内保外贷操作模式(最新内部版)

内保外贷款最近市场出现了金融机构和外商投资融资租赁公司合作办理对外保证项下融资租赁业务的现象，我行已经由个别分行承担了这样的业务。 该业务是指海外金融机构以银行的融资性保险状为担保条件，向在国内注册的外资融资租赁公司发行债务融资，租赁公司与支付国内货款的客户进行租赁融资，或者在出售后租赁的业务。 市场机会是借用外资租赁公司的债务额，从海外融资中获得国内使用客户的低成本资金。比起积累同样的内保外贷款业务，参与该业务模式的当事人更多，操作复杂，相应的法律关系复杂。 为提出业务环节共享，加强业务管理，现就管理要求通知如下。 请执行以下操作一、规范业务处理模式融资性保险单业务的申请人是保险单的共享担当主体，应分为国内用户(型号1 )和融资租赁公司(型号2 )两类，实行差异化信用政策。模式1 :国内使用的钱的客户直接向我行申请以海外金融机构为受益者，以国内融资租赁为被保证人的融资性保险单。 国外金融机构以融资性保险状向国内供资者提供融资租赁费。 该模式的融资租赁公司作为融资渠道，主要为满足我行信用客户的低成本融资需求而推进模式。 为了简化业务操作和各当事人的法律关系，目前只接受保险单申请人作为承租人的业务模式，第三方企业暂时不接受承租公司作为承租人的融资。型号2 :国内融资租赁公司直接向我行向海外金融机构申请受益人，担保人是融资租赁公司(保险单申请人本身是国内租赁公司或第三方有债务限额租赁公司)的融资性保险单。 国外金融机构向租赁公司融资后，租赁公司向国内资金公司提供融资租赁。 这种模式对于我的行为租赁公司获得国外低成本资金很方便，如果我除了保险费以外没有收益，或者收益低的话，不能继续下去。分行不得设计国内资金企业过期无条件向租赁公司承担的对我行的债务，向国内资金企业转移风险的业务结构将模式改为2，实际风险由国内资金企业承担的，应当按模式处理。二、模式一业务管理要求1、融资租赁公司应符合下列准入条件：1.1、设立期限超过3年的外资租赁公司。1.2、实缴资本人民币3亿元。1.3、公司治理结构完善，运作正常，信誉良好。 具备符合商务部对融资租赁行业监督要求的独立风险管理和内部控制机制，可以按照融资租赁要求完成融资租赁项目职务调查的内部审查。1.4、原则上要求我行存总额的10%保证金，以补偿汇率、利率和其他可能的风险。2、保单申请人(国内使用的客户或承租人)的准入标准2.1、保单申请人(国内货款交易方或承租人)必须符合我行信用交易方准入标准，获得我行信用额度。 我行按照一般信用业务标准和程序，审查其偿还能力、借款用途和抵押担保等风险缓解措施是否充分等。2.2、保单申请人(国内使用的客户或承租人)不得为政府融资平台企业、房地产企业、产能过剩行业企业(总部支持客户除外)列入总部观察警告、黄色警告、红色警告客户。三.融资租赁项目的要求3.1、融资租赁项目视为融资性保险单的用途，审查融资性保险单时有权审查。 在确定客户信用额度金额时无法确定资金目的的，分行信用审查部门发行保险单时应审查审查审查审查项目融资租赁项目，明确用途。3.2、保单申请人发行保单，必须获得我行信用限额，单一保单业务提供我行认可的抵押担保等风险缓解措施，经我行审批同意。 融资租赁公司不得在融资租赁项目下抵押租赁物，作为申请信用保险单的主要风险缓解措施。3.3、租赁目的物的性质、价值、租金等因素影响司法机构融资租赁有效性的认定。 因此，具体融资租赁项目的交易结构必须体现商业合理性。 租赁公司不得接受保险单申请人(国内使用的客户或承租人)无处分权、设定抵押、被司法机关扣押或所有权有其他瑕疵的财产作为售后服务业务的目的物。 权利要求清楚，实际存在，能够产生收益，而且必须选择可以复盖贷款利息的租赁物。 避免实际上没有明确的租赁物品，或者在售后租赁合同中，租赁物品以低价出售，租赁物品有权负担，因此出租人得不到所有权，或者无法实现租赁物品保证功能的出租人未完成取得租赁物品所有权的手续等情况四、法律合同审查要求4.1、分行按业务模式、风险承担主体、多方法律关系制定法律合同，相关文件可报告分行法律合规部门审查，供后方使用。4.2、合同(通常为承租人、融资租赁公司、银行三方合作协议)应当承诺，借款人(承租人)与租赁公司之间的租赁合同及其承付款项独立于融资性保险业务，不影响保险单申请人在保险单项下对我所作的反证责任。 同时，我的银行不得不无条件放弃对租赁公司的追索权。 租赁公司违反三方合作协议的承诺和管理责任，无法收回我的银行融资的，应当对我负责。4.3、融资性保险单的期限和保险单项目融资租赁项目的期限必须一致。 为保证过期贷款租赁费能复盖国外金融机构提供的贷款利息，贷款租赁的到期日不得超过贷款性保险单的到期日。五、资金关闭管理要求为了保证资金关闭的运作，我们必须由保险单申请人(国内使用费交易方或租赁人)和租赁公司签署三方协议，承诺收入和使用债务资金，使用费交易方对租赁费的监督管理和偿还债务，汇率风险负担等5.1、保险项下债务资金使用监测。 租赁公司在我行开设外债专家，作为海外机构发行的外债融资的唯一存款账户。 对于收入外债专家的资金，经外国管理局批准后进行汇兑结算(外汇贷款)。对于售后租赁项目，我们需要监视租赁公司直接向保险单申请人(国内使用费的客户或承租人)支付，同时监视售后租赁费用的使用是否符合申报和审查的用途。5.2、融资租赁的偿还监督。 对外保证项下融资租赁业务最直接的风险是租赁公司不能按期偿还，海外金融机构用保证书向我要求。 租赁公司的偿还资金来源于国内的货款交易方和承租人缴纳的分支租赁费，租赁业务分期支付，融资性保险项下债务借款一次性偿还，因此两者有因过期而挪用租赁偿还的风险。 另外，租赁公司有可能因经营不善或诉讼原因导致融资租赁的偿还被冻结或减少，过期无法偿还，因此必须采取以下措施监督融资租赁的费用租赁公司必须在我的银行开监督帐户(原则上必须是保证金帐户)。 国内使用的客户和承租人，许可按照租金支付计划按期将租金汇入我行监管账户，由我行监管资金，特别是租赁公司用于逾期偿还债务，不得允许他使用。 监管账户不得开通网银和电子银行汇款等支付功能。为了有效地对抗第三者，租赁公司与我行签订应收款担保合同，将融资租赁项目的“应收款租金”作为保险申请人(国内用款交易方或承租人)向我行进宝航的反担保条件担保，通过人行横道征收中心进行担保登记。 应收账款的质押合同必须明确。 收入我行监管账户(保证金账户)的租金是保证书申请人(国内费用客户或承租人)向我行发放保证书的保证金或质押品。六、利率、汇率风险管理要求为了降低成本，租赁公司一般借用外币债务，向国内利用者提供的租赁融资是人民币，同时租赁公司采用外币浮动利率方式降低借款成本，但融资租赁利率以分期付款的形式表现。 外债贷款与融资租赁融资之间的利率、汇率出现差错，人民币贬值幅度过大，外汇利率持续上升，国内融资租赁租赁费用无法复盖租赁公司租赁的外债利息，必须防止利率和外汇风险使租赁公司的偿还资金不足。 必须在三方协议年明确利率和汇率风险的负担主体。 一般由租赁公司承担，可以要求进行长期外汇交易锁定汇率风险，或者向我行存入一定比例的保证金，保证风险开放的情况下，可以支付相应的保证金。七.监督管理政策的执行要求本业务主要涉及外债管理办法、融资租赁企业监督管理办法、外商投资租赁业管理办法以及跨境人民币业务规定。 各分行业务不得违反监督部门的相关管理政策，要重点注意7.1、人民币融资性保证书需要当地跨境人民币业务监督部门的同意。 从外汇局对外担保监督政策看，内保对外贷款项下资金不得以股票形式直接或间接回流。7.2、租赁公司借入外债需要完成外债登记的外债结算需要获得外国管理局的审查文件在我行购买外汇并偿还等手续，必须提供外国管理局规定的有关资料和文件。三、模式二业务管理要求模式二租赁公司不是融资渠道，而是我行的信用客户，直接向我行申请融资性保险单，承担保险单风险，其管理要点是融资租赁公司自身的信用风险和租赁项目风险。1、租赁公司应符合下列准入条件：1.1、设立期限超过3年的外资租赁公司。1.2、实缴资本人民币5亿元。1.3、公司治理结构完善，运作正常，信誉良好。 具备符合商务部对融资租赁行业监督要求的独立风险管理和内部控制机制，可以按照融资租赁要求完成融资租赁项目的职务调查和内部审查。1.4、原则上，我行要求在保险单项下支付融资租赁总额的10%以上的保证金，提高收益，弥补风险。2、对租赁公司的信用，按照我行一般工商客户的信用标准和程序进行审批。 审查内容包括租赁公司是否符合我行的准入和信用标准、信用等级、偿还能力、担保等风险缓解措施，业务符合我行的信用政策。三.融资租赁项目的审查要求3.1、租赁公司在信用项目下申请融资性