ES股份有限公司创业策划书

ES股份有限公司创业计划(出版时间:2010年4月8日)指定联系人:朱健职务:ES股份有限公司总经理电话号码:传真机号码:暂无电子邮件:地址:南昌大学18栋1212寝室国家,城市:中国、南昌邮政编码: 网址:暂无保密须知本创业计划书属于商业机密,所有权属于ES股份有限公司.所涉及的内容和资料只限于已签署投资意向的投资者使用.收到本计划书后,收件人应立即确认,并遵守以下的规定:1)若收件人不希望涉足本计划书所述项目,请按上述地址尽快将本计划书完整的退回;2)在没有取得ES股份有限公司的书面同意前,收件人不得将本计划书全部和或部分的予以复制,传递给他人,影印,泄露或散布给他人;3)收件人应该象对待贵公司的机密资料一样的态度对待本计划书所提供的所有机密资料.目录第一章 创业计划概要一、当地物流的概况二、远景和使命陈述三、核心业务四、战略环境分析五、资金需求及筹措方法第二章 公司介绍一、公司核心价值观二、公司简介三、公司战略四、公司管理（1）组织结构（2）人员配备（3）组织力量的整合五、公司对外关系六、公司的运作模式第三章 市场分析一、市场介绍二、市场目标三、客户及业务拓展策略第四章 竞争性分析一、竞争分析（1）企业间的竞争（2）农村客户与上游加工或销售企业（3）与物流活动有关的企业（4）潜在竞争者（5）企业所处环境形势威胁二、 SWOT分析 第五章 财务计划一、财务概述二、财务分析说明三、投资分析四、资本撤出机制五、财务数据预测六、会计报表及附表七、会计报表分析八、比例及趋势分析九、风险资金的撤出第六章 附件一、本公司业务及相关方面的图示二、关于农村市场的相关调查2第一章 创业计划概要一、当地物流的概况 众所周知，2010年江西省鄱阳湖生态经济区规划在国家发改委的批准下正式启动。而规划中的最重要之一就是发展物流行业，作为物流行业的新生子第四方物流受到了政府以及社会各界的高度关注。根据我们的走访调查所知，在环鄱阳湖地区第四方物流企业在所有物流企业的占有比率不足二个百分点，并且这些物流企业多数是从运输，仓储等物流企业转化而成，在该领域并无多大的竞争力。这将出现环鄱阳湖地区第四方物流市场无人可争的现象。除此之外，由于环鄱阳湖地区各个物流企业在低价中举步维艰，这将导致他们不得不寻求与第四方物流企业的合作。从而使得第四方物流企业在这一地区有非常大的市场发展空间。二、远景和使命陈述本公司是一家刚起步的第四方物流企业，在各方面都有所不足与欠缺。我们企业在前期将专注于环鄱阳湖地区关于农产品方面第四方物流市场的开拓，以便本公司成为环鄱阳湖地区关于农产品方面第四方物流的代言人。在公司巩固环鄱阳湖地区市场后，我公司将以环鄱阳湖地区为跳板，将自己的市场向全国拓展。本公司的使命是成为环鄱阳湖地区关于农产品方面第四方物流的代言人，使公司在鄱阳湖生态经济区的建设中发挥重要作用。同时也要加深社会各界特别是物流行业对关于农产品方面第四方物流的认识与支持。另外，本公司将尽力使公司成为国外企业在环鄱阳湖地区关于农产品方面的代言人，提高本公司在国际的声誉。三、核心业务ES股份有限公司作为一家环鄱阳湖地区关于农产品方面的第四方物流企业，是为了供应链的持续有效的运行而服务。所以ES股份有限公司的业务范围包括信息化管理、物流活动的策划、客户公司与物流服务提供商之间的系统集成、全程物流运作监控实务、客户公司的业务流程的优化重组、客户公司售后服务、渠道管理、质量控制、成本控制、需求预测、库存管理等。本公司相关业务的合成四、战略环境分析由于本公司是一家处于创业的初期的企业，无论是在信誉、资金、人才、服务、技术等方面上有所不足与欠缺，但在鄱阳湖这一特定的地区与鄱阳湖生态经济建设这一特定的时间，公司所处的外部环境中机会大于威胁。在关于农产品方面的第四方物流这一领域内，本公司在鄱阳湖地区并无具有实质威胁的竞争对手，且物流这一行业中的其他关于农产品方面的领域必须依靠第四方物流而发展。而本公司在行业内主要威胁是本公司的影响力不足、行业管理与标准不规范、行业市场环境恶劣等。因此，本公司将会制定一套高水准的标准来为公司在该地区的活动进行规范。同时，本公司也会与当地政府合作，尽量为鄱阳湖地区打造一个良好的物流市场环境。 除此之外，本公司客户对这一领域的认识不足必将导致我公司在前期的发展中阻力加大。但是，本公司尽早进入该地区关于农产品方面的市场必将会抢占该地区大部分农产品物流市场，为公司在该地区的未来市场活动提供一个有力的保障。与此同时，此举会加强公司在该地区的市场影响力，提升公司的在该地区市场价值基于以上原因，本公司将采取特色优势的基本战略。利用本公司对资源配置的特殊优势来取得该地区第四方物流关于农产品方面的部分市场。在成长战略上，采取虚拟运作的策略，公司通过合同、优先权、信贷帮助、技术支持等方式来与关于农产品方面的企业建立稳固的合作关系。同时本公司也会加强与行业内的其它第四方物流企业的合作以及技术和人才方面的交流，以此来提升公司的综合竞争利和市场影响力。另外本公司也会加强人才的培养和技术的研发力度，使公司赶上市场的发展速度。五、资金需求及筹措方法 本公司需要130万的创业资金，这些资金将用于公司成立的各种注册费用，公司基础设施的购买，公司相关人才的聘用，公司物流体系的完善与运行，相关技术的引进，各种公关活动的费用等。本公司的资金投入主要依靠外部的实收资本和信贷支持。我们将采用二次融资以及公司上市等方法在几年之内还清这笔资金。关于这笔资金的筹措我们将采取国际融资，分期贷款或取得战略联盟的支持等方法。第二章 公司介绍一、公司核心价值观本公司的目标是将公司变成环鄱阳湖地区关于农产品方面第四方物流的最佳代言人。本公司立志于在以迅速，高效，低成本，个性化的高质量服务来刻守信誉，提高声望。为达到此目标，公司将采取提高服务质量，开发新的行业技术，培养高素质的物流人才，拓展物流网络等方式来实现。二、公司简介ES股份有限公司成立于2010年4月8日，业务范围包括信息化管理、物流活动的策划、客户公司与物流服务提供商之间的系统集成、全程物流运作监控实务、客户公司的业务流程的优化重组、客户公司售后服务、渠道管理、质量控制、成本控制、需求预测、库存管理等。商业法定名称是ENTER SUCCESS股份有限公司。法定注册地址是南昌市高新开发区。本公司是一个股份有限公司。我们公司办事机构位于南昌市高新开发区。我们公司将秉承小赢靠智，大赢靠德这一企业文化来推动企业今后的发展。我们公司会将这一企业文化灌输给本公司的每一位员工，使他们清楚地知道企业的发展离不开这一企业文化。为贯彻本公司的目标和即定方针，公司决心以高质量，高效率，高信息化服务的态度对待资金监护人，顾客及社会其他团体。这些单位都会相信我们公司，因为本公司可以有效的调集和管理组织自己以及具有互补性的服务提供商的资源、能力和技术，从而可以为他们提供一个综合的供应链解决方案。三、公司战略进入21世纪以来，物流产业也开始从辅助产业向支柱产业发展。特别在金融海啸之后，作为第三利润源泉的物流也受到国际上各方势力的重视。然而中国的第四方物流仍处在起步阶段，第三方物流供应商在与传统的仓储和运输企业的低价竞争中举步维艰。第四方物流能够为客户提供整套的供应链解决方案，与传统的仓储与运输企业并不是竞争关系，这已被第三方物流供应商认为是创造利润与增强竞争力的重要法宝。对于鄱阳湖这一地区来说，第四方物流企业数量在物流企业中却不足二个百分点。并且2010年鄱阳湖生态规划的实施必将导致整个鄱阳湖地区市场对关于农产品方面的第四方物流企业的需求急剧增加。与此同时，作为第四方物流的鼻祖埃森哲必将会关注这一市场。ES股份有限公司的市场战略是使本公司成为环鄱阳湖地区关于农产品方面第四方物流的最佳代言人。本公司将以高质量、高效率、高信息化的服务来使公司的客户在物流运作上无后顾之忧，使公司的客户能专心的做好自己的专项工作，从而降低本公司的客户在人力、物力、财力等方面上的消耗。ES股份有限公司将在关于农产品方面的第四方物流市场上以高质量、高效率、高信息化的服务去抢占关于农产品方面的第四方物流市场。基于以上原因，本公司将采取特色优势的基本战略。利用本公司对资源配置的特殊优势来取得该地区第四方物流的部分市场。在成长战略上，采取虚拟运作的策略，公司通过合同、优先权、信贷帮助、技术支持等方式来与其他企业建立稳固的合作关系。同时本公司也会加强与行业内的其它第四方物流企业的合作以及技术和人才方面的交流，以此来提升本公司的综合竞争利和市场影响力。另外本公司也会加强人才的培养和技术的研发力度，使公司赶上市场的发展速度。本公司的前中期的计划如下：(1)前期：本公司将以培育市场为主。本公司将建立合理的供应生产链，并与资源的供应商与消费者建立良好的关系，并构建合理的物流网络，实现双赢。 重视政府的现行政策，按照政府的规划，合理的开展企业的运作。在社会大众中树立良好的社会形象，并重视公益活动与效益，在重视企业的自身利益同时，也会考虑到社会的伦理。重视利益相关者的利益，并积极采纳他们的建议。（2中期：本公司将以巩固环鄱阳湖地区关于农产品方面的第四方物流市场为主。同时也策划向国内其它地区的市场（如长江三角洲地区）发展。四、公司管理（1）组织结构：本公司因为处于创业阶段，在各方面还存在一定不足，但考虑到在当地的物流领域竞争对手不具有较大的规模，进入壁垒较小，因此在战略上选择分析型战略：在组织结构设计上以分权与集权相结合，中、高层管理联合组成管理体系。旨在调动各部门的积极、促进部门间合作，同时防止管理中心过于分散。部门主要以职能为划分依据：总经理业务部门财务部门信息部门策划业务服务财务预算会计信息交流资源整合综合部门市场开发人力资源（2）人员配备：对管理人员及部门工作人员的选聘工作主要分为外部选聘和内部提升。选聘的主要依据是个人的能力，同时也会考虑到个人的贡献、经验等等。合理的配置人力资源，使每一位成员发挥出自己的能力是本公司对人员配备的宗旨。同时，在人员与公司的关系上应该是长期的、稳定的，员工的个人发展与公司的整体发展相一致：公司得到稳定的发展，就有能力对员工进行专门的技能培训；员工获得了能力的提升，才能给公司带来更大的利益。此外，为了优化人员的配置，公司会对员工业绩进行定期考核。企业的人员不会有太大的变动，但人员的职务（主要是指中层管理者）会随着他的本期考核而发生相应的变动，以调动员工的积极性，激励员工为组织目标奋斗。（3）组织力量的整合：现代企业中，生理需要与安全需要已不能满足员工的自身的需要，鉴于现代管理的核心是使人性得到最完美的发展，因此只有让员工参与到企业的决策中，才能使员工产生对企业的归属感，只有这样才能整合组织力量朝向计划目标。由于非正式组织对企业基层管理中有着深远的影响，本公司将整合利用非正式组织的积极作用，并由此提拔最能代表员工的管理人员，从而使员工的意见的到充分的重视。同时，公司也会预防非正式组织的消极作用，如利用这种特殊的集体关系拉帮结派的行为。在公司中积极倡导员工委员会的建设，运用这个平台吸收员工的合理意见，提高决策的正确性。管理者必须明确各自的权限，确保每个人只有一个上司，避免越级指挥对公司带来的混乱。同时，在管理幅度上扁平化，对管理层次的划分不宜过与繁琐，以确保信息在传播过程中的效率与真实。公司在对员工的管理的过程中不应过分强调利益最大化，必须重视文化在组织中发挥的作用，建立组织文化；对员工的培训不仅仅要使他们拥有专业的技能，还使他们有一定的荣辱心和对公司、对社会的责任感，从而使他们为公司、为社会贡献自己的力量。注重人员的持有正确的伦理观，使伦理约束员工的行为，自觉维护利益相关者的利益，对社会负责。同时通过公司对伦理道德的重视逐步提高公司的市场价值。五、公司对外关系 基于本公司所处的行业，对外关系将成为公司未来发展的重要因素。因此，我们必须建立合理的供应生产链，并与资源的供应商与消费者建立良好的关系，并构建合理的物流网络，实现双赢。 重视政府的现行政策，按照政府的规划，合理的开展企业的运作。在社会大众中树立良好的社会形象，并重视公益活动与效益，在重视企业的自身利益同时，也会考虑到社会的伦理。重视利益相关者的利益，并积极采纳他们的建议。本公司在第四方物流中各方战略合作关系的组织形式六、公司的运作模式由于本公司是一家关于农产品方面的第四物流企业，我们的业务是与农产品有关。所以本公司运作模式是对本身和其它物流企业的资源、能力和技术进行综合管理，并借助其它物流企业及非物流企业的资源、能力和技术为客户提供全面的、集成的供应链方案。同时其它物流企业可以通过本公司的方案为客户提供服务。公司运作图公司运转方法第三章 市场分析一、市场介绍本公司希望在环鄱阳湖地区关于农产品方面的第四物流领域参与竞争。据中国物流与采购联合会及中国物流信息中心数据，2009年上半年江西物流行业仍然以八点三个百分点增长，并且仍具有较大的发展空间。我们都清楚江西物流行业在全国一直处于落后，并且江西有77.6%的物流收益来自环鄱阳湖地区。根据我们的调查，江西物流行业存在成本过高，竞争力不强等不足的缺点。2010年，鄱阳湖规划在国家的批准下得到实施。规划中重点提到了发展江西物流行业。该市场在未来几十年内，关于农产品方面的物流交易量会持续增加。随着经济的复苏以及市场的发展，我们相信物流行业的分工会越来越细，而关于农产品方面的第四方物流也必将受到市场的青睐。就2009年下半年统计，环鄱阳湖地区近几年关于农产品方面的第四方物流有所发展，但是大多新发展的第四方物流企业是从原来的传统物流企业或第三方物流企业转变而来，这无疑是ES股份有限公司抢占市场的好机会。由于在鄱阳湖生态经济区建设的这一历史阶段使国家机关与地方政府对物流的支持力度加大，导致了物流行业特别是关于农产品方面的第四物流急剧发展。随着三农政策的实行，这样就会造成政府在相关方面鼓励关于农产品方面的企业的发展，而关于农产品方面的企业也必将享受丰厚的政策优惠。从而使得管理松散的农产品方面变得拥有无限的发展空间。此外，由于国外第四方物流，特别是关于农产品方面的第四物流方物流的成熟对我们这些刚刚起步的企业来说有着无可估量的价值，毕竟我们无论在技术研发上还是在物流管理上都可以少走很多弯路。并且由于关于农产品方面的第四方物流处于发展初期，尽管企业数量渐多，但规模均不大，除了中铁江西分公司，埃森哲公司，中国诚通集团、中国物资储运总公司、中国诚通金属公司、中国物流公司、中国集装箱控股集团公司（这些公司与ES股份有限公司在业务上并无多大冲突）等公司之外，其他均处于地方品牌且规模小，知名度低。因此整个市场特别是关于农产品方面的第四方物流市场还需自我完善发展，市场潜力有待开发，市场空间较大。ES股份有限公司的市场定位是为关于农产品方面的第四方物流服务。由于这个市场是近几年发展起来的，并且无多大竞争对手，市场基本处于增长时期。所以ES股份有限公司定位关于农产品方面的第四方物流是一个不错的选折。另外，ES股份有限公司会遵照自己的宗旨以高质量、高效率、高信息化的态度去对待公司的客户。在发展的过程中ES股份有限公司也必将用此服务态度去赢得客户的信任。二、市场目标ES股份有限公司的市场定位是为发展关于农产品方面的第四方物流服务。目前，市场份额由其它物流企业及地方分销商占领。而ES股份有限公司的工作目标不会仅仅提升自身的市场份额，还必须注重市场价值。当前， ES股份有限公司的客户是为了发展优势农产品的农村以及物流活动中的物流企业和对优势农村产品加工和销售的企业。本公司可以利用公司高质量、高效率、高信息化的服务让这些客户选折本公司。因为ES股份有限公司在降低客户公司的物流成本的同时也让客户公司在各种竞争中发挥优势、回避劣势。这样，相信有很多客户公司希望与我们合作，以此加强他们自己的综合竞争力。ES股份有限公司主要市场定位：（1） 农村市场：公司要占领绝大部分的农村市场，使本公司在农村市场拥有美好的信誉。（2） 与物流活动相关的企业：公司取得大部分企业的信任与支持，加强本公司在物流行业的影响力。同时要使公司在这一领域拥有绝对的优势。（3） 加工与销售企业：公司在这些客户公司之间必须拥有绝对的市场，使客户公司深信我们给它们带来的利益是任何运作所无法比拟的。三、客户及业务拓展策略ES股份有限公司将会从市场开发和策划等方法来开拓本公司在环鄱阳湖地区关于农产品方面的第四方物流市场。本公司坚信公司的努力必将取得成效。因为：（1） 本公司的业务符合农村发展的根本利益（2） 本公司的服务会给其它物流企业带来非常大的利益（3） 本公司的业务会给加工和销售企业解决后顾之忧，且获得相当大的利益（4） 本公司在客户分布面、地域关系、季节性变化、有效的资金量和可利用的市场等方面情况下能保证供应链的连续有效 现在，ES股份有限公司作为一家环鄱阳湖地区关于农产品方面的第四方物流企业，是为了供应链的持续有效的运行而服务。所以ES股份有限公司的业务范围包括信息化管理、物流活动的策划、客户公司与物流服务提供商之间的系统集成、全程物流运作监控实务、客户公司的业务流程的优化重组、客户公司售后服务、渠道管理、质量控制、成本控制、需求预测、库存管理等。ES股份公司将会采取灵活定价的方式，通过各种渠道推广宣传ES股份公司的业务，使客户公司对ES股份公司这一品牌充满信心。我们的策略主要是在服务态度，公共关系，品牌效应。第四章 竞争性分析一、竞争分析（1） 企业间的竞争ES股份有限公司是一家正处在起步的新型关于农产品方面的第四方物流企业。创业初期ES股份有限公司无论是在技术、管理、资金、人才以及公共关系等上都不如其他物流企业，因此我们在初期的农村市场竞争将会非常吃力。特别是一些县、市级的加工企业已经有一些自己的农产品原料供应点，农村小贩为其提供了充足的原料；还有一些小型运输户专门为各企业及工厂运输原料及产品；还有一些专业的物流企业提供各方面的服务。但是由于我们在农村上的认识及行动都较其他物流企业快，且我们的定位是在一个综合物流水平较差的环鄱阳湖生态地区，所以我们会在先期抢占到足够的市场。（2）农村客户与上游加工或销售企业ES股份有限公司是一家专门负责关于农产品方面的第四方物流企业，而农村客户需要我们提供技术信息，帮助其寻找技术合作伙伴。使得我们成为其发展的必须合作者，所以农村客户对我们进入市场并不产生限制。另外，上游加工或销售企业需要我们提供良好的货源及价格信息，成为其获得产品及销售产品信息的代言人。如果失去了我们，这些企业就必须承受除了人力物力之外的巨大的信息费用以及物流费用。因此他们对于我们的合作求之不得。所以他们对我们的影响较小。（3）成熟的竞争对手众所周知，第四方物流企业是调集和管理组织自己以及具有互补性的服务提供商的资源、技术和能力，从而给客户提供一个综合供应链解决方案。而我们与那些从事物流活动的企业间的关系既有服务也有竞争关系，但是服务关系度大于竞争。所以这些企业对ES股份有限公司的发展不具有威胁。（4） 潜在竞争者物流作为一个行业必将得到发展是个不争的事实，而新的物流模式也必将会影响到农村第四方物流的发展，但是作为一个新的模式也必将受到ES股份有限公司高层的关注，我们会根据市场的发展来决策ES股份有限公司的走向。因此，新的物流模式不可能给ES带来多大的困难，甚至有可能推动ES股份有限公司的快速发展。(5) 企业所处环境形势威胁 即使本公司在环鄱阳湖地区进入市场的壁垒非常小，但是我们必须清醒的认识到公司进入该市场壁垒小是该地区的企业及社会各界对第四方物流认识不足所导致的。所以在进入该市场后该市场在实质上若仍不能得到有效关注，本公司将在业务及发展上遭受困境。同时，公司在技术、能力、人才、声誉等方面上的不足必将成为公司前期发展的瓶颈。二、SWOT分析SWOT分析是对企业内部优势与劣势和外部机会、威胁机会综合分析的代名词。公司外部环境机会、威胁由上述分析可知，公司所处的外部环境中机会大于威胁，公司应充分利用稳定的外部环境提供的机会，化威胁为动力，避开威胁的直接影响力，找准市场的切入点，才能有利于公司的长期发展。现在我将以表格的形式来总结ES公司面临主要的机会、威胁、优势、劣势。SWOT优势（S）劣势（W）机会（O）威胁（T）（1） 对农村市场及信息的了解（2） 与其他物流企业竞争关联小，在行业上独树一帜（3） 对本身和其它物流企业的资源、能力和技术进行综合管理，并借助其它物流企业及非物流企业的资源、能力和技术为客户提供全面的、集成的供应链方案。（1） 本公司在技术、资金、网络、人才暂时不足（2） 公司及品牌知名度低，缺乏市场（3） 该市场没有得到社会各界的关注与重视（1） 农村市场潜力巨大（2） 关于农产品方面第四方物流方兴未艾（3） 鄱阳湖规划在江西的实施使得各级政府部门对关于农产品方面的第四方物流的重视（1） 未来关于农产品方面的第四方物流市场竞争将异常激烈。（2） 农村市场没有完整的物流体系（3） 公司在环鄱阳湖地区市场无多大的影响力与声誉。（4） 环鄱阳湖地区市场的不规范第五章 财务计划 一、财务概述1本章概述：据市场调研数据，基本财务假定及投资规模预测： 获利指数（PI）1 回收期：两年零一个月财务数据 finance data股本结构及规模注册资本： 130万团队资金 10万风险投资 80万无形资产 5万银行贷款 25万资金运营计划 10万2资金运用资金使用明细： （单位：万元）基本设备： 10办公室租赁： 10网络构架 ： 1运营资金： 20宣传费用： 20 预付工资 10流动资金59万二、财务分析说明1假设项目期为3年其中：前期资金主要用于推广宣传，以及日常运作流程等费用流出。中期 投入将很大用于物流支出2所得税率按照2007年3月16日，全国人大常委会表决通过的企业所得税法规定，适用同一税率：25。3增值税税负：以中国企业平均值来计，为3.5。4坏账准备：按应收账款余额的3比例提坏账准备。5折旧摊销：固定资产以及无形资产均采用直线法计提折旧和摊销，年限为10年。6折现率：根据中国建设银行的管理办法，7员工福利按照10估算。10银行贷款利息利率5.31。12我公司设有总经理1名，执行副总1名，财务经理兼任会计1，秘书1人，人内务后勤1名，网络技术员2名，基层员工8人。（层管理人员3人，中层人员4人，基层人员8人。）13.资金来源与运用公司初期需要外借资金30万(金融机构一年期借款，利率5.31%)，用作流动资金，同时考虑到合理的负债比例，公司的资产负债比为1：5。资金主要用于购建生产性固定资产(10.2万)，以及生产中所需的租用经营场所，办公用品的购置，市场开拓费，人员费用和办公费用及其它各类期间费用等（49.8万）。（注：第三年追加固定资产投资7万用于购买所需设备）单位：万元初期第一年第二年第三年第四年固定资产投资10.207.00流动资金49.80销售收入100.00325.00575.00725.00-变动成本64.18124.26177.20223.08-固定成本50.9688.80129.40154.00税前利润0-15.128111.94268.40347.92-税收00026.09税后利润0-15.128111.94268.40321.83+折旧8.608.609.609.60+无形资产摊销1.501.501.501.50净现金流量39.00-5.03122.04279.50332.3三、投资分析1 投资可行性银行长期借款（13年期）利率为5.31%（以2009年为参照），考虑到目前资金成本较低，以及资金的机会成本和投资的风险性等因素，计算盈利能力很好，投资方案可行。2 投资回收期通过净现金流量、折现率、投资额等数据用插值法计算，投资回收期为二年零一个月，投资方案可行。回收期=累计净现值出现正值年数-1+(未收回现金/当年现值)3 资产报酬率资产报酬率=总资产报酬率（息税前利润/资产平均总额）100（净利润+利息费用+所得税费用）/资产平均总额100其中，资产平均总额=（期初资产总额+期末资产总额）/2。内含报酬率达到较高，远大于资金成本率 ，主要因为市场对于专业对口人才的需求较大，而纵观整个人才市场，缺乏与此相关的专门性公司，同时各大公司可通过我公司从而提高应聘效率，利润率较高，市场增长性很好。4投资回报根据对未来几年公司经营状况的预测，公司能保持较高的利润增长，拟从净利润中提取合理比例的资金作为股东回报。为此，公司第一年不分红，第二年以后每年分红为净利润的20%。四、资本撤出机制1. 公开上市（IPO）上市不仅可以为企业筹集到更多资金，还能为投资者创业者提供渠道，规避风险。(1) 直接在国内两个交易所上市。预计经过几年的高速发展，公司有条件按现有标准上市。(2) 在香港联交所创业版上市。通过公司一些列的运营及员工的集体努力是能够达到的。为达到这一目标，我们需要以服务质量说话，加之提高内部管理水平，完善企业内部运营机制。（3） 在美国纳斯达克证券交易所上市。这一目标如果达成，可以使公司以较小代价筹集到更多的资本。2. 企业并购 并购的方式是风险投资退出的又一重要途径。当企业难以达到IPO条件，或风险资本持有者认为公司的发展前途不大时，实现这种情况的可能性较大。对方即可以是我们的竞争对手，也可以使其他行业公司，而且也可以使我们公司所投资的公司。并购以后，可以引入大公司的经营理念和管理方式。企业最终会有个长远的发展。3 公司回购在与风险投资家签订投资协议时，可以加上此条款。当公司发展到一定规模后，采用这种方式，可以回购公司的股权，又可以重新获得已经壮大了的公司的所有权和控制权。综上所述，风险资金成功与否关键取决于公司的业绩和发展前景，风险资金最好在3-5年退出，采用收购方式适合本公司经过以上分析可以知道在期初投入方面公司资金基本不成问题，而对于资本撤出方面公司也有良好的应对机制。五、财务数据预测1、公司营业额预算： 总收入预算 （单位：万元）年份第一年第二年第三年第四年厂商收入提成20425476农贸收入1215.619.240网络广告收入20405062总计5297.6123.2178 说明： 应收账款：按3计提坏账比例准备。 收入单价人数。 人数为市场预测数据。广告收入按市场价1000点20元计。2、预计营业额趋势分析：（单位：万元）说明：经过第一年的试营业，第二年的收入迅速增长，到了第三年，我们的公司的成长趋于稳定，由于网络的发展，我公司第五年的网络广告收入将超过直接收入。六、会计报表及附表 1、资产负债表：资产负债表年报 单位：万元资产第一年第二年第三年第四年流动资产:货币资金49790822786051205应收帐款56590012501330减:坏帐准备0.090.150.821.08应收帐款净额5.518.8011.2812.63存货6.3010.7112.4214.30流动资产合计16.78110.03302.40539.68固定资产:固定资产原价70.2070.2077.2077.20减:累计折旧8.6017.2026.8036.40固定资产净值61.6053.0050.4040.80无形资产:30.0030.0030.0030.00减:累计摊销1.503.004.506.00无形资产净值28.5027.0025.5024.00资产合计106.88190.03378.30604.48负债及权益第一年第二年第三年第四年流动负债:应付帐款1.9623.1926.7635.29短期借款0.000.000.000.00负债合计1.9623.1926.7635.29所有者权益:实收资本120.00120.00120.00120.00盈余公积0.0030.0050.0080.00未分配利润-15.1837.74205.64400.99所有者权益合计104.82187.74375.64600.99负债及权益合计106.88190.03378.30604.48说明：任意盈余公积按可分配利润的5提。按可分配利润的20作为股份分红。法定盈余公积按当年可分配利润的10提。法定公益金按可分配利润的5提。2、利润表：年份第一年第二年第三年第四年第五年一 主营业务收入5297.6123.2178268.5其中：直接成本5791520直接人工费用00000直接运营费用1012131415主营业务税金及附加0.650.781.01.42.1二 主营业务利润36.3577.82100.2146.6231.4减：财务费用1.21.2000营业费用00000管理费用0345.57人员工资4043465054无形资产摊销11111收 益 表单位：万元第一年第二年第三年第四年一.主营销售收入10000325.00575.0072.50减：主营销售成本393365.0666.6077.08主营销售费用5200120.00200.00250.00二.主营销售利润867139.94308.40397.92减：管理费用220028.0040.0050.00财务费用1750.000.000.00三.利润总额-15.18111.94268.40347.92减：所得税0.000.000.0026.09四.净利润-15.18111.94268.40321.83注：由于行业特殊性，本产品研发费用、销售费用（包括赠送产品和建立销售网络）远高于一般行业。3、投资现金流量表：现金流量表单位：万元项 目第一年第二年第三年第四年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金9550321655718072340金流入小计955032165571.872340购买商品、接受劳务支付的现金 2412419644245266经营租赁所支付的现金200200200200支付给职工的现金960102011501350支付的所得税0.000.000.002609支付其他与经营活动有关的现金7286152832383929852现金流出小计10868206992961339287经营活动产生的现金流量净额-13.8114.67275.68330.63二、投资活动产生的现金流量：购建固定资产所支付的现金60.200.0070.000.00投资活动产生的现金流量净额-60.200.00-70.000.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收权益性投资所收到的现金80.000.000.000.00借款所收到的现金30.0000.000.000.00现金流入小计110.000.000.000.00偿还借款所支付的现金30.000.000.000.00分配股利所支付的现金0.0029.0280.5096.58偿付利息所支付的现金1.750.000.000.00现金流出小计31.7529.0280.5096.58资活动产生的现金流量净额78.25-29.02-80.50-96.58四、现金及现金等价物净增加额4.8785.55188.18234.05七、会计报表分析 重要报表数据提示： 四年销售收入（万元）：100.00；325.00；575.00；725.00； 四年净利润 （万元）：15.18；111.94；268.40；321.83； 达到正现金流所需时间：八个月； 达到收支平衡所需时间：十四个月。八、比例及趋势分析项目（%）第一年第二年第三年第四年销售利润率33.6746.6744.39基本盈利能力75.3994.4470.81资产报酬率75.3994.4465.50净资产收益率59.5871.4553.56投资利润率96.97231.81300.55九、风险资金的撤出风险投资者为了追求利益的最大化并不会长期持有本公司股份，根据我公司的状况，可采取被收购，兼并，公司回购，二次出售，清算，注销等方式。由于4年以后我公司在本地区拥有一定影响力和部分市场，通过折现率（3.5）的计算，我公司拥有足够的财力可以回购股份。经过10年“凝结人”的奋斗和努力，打出品牌优势，在行业内树立良好口碑以及用人单位的充分信任，我公司可以把替代风险降到最低。故我公司通过自己的努力，在58年之间回购公司股份，可达到本公司利润最大化。通过财务数据的分析，我公司有着很强的营业能力。用数据和结论证实我公司的潜力，加上我公司的良好口碑以及极高的信誉度，我公司是非常具有投资价值的。资产第一年第二年第三年第四年流动资产:497货币资金56590822786051205应收帐款0.0990012501330减:坏帐准备5.510.150.821.08应收帐款净额6.308.8011.2812.63存货16.7810.7112.4214.30流动资产合计110.03302.40539.68固定资产:70.20固定资产原价8.6070.2077.2077.20减:累计折旧61.6017.2026.8036.40固定资产净值30.0053.0050.4040.80无形资产:1.5030.0030.0030.00减:累计摊销28.503.004.506.00无形资产净值106.8827.0025.5024.00资产合计第一年190.03378.30604.48负债及权益第二年第三年第四年流动负债:1.96应付帐款0.0023.1926.7635.29短期借款1.960.000.000.00负债合计23.1926.7635.29所有者权益:120.00实收资本0.00120.00120.00120.00盈余公积-15.1830.0050.0080.00未分配利润104.8237.74205.64400.99所有者权益合计106.88187.74375.64600.99第六章 附件一、本公司业务及相关方面的图示公司的业务流程图本公司保持供应链示意图本公司供销物流信息网络的基本流程规划图二、关于农村市场的相关调查调查报告一、现今农村已成为全社会目光所聚焦的地方.建设新农村、提高农民生活水平、拉近城乡贫富差距成为新一轮的社会议题;“惠农”政策深入人心!本次实践是为了了解农民近几年生产及生活的变化;在政府及社会大力支持与关注下农村所取得的成绩.借此寒假时机,对我家乡做了一次简单调查:农民收人主要来源于种植粮食作物，予以销售。小麦、玉米、水稻等是农民最普遍的经济来源，但在卖出粮食的同时，农民会留下一部分作为自身消费。卖出收获的粮食，农民便可有四、五千元的收人.副业养殖也是农民的收入之一，在农村几乎每家都养一、两头猪，此外还有牛、羊、鸡等家禽，这些卖掉以后大多又有了四、五千元的收人，所以农村一年毛收人在上万元左右，在种植上除去种子、化肥、灌溉等方面，在养殖上，除去幼苗、饲料以及家禽的医药费等，农民一年净收入也能有七、八千元。二、这次实践主要随机调查了农村50户人家,针对他们的收入;收入来源;农产品;销售等做了一下调查.本次调查是在二月7号至21号进行的;调查地点是在江西省九江市都昌县苏山乡苏山村委会,针对普通农民、小贩、收购站老板做了调查,为了更好的了解新农村建设所要面对的问题及党与国家所做的贡献.现今农村建设正在面对许多的问题与困惑,比如:如何提高农民收入?如何规划农村建设?如何落实好国家政策?如何做好农村市场我这次主要针对如何提高农民收入及如何做好农村市场这两个问题进行调查.本次调查了50户农村家庭:一: 农村家庭收入来源(一) 老人,妇女及一些中年男子在家务农所得收入;(二) 中,青年男女在外打工所得收入;(三) 家庭小作坊;(四) 家庭零售业生意所得;(五) 本地木,石匠等师傅做工所得收入(六)养殖业二:农村家庭收入1万元以下 7户 占总数12%1万3万 32户 占总数64%3万以上 11户 占总数22%三:农产品销售方式(一) 小商贩上门收购 (农民销售的主要途径)(二) 农民直接出售给居民; (三) 出售给收购站(四) 直接出售给厂家 (一般是农产品生产大户及特定农产品猪、牛、水果)四:农产品种类及销售情况(一) 水稻、芝麻、花生、大豆、棉花销售方式主要为上面的(一)、(三)、(四)种 ; (产量大,也是农民增加收入的主要来源) (二) 蔬菜、水果 销售方式主要为上面的(二)种 ;(产量少,主要是提供内需)(三) 副业养殖(猪、鸡、鸭、鱼、牛养殖) 销售方式主要为上面的(一)、(二)种 ;(产量不均匀,像鸡、鸭、猪基本上是内需,鱼、牛主要供销售),(四) 图形表示副业蔬菜、水果类主粮(水稻、粮油、棉花、大豆)五、农民生产产品的劣势(一)受季节影响大(二