后留下融资黑洞7【事件发展】7银行被卷入8【深度分析】银行应加强抵押物管理和个人委托贷款风险防范8三、存款返现助银行存贷比过关，疯狂揽储之后的深思11【案件现场】竞相加码返现吸引证券大户11【案件深思】匪夷所思的抢存大战11【案件原因】揽储困难的市场原因12【银行支招】深层剖析及后期防范13四、身份证复印件被冒用办贷款，银行遭起诉法院判赔14【案件背景】身份证复印件被冒用留下不良信用记录14【案件结果】法院判银行赔偿损失15【防范措施】银行多方位防范证件冒用、盗用风险15五、建行钱江支行伪造合同收贷案调查：建行参与造假16【事件起因】银行与借款人合谋造假17【事件发展】无辜担保者蒙冤17【深入思考】司法机构的断章取义以及银行的道德风险17【银行支招】银行应加强内部管理18六、银行行长诈骗客户8000万元炒汇被判无期20【案件详情】行长骗钱炒汇始末20【案件分析】商业银行的“人祸”21【案件启示】商业银行应对措施21七、银行提前划拨破产企业贷款被驳回，关注风险与防控22【基本案情】企业破产银行提前资金划拨22【案件分析】划拨不合法23【案件启示】商业银行经验吸取25八、储户90万存款被取走，提前支取业务漏洞凸显26【案件经过】贪便宜至血本无归26【案件结果】银行、个人均为受害者26【风险提示】提前支取业务的操作漏洞27【风险支招】对提前支取业务风险管理的启示28九、苏州一烂尾楼5亿元贷款变形悬疑29【案件回放】两伙伴之间的信贷资金拆借29【案件发展】贷款资金流向高利贷30【深度思考】银行负有不可退却的责任30【银行支招】应加强银行的内部风险控制31十、地级市公路局欠26亿巨款，遭银行停贷背后的思考32【事件回放】地级市公路局欠下巨款，本金3.5折也无法偿还32【缘由分析】除了公路局自身原因外，还有公路管理体制的弊端33【风险启示】商业银行对地方政府机构天量放贷背后的思考34十一、信用卡债催收中“软暴力”频发，法院向银行发出司法建议36【案件回放】客户家人安全遭威胁36【原因分析】银行将催债业务外包，而外包公司催债中打“擦边球”36【风险提示】催收外包中的“软暴力”给银行带来不利影响37【防范建议】法院提出司法建议39十二、北京农商行25亿损失继续“未定”，警惕集体土地质押贷款风险39【案件缘由】北京农商行25亿损失的主要原因39【风险警示】集体土地质押贷款风险大40【风险支招】商业银行开展集体土地质押贷款的建议41第三篇：本月金融风险事件快报43十三、银川一市民银行代发的工资在江西省被冒领43十四、银行征信系统出错单身“被已婚”，当事人贷款受阻43十五、银行卡遭复制异地被取19万，技术漏洞示警44第一篇：核心案例详解一、银行需警惕企业“金蝉脱壳”之计近年来，太子奶的案件一直跌宕起伏，其中太子奶的创始人李途纯可谓是太子奶案件中的关键人物。而随着李途纯的被捕，太子奶案件的终结似乎指日可待。但太子奶留给各债权人的却是难以抹去的伤痛，其中以李途纯对花旗银行5亿元贷款的连带担保金额最为庞大。花旗银行从2009年开始，雇佣一家香港调查机构的侦探跟踪调查李途纯一年之久，由此发现了李途纯在太子奶集团危急之下转移资产的4项手段，最后形成的报告被转交给了株洲市政府，但此时已为时已晚，早在花旗银行要求太子奶旗下7个子公司相互为这笔贷款担保后又提出土地和厂房抵押的要求时，便已经遭遇了李途纯的“完美设计”。当太子奶集团深陷资不抵债、破产重组泥沼之时，李途纯注定选择“金蝉脱壳”来抱住他最后的资产。根据花旗银行的调查，发现李途纯的4项涉嫌资产转移的问题包括：临湘五尖山千亩土地自太子奶集团转移至湖南五仙山旅游度假开发有限公司(以下简称五仙山公司)、株洲市芦淞区土地问题、北京太子奶生物科技发展有限责任公司(以下简称北京太子奶)所在的金隆基大厦被卖予方正集团中的部分自然人、李途纯个人资产被转移至亲属名下。在这些“出逃资产”中以临湘五尖山的千亩土地最为引人注目。据了解，当前进场施工的有五六家公司，都是在为太子奶做旅游度假项目建设。【事件起因】李途纯资产大挪移1、千亩土地出逃根据一份有李途纯批示的“关于五仙山公司目前征用土地的情况汇报”显示，湖南太子奶是在2004年时“与临湘市政府签订了800万元办理800亩建设性土地的协议”。上述土地使用权出让价格颇低，而且也并非一次性出让，而是分批次出让的。例如一份合同编号为“(2004)327”的“国有土地使用权出让合同”显示，湖南太子奶与临湘市国土资源局于2004年8月6日签订“出让合同”，一宗总面积为67979平方米(约100亩)临湘五尖山土地被出让给湖南太子奶，该宗地的土地使用权出让金总额为108.75万元；另一宗总面积达到128260平方米(约200亩)的五尖山土地则以205.18万元转让给湖南太子奶。而后据五仙山公司的章程显示，2006年后，湖南太子奶的5400万元土地使用权作价出资已经转为李舒谦名下，北京太子童装有限公司仍然持股10%。另据调查，注册资金为1800万元的北京太子童装有限公司100%股权也已由李途纯全部转让给李舒谦。2、“挂往来”的4亿资产隐形转移五仙山公司为将五尖山地块用作抵押贷款，于2006年委托湖南万源评估咨询有限公司对部分地块做了土地估价，当时估价的结果显示，宗地总价为9792.32万元，而这块地现今的价值远不止5亿元。但目前这部分土地已在自然人李舒谦控制之下。据了解，2006年以前，李舒谦不持有任何公司的股份。而在2006年之后，李途纯将非奶业资产陆续全部转让到了李舒谦名下。很显然，当时就设计好了一切，要将这部分资产在法律上与太子奶完全脱钩。在这一过程中，李途纯儿子李帅控制的湖南红胜火投资管理有限公司(以下简称红胜火投资)则担当“过桥”的作用。太子奶、红胜火投资和李舒谦之间签订了一系列的三方协议红胜火投资先收购太子奶上述资产，随后再将上述资产转让给李舒谦。在收购资金上，所有的收购都是通过挂往来而实现的，在账面上以太子奶对红胜火投资的应收款形式体现，红胜火欠着太子奶股权转让款；而在红胜火投资的账目中，李舒谦又欠红胜火投资股权转让款。根据太子奶集团2009年末应收账目显示，红胜火投资对太子奶集团的欠款约为4亿元，这笔款项实际上就是高盛、英联和摩根士丹利在2008年逼迫李途纯退位时要求他承担的4亿元个人债务，但李最后没有退位，太子奶这部分应收款也就一直保留了下来。一旦太子奶破产重组，红胜火投资会因偿付不了太子奶4亿元欠款而一同破产，但李氏家族仍然可以通过对李舒谦的债权控制，从太子奶集团中出逃4亿元资产。【事件发展】花旗遭遇暗算花旗银行在海外破产诉讼中要求太子奶集团若无力偿还债务，将对其土地抵押物进行清算，这块土地正是五仙山公司在临湘当地所拥有的五尖山地块。太子奶集团旋即称在湖南临湘市法院对花旗银行提起了诉讼，要求撤销花旗银行的抵押权，并宣布土地抵押无效。五仙山公司提供的花旗银行无效证据主要包括6个方面：1，抵押合同并无五仙山项目法人授权签字，属于无效合同。2，临湘市国土资源局在办理土地抵押登记、颁发他项权利证书时，没有答辩人法定代表人的授权委托书和代理人身份证明。3，国土局办理的使用证是找国土局人员私自取得的，不是五仙山公司提供的。4，法人代表身份证明和复印件是通过其他渠道取得，非正常途径。5，办理抵押登记的巨额费用支付和抵押物价值确认亦为花旗单方行为。6，私自扣押受理通知书，受理通知书上只有花旗一方签字。很显然，在花旗银行拿到的五尖山地块抵押合同时李途纯签的字，而不是李舒谦，这是李途纯故意设下的套。而鉴于花旗银行一向办事的谨慎，部分知情人士分析认为，太子奶很可能收买了花旗银行的经办人。【深度分析】银行需警惕债务人“金蝉脱壳”在太子奶这起案件中，花旗银行完全入了套。这既有李途纯设局的高明，也有银行内部员工的内外勾结。但有一点可以明确的是，在这起诉讼中，五尖山土地等资产与太子奶都做了完美的切割，花旗是追索不出法律问题的，这也就意味着花旗银行的5亿元全部泡汤。花旗银行是美国最大的银行，也是我国最大的外资银行。内部的管理以及风险控制能力在银行界都是屈指可数。虽然在太子奶案件中，花旗被李途纯指责其变脸从而导致太子奶陷入危局。但从这里面我们也可以看到花旗银行的风险意识是值得称赞的，在贷款给太子奶时看中的是太子奶品牌的经济价值、社会价值、商业价值以及太子奶产品对消费者的影响力，故而给出5亿元的无担保贷款。但随后虽然有金融危机的因素，但也不排除，花旗在对太子奶的调查中发现了问题，故而马上“变脸”。但最终花旗还是遭到了暗算，这里面内部员工的吃里爬外不能不令人深思。各种管理能力都较强的花旗银行尚且遭遇如此溃败，国内的商业银行对贷款的风险更是应该警觉。【银行支招】银行应加强贷后管理近年来，由于国内法律的缺失和人们法律意识的单薄，功利思想的加重，使得资金出逃案件层出不穷，这给债权人造成了巨大的损失。但像花旗这样提前遭遇设套的并不多见，大多都是出现问题后才“金蝉脱掉”的。因此，银行作为债权人，应加强风险意识。一是加强财务分析。在企业经营期间应密切关注资金的动向，一旦出现异常需要及时进行调查。对财务数据中变化较大的数据应引起警惕，比如，对企业的应收账款、货币资金、存货等项目进行重点监控，并且重视现金流量表的分析。一旦发现问题，需要及时跟进并调整贷款策略。二是注重实地调研。虽然财务分析时发现企业所存在问题的一个重要的途径，但由于财务分析也存在自身的短板，很容易被企业的相关财务人员进行捏造和伪造。因此，在贷后银行应定期或不定期对企业进行走访。三是加强信贷人员之间的相互稽核，完善内部流程管理。对于银行各种大额贷款，在经办时，银行需集合各类专业人士共同确认。对于贷后抵押等情况，银行内部也需要派出两名以上工作人员进行相互监督，以防止出现道德风险。四是注重企业高、中层管理人员的考察。从太子奶这起案件中，我们可以发现资金链的断裂只是个表面问题，其实是集团中高层的贪婪最终葬送了整个集团。我们认为，一个企业的好坏，中高层管理人员的作用十分明显。因此，银行在授信时，可以以各种途径深入企业内部，观察企业的真实管理能力。第二篇：重点案例评析二、7家商业银行深陷萧山国际资金漩涡7月初，杭州萧山国际酒店破产程序启动。沉重的债务使其身陷舆论焦点，数百名大小债主卷入漩涡。在众多的债主中，银行是大头。仅2006年，银行授信滚动的短期借款就达7661.26万元，长期借款4200万元，其他负债3400万元。到目前为止，共有7家银行卷入。【事件起因】改制之后留下融资黑洞据了解，萧山国际原先属于萧山旅游局管辖下的国有资产，创立于1993年，1996年开业，1999年5月被相关部门评为四星级旅游涉外饭店，2003年实行股权改制，法定代表人俞坚中和一家香港公司成为股东。工商资料显示，公司注册资本金880万美元，法定代表人为俞坚中。股东为俞坚中和香港顺帆发展集团有限公司，股本比例分别为75%（660万美元）和25%（220万美元）。7月初，杭州萧山国际酒店破产程序地洞。目前，债权人的阵容正在不断扩大，据悉有数百人之多。而萧山国际的破产则源于沉重的债务负担，到现在为止，债务已达亿元之多。而纵观萧山国际此前的融资方式，也是五花八门。1、推出“产权式”客房模式，业主可买入一间到一层不封，酒店每月支付给业主租金回报。这是其的一种主要融资模式。这一模式在2004年前后在国内曾十分流行。产权式客房的销售按时间被分成两批，首批每平方米单价6000远，第二批单价为8000远。2、股权转让方式。2006年8月，萧山国际酒店委托上海鹏图投资咨询有限公司做了一份“资本重组和股权转让”询价书，以股权转让方式进行。但事后的迹象显示，萧山国际酒店的股权未见变动，可见此次的融资并不见得成功施行。于是，便出现了上述的卖客房融资。3、消费券融资模式。从2007年以后，萧山国际的融资额度就越来越细微。据酒店内部人士介绍，萧山国际酒店曾与个人签订合同，即个人向酒店方交1万元的押金，即可在酒店内享受相关的优惠待遇。大致的优惠措施为：每月从酒店领取350元（分150元两张、50元一张）消费券，只能在当月消费，过月作废，每次消费只能使用一张消费券；每月享受酒店两天的免费标准房分上下半个月各一次，还必须提前预约，并由签约人到酒店办理入住手续。很显然，从萧山国际中越来越细微的融资方式中可以看到的是，萧山国际资金状况的窘境。【事件发展】7银行被卷入萧山国际的主要债权人中，牵涉到的有国有行、股份制银行、浙江境内的异地法人银行等共7家。据了解，一部分银行债务早就爆发过一波催债浪潮。而银行所涉的资金并非全部是抵押贷款。初期，银行或以授信、抵押等方式给予房贷，至2007、2008年期间，萧山国际酒屡屡出现了还款延误。这个债务链条的形成，呈现出来的是大套套小套的格局。比如，一国有银行在予萧山国际酒店一笔近5000元的贷款催款无果后，双方最终协商，以萧山国际的70套客房抵押了事。没想到，这些客房属于“一女多嫁”的情况，这家银行无奈被扯了进去。据了解，萧山国际部分客房被“一女两嫁”，甚至是数“嫁”。酒店一方面将客房出售，一方面却又抵押给了银行。酒店一旦破产清算，这部分物业必将引发债权人和银行的资产抢夺战。再如，某浙江异地法人银行，发放的这笔贷款为个人委托贷款，放款者是温州人士，委托这家异地的法人银行发放自己的借款，这家银行就是因这笔贷款而“入套”。具体操作方式大致如此，萧山国际在该银行开设结算账户，资金委托人向银行出具贷款委托书，并有委托人和借款人共同向银行提出申请。虽然在委托贷款中，资金借贷风险由客户自负，但银行也不可避免地承担了监管责任和坏账的追索义务。【深度分析】银行应加强抵押物管理和个人委托贷款风险防范从萧山国际卷入银行中，我们可以看到银行在贷后管理中存在两个致命的失误：一方面是对贷款抵押物的审核不严，对于萧山国际“一女多嫁”的情况竟毫无察觉，为现在带来了法律纠纷。另一方面是对个人委托贷款放松了警惕。对于委托贷款而言，由于贷款资金风险由委托人承担，银行只是起到一个中介的作用，故不少银行放松了对委托贷款的监管。一旦贷款资金出现问题，必然引发客户与银行之间的法律纠纷。另外，从萧山国际的众多债权人中可以看到，萧山国际的财务问题绝非一日之功，银行对其放松了警惕，才是导致银行陷入当前困境的根本原因。因此，对于这次的“萧山风波”，银行应吸取足够的教训，加强信贷审核和贷后管理工作。（一）加强企业贷款抵押物管理抵押贷款的风险有抵押物本身的风险以及抵押物不足值所产生的风险。在这起案件中，该国有银行所存在的风险源于抵押物本身的风险中的一物多次抵押风险。对此，我们认为银行应加强对企业抵押物的风险防范：一是把好抵押物的权属关。首先，确保抵押物的真实性。这就要求银行信贷人员认真审查抵押物的有关权利凭证。其次，确保抵押物的合法性，这就要求信贷人员严格依照担保法审查抵押物，防止法律禁止抵押的财产进行抵押担保。最后，认真查验抵押物的权属，确保抵押物的有效性。这就要求信贷人员在核查抵押物的权属时一定要认真仔细。二是把好抵押物评估关。这是确保抵押物足值的关键环节。在实际操作中，银行一般要求抵押人提供商业评估机构出具评估报告，并根据评估价值按70确定其借款合同贷款额。这就要求银行信贷人员认真审查评估执行的真实性和准确性，防止评估价值中渗有水分。三是把好抵押物登记关。这是确保抵押担保关系效力必须履行的法定手续。根据担保法第四十一条的规定，依法须登记的抵押物，抵押合同自登记之日起生效。这些财产包括房地产、林木、船舶、航空器、车辆以及企业的设备和其它动产。法律规定自登记之日起生效的合同，必须办理抵押登记，否则抵押担保行为无效。因此，银行信贷人员在办理抵押担保贷款时，对法律规定必须登记的抵押物，必须切实做好抵押登记工作，以确保抵押担保关系的合法有效性。四是把好抵押物的投保关。抵押人以动产或不动产设定抵押担保的，银行应督促其将抵押物在保险机构投保。保险费用由借款人或抵押人负担，归还贷款时，银行有权从保险赔偿金中优先收回贷款本息，以确保银行贷款的风险降到最低。（二）加强个人委托贷款风险管理由于银行在个人委托贷款业务中只是充当中介的角色。银行接受资金提供方的委托将贷款发放给借款人，但委托贷款发放的标准以及所有条件包括贷款目的、金额、利率和还款安排等，均由委托人决定。银行只负责委托贷款的管理和回收，并从中收取2%-4%的手续费。贷款的风险则由委托人承担，使得银行容易对委托贷款风险忽视。我们认为银行应从以下几个方面来加强个人委托贷款风险管理。一是加强委托风险管理意识，这是银行防范委托贷款风险的基础和前提。二是明确委托贷款资金来源渠道，严禁信贷资金作为委托贷款来源；三是明确商业银行对委托贷款投向的风险管理职责和所承担的额责任。受托银行必须审查委托贷款的投向，其投向应视同自营贷款；四是明确监管部门对商业银行委托贷款业务的监管内容及监管职责，特别是对个人委托贷款的委托人范围及委托模式进行必要的限定，强化风险控制，切实有效的防范委托贷款业务的风险。五是加强贷后管理，对借款人的信誉状况、经营管理人员的素质、业务经营状况进行动态监督；六是加强内控制度建设银行应按贷款通则及关于商业银行开办委托贷款有关问题的通知等规定，制订切实可行的内部管理制度，同时制订风险内控管理制度，使各级人员有章可循，从制度上构筑防范委托贷款风险的防线。三、存款返现助银行存贷比过关，疯狂揽储之后的深思6月底对忙于抢存款的商业银行来说是“最后的考验”，根据监管部门要求，各家中资银行的存贷比数据在上半年末必须低于75%的“红线”。部分银行为了过关，派客户经理直接到券商营业部内游说大户，甚至竞相在存款返现金额上加码。【案件现场】竞相加码返现吸引证券大户6月底，在上海张杨路附近的一家券商营业部，某银行客户经理开出抢存款许诺：100万元只要存一晚就可赚3000元，等到7月1日早上就可以把钱转出来。而500万元存一晚不到24小时更可返现达到2万。并允诺大户只要在下午3点收盘后将资金转入指定银行账户，一周内可获得相应的返现金额。但是这家银行的客户经理刚离开没多少时间，另一家股份制银行的客户经理又来抢存款，得知竞争对手的报价后很干脆地给存款返现“加码”：100万元存一晚给3300元，而500万元存一晚给22000，而且返现金额在7月1日9点前保证结清。这一爽快的抢存款做派立刻吸引了不少大户。6月30日因为是月末、季末和半年末碰到一起的日子，所以一向是抢存款的高峰。在2009年贷款大派放后，今年银行抢存款的竞争尤其激烈。银行在往年6月30日一般请企业客户帮忙凑“存款。【案件深思】匪夷所思的抢存大战从存款返现的事件可以看出，银行吸存的出发点已经违背了银监会的指导精神。商业银行为了迎合银监会的检查，不惜花大量的成本在低技术含量的高息揽储上，却在风险管理改进上止步不前。银联信分析认为，造成商业银行存贷比窘境的主观原因有以下两点：1、信贷投放量过大数据显示，2010年一季度新增贷款达4.58万亿元，超过去年全年的90%；4月份，金融机构新增人民币贷款5918亿元，增幅虽然较前三月有明显回落，但年初设定的全年新增贷款底线5万亿元，还是被轻松打破。天量信贷带给银行的辉煌业绩背后，是令人堪忧的流动性风险。由于银行资金来源主要是存款，而资金运用主要是贷款，相对较高的银行存贷比使得资金来源的负担大，一旦出现贷款收不回来，而同时又没有新增存款甚至存款负增长，银行就会面临很大的流动性风险。按照目前我国的规定，存贷比不能超过75%，而假如商业银行存贷比超过了100%，这表明银行已经拿出自有资金来放贷。自有资金是化解流动性风险的最后一道防线，用其放贷意味着流动性风险的最后抵抗力也受到削弱。2、信贷投放途径局限性明显钢铁、航空、房地产、地方融资平台，过去几件银行的信贷投放几乎集中在这几点上，由于这些行业的“高质量”，集中度风险一度被商业银行所忽视。现今监管层连出重招，先是三提存款准备金率，同时打击“两高一剩”行业，接着排查地方融资平台风险，又不断出台严厉的房产调控政策，近日大范围取消了出口退税政策，使银行饱受将信贷投放到“一个篮子”里面的苦果。【案件原因】揽储困难的市场原因造成商业银行揽储困难的原因，不仅有上述银行前期信贷投放失去控制的两点因素，与近期市场形势也有一定关系：1、负利率时代存款缩水所谓负利率，即物价指数(CPI)快速攀升，导致银行存款利率实际为负。存银行的利率还赶不上通货膨胀率就成了负利率。日前，国家统计局公布的5月份国民经济运行情况相关经济数据显示，5月份居民消费价格(CPI)同比上涨3.1%，创2008年11月以来的19个月新高。此前2、3、4月份，CPI同比分别为2.7%、2.4%和2.8%，几乎逐月递增，而1-5月则同比上涨2.5%，这均高于目前的年利率水平2.25%。因此，人们更愿意将资金投入到其他用途，也不愿意放在银行等缩水。2、购买股票、基金、国债风靡国内市场近几年来，投资市场的风靡改变了以往钱存银行的观念，越来越多的人将储蓄用于投资股票、购买基金和国债，投资市场的高风险伴随的高收益将人们的眼球从银行吸引到股票。特别是现在负利率时代的再次来临，更让人坚信钱放银行里无法生钱，只有投资到股票市场才能跑赢CPI。股票市场的扩张和膨胀也是银行储蓄资源来源缩小的一大原因。3、地下钱庄的高利率比银行更有诱惑力尽管现有法律法律在不断完善，监管手段也越来越严格，但依旧抵挡不住“地下钱庄”的蔓延。以苏北地区为例，当地很多地下钱庄公然的把存款利率贴在墙上，大红的纸，基本上有一年存期5%、6%到第二年就7%，通常都是国家一般规定银行利率的两倍到三倍，存款时间三年、五年的话甚至有8%、9%的利率。当今居民同样的一笔钱存地下钱庄得到的利息将大大超过银行，因此民间资本缓缓的从银行系统转移到这种非法的金融机构。4、政策原因今年以来货币政策回归适度宽松，央行连续两三次上调法定存款准备金率，冻结了约9000亿元资金，并通过公开市场操作加大回收市场流动性的力度，导致部分银行资金吃紧，需要加大吸存力度。另一方面，面对降低贷存比的要求，银行一般不太愿意放弃收益较高的贷款，而是往往倾向于考虑增加存款、做大分母，因此“大力揽存”无疑成为今年银行业的一个主要任务。这也反向造成了银行揽储困难。【银行支招】深层剖析及后期防范实际上，造成国内商业银行存贷比频超红线的原因，是国内银行业的风险管控水平严重不足。国家之所以设定75%的存贷比底线，是出于对银行信贷投放质量的保障，对银行风险能力的补充。如果银行自身的风险控制水平到位，能够控制天量信贷的不良贷款率，能够通过自有资金、自有信贷运营模式化解诸如地方融资平台、房地产方面的信贷风险，能够及时的向环保产业、科技能源行业、中小民营企业转移信贷投放方向，就算存贷比如美国120%之高，也一样能有效地防范流动性风险、信用风险和市场风险。因此，国内银行业风控能力不足是存贷比压力的根本原因。银联信分析认为，归根结底，存贷比的孰高孰低并不重要，存贷比监管只是调控信贷与加强风险监管的一种手段，商业银行真正需要提高的，是自身的风险管理水平。银行要想走向更加完善的资产结构和业务结构，提高中间业务水平，增强定价能力，既需要在体制上，加快利率市场化建设和允许商业银行在混业经营方面有更多突破和作为，也需要商业银行由注重资产规模到以关注利润和加强风控为根本出发点的经营理念转变。而不是着重于“存”、“贷”的“量”。揽储并不是一个短期的行为，商业银行应该作出长期性的思考，值得提出的是，存款返现业务明显是不可取的。可以看出，银行近期揽储的模式大多分布在“向外”的方向上，即督促员工挖掘新的客户。实际上，揽储思维或可重心内偏，即挖掘已有客户。银联信分析建议，银行可以通过对每日高端账户（如存款余额常在300万元以上的用户）的数据流通进行分析，挖掘出潜在的有更大存款意向的客户。存款额长期不变的用户，应加紧拜访，打好与这类客户的关系，透过这类客户的关系既可以拉来客户的客户，其所耗费的精力也比去外界开拓轻松。对存款额流通变化较大的客户，可以判断其对现金流量的渴望度较大，适当的进行小额贷款，不仅可以缓解客户资金流通的压力，而且可以帮助其扩大业务，对增加银行信贷投放途径，改善信贷资产结构不无好处。同时，还可以无形中取得客户好感，揽储无疑容易很多。四、身份证复印件被冒用办贷款，银行遭起诉法院判赔身份证复印件不能随便丢弃，不然商家可能利用这些复印件去干一些违法的事情。太原市民张刚（化名）就因商家利用了自己的身份证复印件，银行不但把他拉入了“黑名单”，还让他无缘无故背上了40多万元的贷款。在和商家交涉无果的情况下，张刚把“放贷银行”告上了太原市迎泽区人民法院。7月12日，法院判决银行不仅要消除张刚的不良信用记录，还应当赔偿他经济损失5000元、精神损害赔偿5000元，共计10000元。在类似的身份证复印件被冒用的事件中，如果当事人将放贷银行告上法庭，不但银行要赔偿损失、承担相应费用，而且对银行的商誉有很大影响。此类事件提醒商业银行在办理个人贷款时要注意防范身份证复印件被他人盗用或冒用，可以采取使用身份证原件的方式等来杜绝此类风险的发生。【案件背景】身份证复印件被冒用留下不良信用记录2009年1月14日，张刚在某银行办理消费贷款时被银行人员告知有不良记录。从未贷过款的他纳闷了。随后，他在中国人民银行信用系统中查出：2003年2月14日，张刚向某汽车销售公司购买挖掘机一台，在被告某商业银行办理了消费贷款584000元，贷款到期日为2006年1月22日。该贷款现已经逾期180天以上，未归还本金为437993元。张刚看到后非常郁闷，自己从未和某商业银行打过交道，贷款文件上也没有他的签字。某商业银行和车行为了实现各自的商业目的，冒用他的身份证复印件贷款，给其造成了不良信用记录。类似的事件在2009年也发生过，祝女士2010年2月因买房向一家银行申请办理按揭贷款，数日后遭到拒绝。在工作人员的提醒下，她到人民银行征信中心查询了个人信用记录，结果大吃一惊。个人信用记录显示，2002年1月15日，中国工商银行高新支行向祝女士发放了个人综合消费贷款98560元，用于购买电脑，尽管目前这笔贷款已还清，但祝女士存在三次逾期还款行为，导致她被列入信用“黑名单”。祝女士感到既冤屈又恼火：“我根本不知情，我从来没有贷款买过电脑。”更让她焦急的是，房子已经买了，房贷却办不下来如果不能在购房合同规定的时间内支付房款，她就要承担违约责任。但祝女生坚称自己从没贷款买电脑，为还自己清白，她将银行告上法院，要求消除不良信用记录并赔偿损失，司法鉴定结果显示，贷款申请上的签名和指印均系伪造。【案件结果】法院判银行赔偿损失中国人民银行贷款通则明确规定，贷款应当由贷款人与借款人签订借款合同。在此类的身份证被冒用的案例中，鉴定结果显示，当初与银行签订借款合同的并非身份证上本人，而是冒用者，这样身份证持有人不用担当相应的还款义务，而银行必须消除其不良的信用记录，并且还要给受害者相应的经济补偿和精神赔偿。在祝女生的案例中。法院认为，银行与祝女士之间的借贷合同法律关系不成立。祝女士要求银行取消不良贷款记录、赔偿相应损失，是合情合理的。据查，祝女士为处理此事共计请假11天，被单位扣发工资2608元，法院认为，这笔费用应由银行全部承担。另外，这件事确实给祝女士造成一定的精神伤害，法院酌定银行赔偿祝女士精神抚慰金800元，银行总计需要给祝女士3400余元的赔偿。【风险提示】证件冒用者无法查证,银行面临各种风险银行肯定是这类官司最大的受害者，由于证件冒用者无法查证，贷款无法追回，受害者的控诉让银行不仅要付出经济代价，还有名誉损失。（一）经济损失身份证被冒用的情况下，由于冒用人的身份无法查明，银行不能向第三方追索，而在法律上银行和身份证原件持有人之间没有签订信贷协议，无法向身份证原件持有人追偿，这样银行只能自己承担损失，即贷款金额只能自己承担。（二）法律风险银行遭身份证原件持有人的法律诉讼后，不可避免要遭遇法律调查取证、法律诉讼等程序，这样商业银行被卷入法律风险漩涡中，不仅耗时耗力，而且在法律上由于借贷协议的证件涉嫌伪造，对商业银行极其不利，所以往往最终的结果是银行败诉。（三）商誉风险对于客户而言，自己不小心丢弃的身份证复印件竟然可以被他人轻易用来冒用于银行贷款，以此可见商业银行的信贷流程极其不规范，信贷管理是漏洞百出，这样不法分子才有机可乘，这样对商业的银行的业务专业化程度产生了严重怀疑，此外，由于商业银行要卷入法律官司之中，这样给更多的客户形成不好的印象和口碑，也是对银行的声誉产生了不良影响。【防范措施】银行多方位防范证件冒用、盗用风险银行应该完善其信贷流程，严格审查借款人的身份及其相应证据，杜绝身份证等其他证据被冒用或盗用；要及时完善和更新信用系统，多和出现信用不良记录的客户及时沟通，如果出现客户不知情的事件可以第一时间发现并且第一时间解决。（一）完善信贷流程商业银行在信贷审核中，应该规范信贷流程，特别是针对个人的消费信贷、信用卡等业务流程中，往往为了方便消费者而简化了信贷流程，但是不能就此降低安全防范标准，比如对信贷申请人的身份证原件的审查应该是最基本的步骤，不能为了方便而只提供复印件，因为这可能涉及到冒用或者盗用的情况，比如房贷中对贷款申请人的户口簿、房产证明的审查等等，需要提供原件和本人签字的部分必须仔细核对。必要时通过录入指纹进行指纹比对等方式来防范此类冒用身份证的事件发生。（二）健全信用记录系统我国的信用记录系统的发展时间不长，一些相关的信用客户资料还需要进一步补充和完善，比如信用系统除了和身份证关联以外，还应该和联系方式、通讯地址、个人签名录入、指纹录入等等个人信息相关联，这样才能的多重检验可以设置多重防火墙，保障信用记录系统不被他人冒用或盗用。如果仅仅和身份证号码等信息关联，发生类似的身份证复印件被冒用的情况，信用记录系统的安全级别太低，就无法甄别是否是身份证原件持有人本人，这样给银行的信用记录系统带来很大的安全隐患。（三）及时和发生不良信用记录的客户沟通如果信用记录系统中信息完全可靠，当客户出现不良信用记录数时，商业银行应该第一时间通知客户，用通讯方式或者邮件寄送都可，让客户及时了解自己的信用状况，如果发生信用被冒用或盗用的情况，可以及时和银行取得联系，这样及早发现的话，客户和银行都可以及时避免损失。五、建行钱江支行伪造合同收贷案调查：建行参与造假银行和借款人员联合造假，并以假合同打赢了一、二审官司，让无错担保者蒙冤。这是最近发生在我国金融领域的又一丑剧，然而丑剧揭开后，在公安机关查实、检察机关发出检察建议书要求法院改判纠正后，参与造假的借款人员被判刑，而银行造假者却照常上班，再审法院竟然又依据假合同维持了原判。这不能不令人深思，在银行内部管理缺失和司法漏洞背后，可能会出现更多的造假案例。【事件起因】银行与借款人合谋造假2004年1月17日，钱江支行向三利公司发放了1000万元贷款，由浙江金义集团公司、金义集团董事长陈金义、顺风集团3方共同提供担保，并签订保证合同借款期限为6个月，保证期限为两年。三利公司为金义集团的下属企业，其法人陈银凤是陈金义的姐姐。6个月的借款到期后，钱江支行又与三利公司签订了延长1000万元贷款期限3个月的借款展期协议书。金义集团和陈金义分别在展期协议上盖章签字，顺风集团则没有盖章签字。金义集团的经办人杜慧琳、程志祥伪造了顺风集团的印章，在展期协议上盖了章。2005年3月，三利公司借款未还，钱江支行将三利公司、金义集团、陈金义、顺风集团偿还贷款。钱江支行工作人员宗忠和吴艇在公安机关讯问时交待：为了避开原真担保合同中因“延长债务履行期限”顺风集团可减免保证责任的特别约定，两人利用银行的担保合同文本，重新伪造了担保合同条款，划去第四条中“以下两种情况除外”的特别约定，金义集团则伪造了顺风集团法定代表人的签字，并加盖了顺风集团的假印章，双方共同伪造了一个顺风集团的担保合同。此事，二人向钱江支行的有关领导进行了汇报。钱江支行依据假合同将三利公司与担保3方起诉到杭州市中级法院，要求偿还贷款。【事件发展】无辜担保者蒙冤在一审中，顺风集团虽然提出借款展期协议书并非顺风公司真实意思表示，顺风公司未在该协议书上盖过公章和签过字，但由于无法提供有力证据，杭州市中级人民法院一审判决三利公司归还建行钱江支行本金和利息并支付违约金，承担案件受理费、财产保全费鉴定费，顺风公司承担连带责任。顺风集团不服一审判决，向浙江省高级人民法院提起上诉，并提交了鉴定文书，以证明借款展期协议书上的签名和公章与顺风集团的公章和法人签名不符，未获法院支持。最终，浙江省高院维持一审判决，顺风集团再次败诉。目前，由于三利公司、金义集团和陈金义不是无钱可还就是下落不明，因此法院查封了顺风集团下属5个企业共计近2846万元的股权和房产，事实上这也就成了偿还银行贷款的唯一财产。就连执行法官也明确表示，只能由顺风集团一家偿还三利公司所欠的全部贷款及利息。另外，由于法院查封了顺风集团一些经营性资产和银行账户，已经严重影响了企业的日常经营，致使企业经营步履维艰。【深入思考】司法机构的断章取义以及银行的道德风险1、司法机构的断章取义从浙江省高院的判决中，可以看到此次判决显然有失公允。本案中钱江支行与三利公司协议延长了债务期限，没有取得顺风公司的许可。如果依照担保法顺风公司无须再承担保证责任。但是浙江省最高院给出的司法解释是，债权人与债务人对主合同履行期限作了变动，未经保证人书面同意的，保证期间为原合同约定的或者法律规定的期间，保证人仍应当承担保证责任。很显然，浙江省高院的判决存在断章取义的嫌疑。一审原告钱江支行主张保证权利时，依据的是伪造的假合同证据，既然证据被证明是假的，就视为其没有证据，法院就应该驳回原告的诉讼请求。法院不能一、二审认为假证据是真的时这么判，再审确认假证据是假的时还这么判，显然有失公平、公正。2、钱江支行的违法违规钱江支行在知道三利公司的展期协议上使用的是假顺风集团印章后，非但不阻止违法行为减少损失，反而与其共同伪造了假保证合同，并以假合同起诉，这显然属于严重妨碍司法诉讼秩序，属于犯罪行为，而钱江支行所存在的问题也远远高于它的表象。一方面，钱江支行工作人员有意造假的动机很明显。钱江支行和金义集团不惜冒着犯罪的风险伪造印章，制作假保证合同划去担保法中的特别约定，就是要避开这一规定，让无过错的顺风集团替他们双方承担巨额损失。从这里我们可以看出，这里面肯定存在猫腻。至于是否是银行员工与金义集团的合谋还有待相关机构的进一步调查。另一方面，银行高层管理人员道德的缺失。纵观案件的始末，我们可以看到，钱江支行工作人员对贷款合同造假后，告知了相关领导。而这也就意味着，在该案件中，始终得到了银行高层管理人员的认可。从中我们也可以发现，银行内部已经被所谓的“贷款安全”蒙蔽，失去了作为公民个人应有的道德。本来贷款产生风险后，银行要自行承担。而银行要规避风险就必须要加强信贷的审核以及贷后管理等工作。而在本案例中，银行为了保障贷款来源，不惜以身试法，个人道德尽失，不能不令人感慨。或许钱江支行的造假只是个案，但从中却能够反映出银行内部管理的畸形。【银行支招】银行应加强内部管理(一)增强风险防范意识加强风险意识的培养。作为商业银行的领导,要提高内部控制意识,增强遵纪守法观念,确立“风险首位”的工作原则,自觉把加强内部控制作为防范经营风险的关键环节常抓不懈,确保经营实现安全、流动、盈利。同时以再教育的方式,对职工进行培训灌输防范金融风险的意识。但在强调风险防范意识的同时，应在法律允许的范围之内，不能过分强调风险而忽视个人所应承担的社会责任。(二)建立内控管理体系,加强内控合规管理结合国内外商业银行内部合规管理的实践经验分析,内控合规管理表现为系统的、动态的、主动的和持续的控制活动过程,内控合规管理体系是直接影响商业银行的公司治理和经营效率的重要环境因素。因此，建立现代商业银行科学的内控合规管理体系应该是以完整的公司治理结构为基础,以准确的风险识别、监测、评估体系为前提,以健全的内控制度和严密的控制措施为保障,以先进的内部控制文化、强大的信息系统为支撑等诸多要素构成的一个有机整体。合规管理规则应重点解决:内控合规文化建设;内控合规部门架构;根据业务管理垂直化和组织机构扁平化的趋势,科学设定合规风险报告程序;重点是抓好业务流程操作的合规管理。从近年来外部监管和内部审计检查发现的问题分析,大多数问题比较集中反映在业务流程的操作上。因此,要突出加强四个方面的管理:一是加强对基层营业机构业务操作的合规性管理,实施严格的问责机制,强化制度执行力,切实解决屡查屡犯问题。二是重点加强对基层机构网点客户经理和其他掌权人的监督管理,重点关注贷前调查、贷后检查、账户开立等重点业务操作的合规性。三是加强对整改措施落实情况的检查和督促,把好整改质量关。四是加强对合规风险点预警和规避。针对已爆发的合规风险案例、内外审计发现的合规风险隐患、监管当局的合规风险提示等,完善相应的合规操作程序及尽职标准,开发合规风险培训项目。(三)提高金融从业人员素质，打造专业金融队伍人才是企业的成长决定性推动力，好的企业必定需要高素质的人才，商业银行亦是如此。要致力于打造一支精良的工作队伍。第一，要加快劳动人事制度的改革，打破用人终身制，打破员工干部身份和工人身份的界线，打破正式工、临时工、劳务用工的界线，完善用人机制。第二，优化用人结构，建立良好的员工激励机制，保证能充分调动全行人员的工作积极性。既要有严密的奖惩制度，又要注重人性化的管理方式。第三，注重员工的培训制度，保证其业务水平不断提升，能充分胜任现有资源使用要求。并且要注意员工自身素质的提高，形成良好的团队精神。第四，积极引进高素质人才，带动新业务的发展，激发新的竞争活力，推动业务创新。第五，加强银行人员和资源的相互优化配置。在银行的内部改革中积极探索符合未来发展的管理办法，运用非均衡发展理论的原理和方法，对一些地区和机构优先配置人力和资源，探索建立新的人力管理体系。六、银行行长诈骗客户8000万元炒汇被判无期近日，温州银行梧田支行原副行长林晓雅到瓯海公安分局景山派出所投案，诈骗30多名银行客户共计资金8000多万元。随后，温州市中级人民法院以诈骗罪判处林晓雅无期徒刑。【案件详情】行长骗钱炒汇始末1、初始涉案私盖公章骗钱炒汇林晓雅，35岁，温州银行梧田支行原副行长。她17岁职业高中毕业后参加工作，曾获得“百佳文明市民”、“巾帼文明岗”等荣誉。林是单位的业务骨干，熟悉外汇知识和外汇分析策略。从2006年开始，经一名外汇交易咨询分析专家介绍，她在香港“灏天”、英国“库珀”、“艾福瑞”等外汇保证金交易平台上开设账户进行交易。林晓雅说，她把自己的积蓄和从父亲那里借来的十几万元全都投入外汇交易，不料一下子就全部亏损。随后，林通过银行委托贷款业务，骗取客户资金，用于外汇保证金交易。她从银行行政内勤处偷拿专用章，私盖公章，与客户签订了虚假的委托贷款合同。至当年年底，她已亏损1000多万元。2、欲壑难填两年亏损近8000万元连连亏损，却让林越陷越深。她又开始以高息回报为由，让客户把银行存款转借给她。她把客户的钱全部用于外汇保证金交易。到2007年年底，她的账面已亏损3000多万元。2008年6月，银监部门叫停了银行业金融机构开办外汇保证金交易的业务。外汇保证金交易风险很高，绝大多数投资者都是亏损的，几乎等同于赌博。一纸禁令，林晓雅非但没有收手，反而更为疯狂。从2007年上半年至2009年期间，林虚构“代为理财”、“高息借款”等事由，向30多名被害人骗取资金人民币8646.1万元、欧元121.2万元。其中除支付被害人“利息”1500余万元外，其余资金不计后果地投入外汇保证金交易，最终亏损殆尽。3、罪责难逃被骗的多是侨眷老人丽岙是温州的侨乡之一，外汇集中，银行存款丰厚。林晓雅是丽岙人，在银行工作期间，常常帮不识字的侨眷老人填写存取款单子，渐渐博取了老人们对她的信任。一些华侨在国外多年打拼，积累了一定的财富，把钱汇回家乡由父母保管。林利用老人对她的信任和银行业务知识的缺乏，骗取了他们的钱财。被骗500万元以上的受害者有5人，其中一名姓康的受害者被骗了1155万元。4、为时已晚没坐完月子就投案自首去年9月7日，林晓雅在医院生下一男婴。9月16日，有人上门向林晓雅讨款200万元。东窗事发，再也无法弥补亏空黑洞的林没坐完月子，便在丈夫和父亲的陪同下向警方投案自首。法院审理认为，林晓雅投案自首，事发时又尚在产期和哺乳期，本来均可从轻处罚。但林诈骗金额特别巨大，其行为给众多受害人造成巨额财产损失，后果特别严重，不足以对其从轻处罚。【案件分析】商业银行的“人祸”我国商业银行面临的操作风险主要是人员因素引起的。在各种类型的操作风险中，几乎所有的操作风险都与人有关。据有关资料对我国168起商业银行风险案例分析，人员因素引起的风险所占比例高达44%。上述案件，涉及银行操作风险。类似风险和越权交易、操作失误有关，就是流程或系统存在漏洞，或者就是外部环境出