SAP-资产业务-用户操作手册

中国石化中国石化 ERPERP 系统项目系统项目 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 第 1 页/共 55 页 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 1. 事务代码：事务代码： ABZON.3 1.1 涉及此事务代码的业务类型:.3 1.2 业务情景举例一(借方):.4 1.2.1 业务情景简述:.4 1.2.2 业务情景范例:.4 1.3 系统操作步骤说明(借方).4 1.3.1 SAP菜单路径.4 1.3.2 SAP交易代码.4 1.3.3 操作细节描述.4 1.4 业务情景举例二(贷方反冲):.10 1.4.1 业务情景简述:.10 1.4.2 业务情景范例:.10 1.5 系统操作步骤说明(贷方反冲).10 1.5.1 SAP菜单路径.10 1.5.2 SAP交易代码.10 1.5.3 操作细节描述.10 2. 事务代码：事务代码： ABSO.14 2.1 涉及此事务代码的业务类型:.14 2.2 业务情景举例一(借方):.15 2.2.1 业务情景简述:.15 2.2.2 业务情景范例:.16 2.3 系统操作步骤说明（借方） .16 2.3.1 SAP菜单路径.16 2.3.2 SAP交易代码.16 2.3.3 操作细节描述.16 2.4 业务情景举例二(贷方反冲):.22 2.4.1 业务情景简述:.22 2.4.2 业务情景范例:.22 2.5 系统操作步骤说明(贷方反冲).22 2.5.1 SAP菜单路径.22 2.5.2 SAP交易代码.22 2.5.3 操作细节描述.22 3. 事务代码：事务代码： ABNAN.25 3.1 涉及此事务代码的业务类型:.25 3.2 业务情景举例一(借方):.26 3.2.1 业务情景简述:.26 3.2.2 业务情景范例:.26 3.3 系统操作步骤说明（借方） .26 3.3.1 SAP菜单路径.26 中国石化中国石化 ERPERP 系统项目系统项目 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 第 2 页/共 55 页 3.3.2 SAP交易代码.26 3.3.3 操作细节描述.26 3.4 业务情景举例二(贷方反冲):.31 3.4.1 业务情景简述:.31 3.4.2 业务情景范例:.31 3.5 系统操作步骤说明(贷方反冲).31 4. 事务代码：事务代码： ABUM.34 4.1 涉及此事务代码的业务类型:.34 4.2 业务情景举例:.36 4.2.1 业务情景简述:.36 4.2.2 业务情景范例:.36 4.3 系统操作步骤说明 .36 4.3.1 SAP菜单路径.36 4.3.2 SAP交易代码.36 4.3.3 操作细节描述.36 5. 事务代码：事务代码： ABAVN.41 5.1 涉及此事务代码的业务类型:.41 5.2 业务情景举例:.42 5.2.1 业务情景简述:.42 5.2.2 业务情景范例:.42 5.3 系统操作步骤说明 .42 5.3.1 SAP菜单路径.42 5.3.2 SAP交易代码.42 5.3.3 操作细节描述.42 6. 配置配置 ABUMN 往来变式往来变式 .46 6.1 配置路径.46 6.2 配置细节描述.46 6.3 往来变式清单：.49 7. 事务代码：事务代码： ABUMN .50 7.1 涉及此事务代码的业务类型:.50 7.2 业务情景举例:.50 7.2.1 业务情景简述:.50 7.2.2 业务情景范例:.50 7.3 系统操作步骤说明 .50 7.3.1 SAP菜单路径.50 7.3.2 SAP交易代码.50 7.3.3 操作细节描述.50 中国石化中国石化 ERPERP 系统项目系统项目 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 第 3 页/共 55 页 固定资产会计固定资产会计 ERP 用户手册（资产业务类型新模板）用户手册（资产业务类型新模板） 1.1. 事务代码：事务代码： ABZONABZON 1.11.1 涉及此事务代码的业务类型涉及此事务代码的业务类型: : ABZON 涉及到的业务类型,为资产报表的增加及其贷方反冲项目。ABZON 按照交易价格作为原值入账资产， 资本化日期为入账日期。无法手工输入折旧、减值等。 只适用于当年资本化的资产。ABZON 涉及的配置类 型均为购置。 R3 业务类型业务类型R3 业务类型描述业务类型描述R3 事务代码事务代码 X01一般购置增加（当年）ABZON X02一般购置增加（当年）-贷方反冲ABZON X11油气资产弃置费计提（当年）ABZON X12油气资产弃置费计提（当年）-贷方反冲ABZON X21从集团所属单位收购资产（当年）ABZON X22从集团所属单位收购资产（当年）-贷方反冲ABZON X51从分公司调入资产-股份二级单位间（当年）ABZON X52从分公司调入资产-股份二级单位间（当年）-贷方反冲ABZON X55从分公司购入资产-股份二级单位间（当年）ABZON X56从分公司购入资产-股份二级单位间（当年）-贷方反冲ABZON X5A从分公司调入资产-三级及以下单位间（当年）ABZON X5B 从分公司调入资产-三级及以下单位间（当年）-贷方反 冲 ABZON X5E从分公司购入资产-三级及以下单位间（当年）ABZON X5F 从分公司购入资产-三级及以下单位间（当年）-贷方反 冲 ABZON X61从子公司购入资产-股份二级单位间（当年）ABZON X62从子公司购入资产-股份二级单位间（当年）-贷方反冲ABZON X6A从子公司购入资产-三级及以下单位间（当年）ABZON X6B 从子公司购入资产-三级及以下单位间（当年）-贷方反 冲 ABZON X71接收外部单位捐赠固定资产（当年）ABZON 中国石化中国石化 ERPERP 系统项目系统项目 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 第 4 页/共 55 页 X72接收外部单位捐赠固定资产（当年）-贷方反冲ABZON X81从外部单位融资租入固定资产（当年）ABZON X82从外部单位融资租入固定资产（当年）-贷方反冲ABZON XA1固定资产盘盈（当年）ABZON XA2固定资产盘盈（当年）-贷方反冲ABZON XZA固定资产增加-其他来源（当年）ABZON XZB固定资产增加-其他来源（当年）-贷方反冲ABZON XU1长期待摊费用增加（当年）ABZON XU2长期待摊费用增加（当年）-贷方反冲ABZON XT1投资性房地产购置（当年）ABZON XT2投资性房地产购置（当年）-贷方反冲ABZON 1.21.2 业务情景举例一业务情景举例一( (借方借方):): 1.2.11.2.1 业务情景简述业务情景简述: : 从集团所属单位购置资产-当年新资产，及当年新资产的后续购置增加。按照交易价格作为原值入账，资本 化日期为入账日期。 1.2.21.2.2 业务情景范例业务情景范例: : 2009 年 6 月，茂名分公司从华东分公司购置当年新资产，资产账面原值 2 万元，折旧 2000 元，减值 50 元， 交易价格 19000 元；以原值 19000 入账资产新建资产 5，资本化日期为入账日期。 1.31.3 系统操作步骤说明系统操作步骤说明( (借方借方) ) 1.3.11.3.1 SAPSAP 菜单路径菜单路径 财务会计固定资产过帐购置外部购置带自动抵销分录的购置 1.3.21.3.2 SAPSAP 交易代码交易代码 ABZON 1.3.31.3.3 操作细节描述操作细节描述 此业务处理可以有两种选择：第一种是选择已存资产。已存资产指事先已将资产主数据创建好，再作购置 处理。第二种是选择新资产，同时创建新资产，我们这里重点讲述选择已存资产。 按操作路径进入菜单后，见下图，点击,输入茂名分公司:1750。 中国石化中国石化 ERPERP 系统项目系统项目 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 第 5 页/共 55 页 图 1 点击进入下一界面，选择已存资产: 5，见下图： 中国石化中国石化 ERPERP 系统项目系统项目 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 第 6 页/共 55 页 图 2 输入记账金额，凭证日期，记账日期，资产价值日，文本（摘要）。记账金额输入资产的交易价格，资产 价值日与记账日期一致，资产主数据的资本化日期为空。选择: ，进入下一界面: 中国石化中国石化 ERPERP 系统项目系统项目 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 第 7 页/共 55 页 图 3 在附加明细科目一页输入对方科目，一般为固定资产清理科目；业务类型选择 X21-从集团所属单位收购资 产(当年)。点击模拟该业务的会计凭证，产生以下会计凭证： 图 4 借：固定资产 19000 贷：固定资产清理 19000 屏幕显示如下： 中国石化中国石化 ERPERP 系统项目系统项目 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 第 8 页/共 55 页 图 5 确认无误后，点击过帐，左下角显示 再将固定资产清理转为其他科目。这里不再详细介绍。 查询资产的资本化日期，已更新为资产过账日期。 图 6 查询资产浏览器，新增 X21 的业务类型记录。 中国石化中国石化 ERPERP 系统项目系统项目 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 第 9 页/共 55 页 图 7 图 8 中国石化中国石化 ERPERP 系统项目系统项目 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 第 10 页/共 55 页 1.41.4 业务情景举例二业务情景举例二( (贷方反冲贷方反冲):): 1.4.11.4.1 业务情景简述业务情景简述: : 对以下业务的调减: 从集团所属单位购置资产-当年新资产，及当年新资产的后续购置增加。按照交易价格 作为原值入账。 1.4.21.4.2 业务情景范例业务情景范例: : 2009 年 6 月，茂名分公司从华东分公司购置当年新资产，资产账面原值 1 万元，折旧 2000 元，减值 50 元， 交易价格 9000 元；企业误按原值 19000 入账资产新建资产 0，资本化日期为入账日期。7 月，发现此笔错 误，调减多记的 10000 元。 1.51.5 系统操作步骤说明系统操作步骤说明( (贷方反冲贷方反冲) ) 1.5.11.5.1 SAPSAP 菜单路径菜单路径 财务会计固定资产过帐购置外部购置带自动抵销分录的购置 1.5.21.5.2 SAPSAP 交易代码交易代码 ABZON 1.5.31.5.3 操作细节描述操作细节描述 中国石化中国石化 ERPERP 系统项目系统项目 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 第 11 页/共 55 页 图 9 点击进入下一界面，选择已存资产: 0，见下图： 图 10 输入记账金额，凭证日期，记账日期，资产价值日，文本（摘要）。记账金额输入资产需反冲金额 10000， 资产价值日与记账日期一致空。选择: ，进入下一界面: 中国石化中国石化 ERPERP 系统项目系统项目 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 第 12 页/共 55 页 图 11 在附加明细科目一页输入对方科目，一般为固定资产清理科目；业务类型选择 X22-从集团所属单位收购资 产(当年)-贷方反冲。点击模拟该业务的会计凭证，产生以下会计凭证： 图 12 借：固定资产清理 10000 贷：固定资产 10000 屏幕显示如下： 中国石化中国石化 ERPERP 系统项目系统项目 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 第 13 页/共 55 页 图 13 确认无误后，点击过帐，左下角显示 再将固定资产清理转为其他科目。这里不再详细介绍。 查询资产浏览器，新增 X22 的业务类型记录。 查询会计凭证: 图 14 中国石化中国石化 ERPERP 系统项目系统项目 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 第 14 页/共 55 页 2.2. 事务代码：事务代码： ABSOABSO 2.12.1 涉及此事务代码的业务类型涉及此事务代码的业务类型: : ABSO 涉及到的业务类型,为资产报表的增加及其贷方反冲项目。ABSO 既可按交易价格作为原值入账资产， 资本化日期为入账日期；也可手工维护原值、折旧、减值，资本化日期与原资产相同。 ABSO 适用于以前年 度和当年度的资产。配置类型为:当前年度-购置，以前年度-后资本化。 R3R3 业务业务 类型类型 R3R3 业务类型描述业务类型描述 R3R3 事务事务 代码代码 配置类型配置类型 X01一般购置增加（当年）ABSO购置 X02一般购置增加（当年）-贷方反冲ABSO购置 X03一般购置增加（以前年）ABSO后资本化 X04一般购置增加（以前年）-贷方反冲ABSO后资本化 X21从集团所属单位收购资产（当年）ABSO购置 X22从集团所属单位收购资产（当年）-贷方反冲ABSO购置 X23从集团所属单位收购资产（以前年）ABSO后资本化 X24从集团所属单位收购资产（以前年）-贷方反冲ABSO后资本化 X31 资产评估增值ABSO购置 X32 资产评估增值-贷方反冲ABSO购置 X51从分公司调入资产-股份二级单位间（当年）ABSO购置 X52从分公司调入资产-股份二级单位间（当年）-贷方反冲ABSO购置 X53从分公司调入资产-股份二级单位间（以前年）ABSO后资本化 X54 从分公司调入资产-股份二级单位间（以前年）-贷方反 冲 ABSO后资本化 X55从分公司购入资产-股份二级单位间（当年）ABSO购置 X56从分公司购入资产-股份二级单位间（当年）-贷方反冲ABSO购置 X57从分公司购入资产-股份二级单位间（以前年）ABSO后资本化 X58 从分公司购入资产-股份二级单位间（以前年）-贷方反 冲 ABSO后资本化 X5A从分公司调入资产-三级及以下单位间（当年）ABSO购置 X5B 从分公司调入资产-三级及以下单位间（当年）-贷方反 冲 ABSO购置 X5C从分公司调入资产-三级及以下单位间（以前年）ABSO后资本化 X5D 从分公司调入资产-三级及以下单位间（以前年）-贷方 反冲 ABSO后资本化 X5E从分公司购入资产-三级及以下单位间（当年）ABSO购置 X5F 从分公司购入资产-三级及以下单位间（当年）-贷方反 冲 ABSO购置 X5G从分公司购入资产-三级及以下单位间（以前年）ABSO后资本化 X5H从分公司购入资产-三级及以下单位间（以前年）-贷方ABSO后资本化 中国石化中国石化 ERPERP 系统项目系统项目 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 第 15 页/共 55 页 反冲 X61从子公司购入资产-股份二级单位间（当年）ABSO购置 X62从子公司购入资产-股份二级单位间（当年）-贷方反冲ABSO购置 X63从子公司购入资产-股份二级单位间（以前年）ABSO后资本化 X64 从子公司购入资产-股份二级单位间（以前年）-贷方反 冲 ABSO后资本化 X6A从子公司购入资产-三级及以下单位间（当年）ABSO购置 X6B 从子公司购入资产-三级及以下单位间（当年）-贷方反 冲 ABSO购置 X6C从子公司购入资产-三级及以下单位间（以前年）ABSO后资本化 X6D 从子公司购入资产-三级及以下单位间（以前年）-贷方 反冲 ABSO后资本化 X71接收外部单位捐赠固定资产（当年）ABSO购置 X72接收外部单位捐赠固定资产（当年）-贷方反冲ABSO购置 X73接收外部单位捐赠固定资产（以前年）ABSO后资本化 X74接收外部单位捐赠固定资产（以前年）-贷方反冲ABSO后资本化 X81从外部单位融资租入固定资产（当年）ABSO购置 X82从外部单位融资租入固定资产（当年）-贷方反冲ABSO购置 X83从外部单位融资租入固定资产（以前年）ABSO后资本化 X84从外部单位融资租入固定资产（以前年）-贷方反冲ABSO后资本化 XA1固定资产盘盈（当年）ABSO购置 XA2固定资产盘盈（当年）-贷方反冲ABSO购置 XA3固定资产盘盈（以前年）ABSO后资本化 XA4固定资产盘盈（以前年）-贷方反冲ABSO后资本化 XZA固定资产增加-其他来源（当年）ABSO购置 XZB固定资产增加-其他来源（当年）-贷方反冲ABSO购置 XZC固定资产增加-其他来源（以前年）ABSO后资本化 XZD固定资产增加-其他来源（以前年）-贷方反冲ABSO后资本化 Z81 资产评估减值ABSO购置 Z82 资产评估减值-借方反冲ABSO购置 XU1长期待摊费用增加（当年）ABSO购置 XU2长期待摊费用增加（当年）-贷方反冲ABSO购置 XU3长期待摊费用增加（以前年）ABSO后资本化 XU4长期待摊费用增加（以前年）-贷方反冲ABSO后资本化 XT1投资性房地产购置（当年）ABSO购置 XT2投资性房地产购置（当年）-贷方反冲ABSO购置 XT3投资性房地产购置（以前年）ABSO后资本化 XT4投资性房地产购置（以前年）-贷方反冲ABSO后资本化 XW3无形资产增加（以前年）ABSO后资本化 XW4无形资产增加（以前年）-贷方反冲ABSO后资本化 中国石化中国石化 ERPERP 系统项目系统项目 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 第 16 页/共 55 页 2.22.2 业务情景举例一业务情景举例一( (借方借方):): 2.2.12.2.1 业务情景简述业务情景简述: : 盘盈以前年度资产；以前年度的累积折旧手工维护。 2.2.22.2.2 业务情景范例业务情景范例: : 2009 年 6 月末盘点，盘盈以前年度资本化的资产。预计资产原值 20000 元，折旧 5000 元；资产入账: 资产入账的原值 20000，折旧 5000 元，资本化日期 2008 年 5 月。 2.32.3 系统操作步骤说明（借方）系统操作步骤说明（借方） 2.3.12.3.1 SAPSAP 菜单路径菜单路径 创建盘盈固定资产，勾选“资本化记账”: 1) 会计财务会计固定资产创建AS01-资产 盘盈处理： 会计财务会计固定资产过帐手工价值改正-ABSO 杂项的 2.3.22.3.2 SAPSAP 交易代码交易代码 ABSO 2.3.32.3.3 操作细节描述操作细节描述 按操作路径 1）进入菜单后，见下图，勾选资本化记账: 中国石化中国石化 ERPERP 系统项目系统项目 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 第 17 页/共 55 页 图 1 点击回车进入下一界面，资本化日期输入 2008 年 5 月 15 日: 图 2 其他资产信息输入参照 FI-AA-01 的操作。点击保存后，左下角显示成功信息: 下一步按照操作路径 2）进入菜单后，可见下屏： 中国石化中国石化 ERPERP 系统项目系统项目 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 第 18 页/共 55 页 图 3 选择刚才已经创建的资产 1，同时输入业务类型 X87-固定资产盘盈（以前年） 注: 新模板中将 X87 更改为 XA3。 点击回车进入下一屏： 中国石化中国石化 ERPERP 系统项目系统项目 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 第 19 页/共 55 页 图 4 资产价值日填写这项资产盘盈的日期 2009 年 6 月 30 日，以便能够在系统内调整资产截止到盘盈日期应补 提的折旧。冲销科目为“待处理财产损溢”，点击进入下一屏： 中国石化中国石化 ERPERP 系统项目系统项目 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 第 20 页/共 55 页 图 5 正常折旧手工计算的值为 5000 元，点击对号后返回原界面，点击左上角的， 借：固定资产 20000 贷：累计折旧 5000 贷: 待处理财产损溢-待处理固定资产损益 15000 屏幕显示如下： 图 6 中国石化中国石化 ERPERP 系统项目系统项目 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 第 21 页/共 55 页 保存后，左下角显示成功信息: 查询资产主数据，资本化日期和首次购置日期为 2008 年 5 月 15 日： 图 7 查询资产浏览器，新增 X87 的业务类型记录。 图 8 图 9 中国石化中国石化 ERPERP 系统项目系统项目 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 第 22 页/共 55 页 2.42.4 业务情景举例二业务情景举例二( (贷方反冲贷方反冲):): 2.4.12.4.1 业务情景简述业务情景简述: : 盘盈以前年度资产后的反冲。 2.4.22.4.2 业务情景范例业务情景范例: : 2009 年 6 月末盘点，盘盈以前年度资本化的资产。预计资产原值 20000 元，折旧 5000 元；资产入账:原值 20000，折旧 5000 元，资本化日期 2008 年 5 月。 2009 年 8 月，判定 6 月末盘点时确认的盘盈价值有误，调减多确认的 2000 元；系统根据折旧码自动计算上 年的累计折旧；可手工维护当前的累计折旧和减值。 2.52.5 系统操作步骤说明系统操作步骤说明( (贷方反冲贷方反冲) ) 2.5.12.5.1 SAPSAP 菜单路径菜单路径 财务会计固