华南农业大学财务处资金管理科会计人员岗位职责

华南农业大学财务处资金管理科会计人员岗位职责第一条 为加强我校对会计工作的内部控制和管理，根据中华人民共和国会计法、现金管理暂行条例等法律、法规，结合我校会计工作实际，制定财务处会计人员岗位责任制。第二条 制定会计人员岗位责任制的原则：事事有人管，人人有专责，办事有要求，工作有检查，保证会计工作有序地进行。资金管理科工作岗位分为科长、副科长（副负责人）、银行出纳、现金出纳等岗位。第三条 科长（负责人）的岗位职责（李小兰） 一、负责本科所承担工作范围内的领导工作；二、认真学习掌握财经方针、政策、法规、制度，熟悉学校的各项财务制度；三、严格按照国家有关银行结算制度的规定，在指定的开户银行办理规定限额以内的收、付款业务和现金支取计划，并自觉接受银行的监督, 认真做好每天的用款计划，及时存取现金，保证日常业务工作的正常进行； 四、认真贯彻执行中华人民共和国会计法和现金管理暂行条例，严格按照会计程序和现金管理制度办理现金收付存取业务；做好资金调配工作，确保资金保值、增值；五、根据会计核算科复核签字手续齐全的记账凭证，办理款项收付和开具收据、发票,每日终了同会计核算科提供的日报表核对，做到日清月结，账款相符。六、负责与现金出纳一道保管好库存现金和各种有价证券，保险柜内不准存放个人钱物。每日业务结束后，应将库存现金、有价证券、保管的印章、空白现金支票一同放保险柜内保存；七、负责每日到银行办理结算手续，办理存取单业务对托收承付、委托收款等结算业务，应及时跟有关单位联系，若有问题，应在付款期内向银行提出异议，办理相关拒付手续，防止学校资金的被骗或流失；八、严格按照国家、省及学校有关票据管理办法的规定，开具各类票据（行政事业票据、税票、捐赠发票等），凡款项没到需提前开具发票的业务须经主管处长批准。 九、负责组织本科人员的政治及业务学习，每月至少两次，并将学习情况汇报处领导；十、掌握本科人员的思想动态，以及工作、家庭、健康情况；十一、负责起草会计核算方面制度。十二、负责做好处领导交给的其他任务。第四条 副科长（副负责人）岗位职责（黄树立）一、负责银行对账工作。正确使用和严格审核各种银行结算凭证，对逐笔循序登记的银行存款日记账，应及时与银行对账单核对余额和发生额，保证账款相符、账账相符。如银行存款日记账余额银行对账单的余额不符，要及时与银行核对清楚，查明原因。调整未达账项；二、负责与银行、财政厅、教育厅等部门联系，根据会计核算部门（会计科、基建财务科）提供的记账凭证，银行出纳开具的授权支付令等认真做好国库支付有关工作； 三、各项收入票据应及时转送银行，加强对用款的计划和控制，不得出现账户空头现象；四、到银行存取现金，必须专车接送，办理大宗现金存取时，应由出纳、会计及学校保卫处人员一同到银行办理；五、协助科长做好现金日结盘点及科室其他工作。六、负责做好处领导交给的其他任务。第五条 现金出纳人员的岗位职责（黄彩莲） 一、认真贯彻执行中华人民共和国会计法和现金管理暂行条例，严格按照会计程序和现金管理制度办理现金收付存取业务； 二、办理现金收、付款业务要对审核编报的记账凭单进行复核无误后再如数收、付现金，并按规定在凭证上加盖现金收付戳记。对不合法，不合理的凭证有权一律拒绝现金收付； 三、每日终了，应对库存现金进行盘点，编制现金日结单并与现金日记账经行核对，发现账款不符应及时向科长汇报，查明原因； 四、要严格执行银行核定的库存现金限额，如库存现金额超出开户银行的核定限额，应于当日交存银行； 五、负责保管好库存现金和各种有价证券，保险柜内不准存放个人钱物。每日业务结束后，应将库存现金、有价证券、保管的印章、空白现金支票一同放保险柜内保存； 六、不准超范围、超限额使用现金、不准用白条顶款，不准私自借款更不准私自挪用；七、接受银行、学校、处内及有关部门人员的监督和检查。八、负责做好处领导交给的其他任务。 第六条 银行出纳人员的岗位职责（林洁莹、王晓灵） 一、严格按照国家有关银行结算制度的规定，在指定的开户银行办理规定限额以内的收、付款业务和现金支取计划，并自觉接受银行的监督； 二、必须严格遵守银行结算办法的规定，不准出租、出借合同或转让账户，要严格支票领用审批权限和使用登记手续，不准签发空头和远期支票，不准套取银行信用，不准将公款以个人名义转存银行储蓄，不准将个人存款以单位名义存入银行；三、严格按照规定保管和使用印章、空白支票等，银行结算票据应妥善保管，支票遗失要及时声明，到银行办理挂失手续从而确保银行存款的安全；四、根据国库支付有关规定及相关记账凭证，打印财政授权支付凭证、转账支票、现金支票等、银行电汇单等； 五、接受银行、学校、处内有关方面的监督和检查。 六、负责做好处领导交给的其他任务。第七条 工作纪律 一、全体工作人员必须坚持“廉洁奉公、规范管理、统一口径、严格把关、热情服务、团结协作”工作理念和工作态度。二、坚持严格的考勤制度，不得迟到、早退，请假半天须经科长批准，超过