房地产企业风险管理体系

房地产企业风险管理系统一.概述根据国内外风险研究机构和成功企业的经验，风险管理应该是以系统管理和信息管理为基础，以经营管理、成本管理、合同管理等主要手段，以审计、法律和监督为辅助手段，以风险信息收集、风险分析、报告和监督整改为主线的全面系统管理。风险管理的作用是为企业的长期发展打下坚实的基础，为日常经营管理保驾护航，确保企业实现战略目标、财务目标、经营目标和合规目标。真正的风险管理和企业管理是高度整合、互补和相辅相成的。企业应在权责分配体系和业务流程体系中充分考虑经营管理和业务发展过程中可能出现的各种风险，将风险评估、分析、应对的要求和方法设计到管理体系和业务流程中，使经营管理体系和风险管理体系相融合。在这种情况下，风险管理部门的职责是监督运营管理部门和业务部门严格执行体系文件，监控企业战略、绩效、质量、成本和进度的实现或偏离情况，关注相关政治、经济和自然环境变化对企业的影响，定期和不定期地提供风险评估报告和管理建议。可以比喻为：系统是企业的骨架，信息是企业的血液，业务部门是企业的肌肉，管理部门是企业的内部机构，管理部门是企业的头脑，风险管理是企业的神经。广义而言，风险管理与企业管理密切相关，可能涉及每一项具体活动。企业的每个部门都是风险管理部门，每个员工都是风险管理工作者。从狭义上讲，风险管理部门是企业设立的一个独立的监管部门。根据企业的规模和管理能力，风险管理部门可以全面负责系统管理、信息管理、运营管理、成本管理、合同管理、审计、法律和监督，还可以管理其中的一些任务，如审计和法律事务。无论是风险管理部门负责全部还是部分业务，风险管理部门都应全面收集、分析、评估和组织企业可能面临的各种风险，也就是说，风险管理部门最核心的职责是全面收集企业内外风险相关信息，进行全面系统的分析，定期或不定期地编制风险报告，指导、协助和监督各部门防范风险和应对风险。二、房地产企业制度一套优秀的管理体系能够反映企业战略，反映行业特点，优化业务流程，提升管理绩效，提高管理体系的运行效率，应包括以下内容：-组织管理手册:是公司组织管理的基本文件。主要用于解释公司各部门的职责和结构。它体现了公司管控设计方案的框架，包括四个部分：组织设计的基本理念、组织设计、部门职责和岗位描述。-权责手册:其主要目的是划分公司在日常经营管理中的权责关系，加强合作，提高效率。它规划和设定公司在战略和运营管理、行政和人事管理、财务管理、业务管理等方面的关键问题的权限。权力与责任手册主要体现了组织、提案、参与、审核、批准等关键权限。它不包括开发过程中的关键问题。过程文件中描述了关键问题的开发过程。-管理手册:它是一个过程文件系统，指导公司各部门实施具体的战略规划、组织控制-员工手册:帮助企业解决人岗匹配问题，帮助企业把合适的人放到合适的位置，培训和培养员工，建立人才梯队。确定员工的能力发展和职业发展方向是有益的。-任职资格管理手册:它有助于转移压力、关注企业目标、强化责任、塑造职业行为、做出科学决策、提供公平待遇、提高绩效和促进员工发展。通过组织绩效和员工绩效的持续改进，组织和员工可以持续、高质量地发展。三、房地产企业信息和档案管理系统(一)房地产企业信息分类1、根据信息的性质，房地产企业信息可分为行政管理信息、人力资源管理信息、商业连锁经营信息、财务管理信息、经营风险管理信息、党群关系管理信息等。2.房地产企业信息按照信息的总量、生成和流动可以分为项目信息和部门信息。3.根据信息的功能和价值，它可以分为永久信息、长期信息、短期信息和暂时信息。4、根据信息的保密程度，分为绝密信息、机密信息、机密信息和公开信息。(二)房地产企业信息和档案管理1.项目信息管理1)概述(1)行政部设专职信息管理员，负责维护公司级项目管理信息和信息管理系统中的日常行政管理信息。各部门应指定兼职信息管理人员负责维护信息管理系统中各部门的项目管理信息和日常行政管理信息。(2)项目管理信息包括研发和规划数据、设计数据、审批和施工申请数据、成本预算数据、合同和投标数据、阶段支付数据、经济签证数据、项目验收数据、结算和余额支付、销售和收款、建筑物移交和占用、小产权管理和客户服务数据等。(3)相关部门应根据业务流程编制项目研发示范资料、营销策划计划和项目开发计划，并按权力与责任手册办理审批手续，平时由业务领导部门收集和保存，并在项目竣工验收后三个月内移交给行政部存档。(4)项目营销推广、产品设计、施工审批、招标采购、成本管理、项目管理、工程竣工验收等过程管理资料。由各业务领导部门根据工艺文件的要求进行收集和保存，并在工程竣工验收后三个月内移交行政管理部门存档；移交和占用信息应在工程合同规定的移交日期起三个月内移交给档案行政管理部门备案；办理小产权的材料和小业主的收款记录，竣工后应当移交档案行政管理部门备案。客户服务信息将于每年3月至6月将去年结案的投诉转到行政部档案中备案。(5)政府批准文件、许可证书、招标文件、合同文本、竣工验收报告和测量报告，以及结算文件和结算报告等。在项目管理过程中，应在合同生效或相关业务部门取得后立即移交给行政管理部门存档。相关部门需要使用时，应按本程序办理借用手续。2)采购合同和投标信息管理程序(1)与合作伙伴达成一致意见后，业务部门应起草合同(或协议)文本，向信息管理部门提出申请(5)捆绑采购合同由业务部门下发至相关执行部门，并办理合同披露手续。合同披露完成后，业务人员应将绑定的采购合同及其披露记录送行政部备案。财务部以付款为控制点，保留原始采购合同(或协议)，收集与分期付款相关的项目进度证明资料和审批记录，作为会计凭证的附件。财务部对会计信息进行日常管理，并定期移交给行政部备案。业务部门和相关执行部门应按照本部门的信息管理流程，每日保存本部门形成和接收的记录和文件，并在项目竣工验收后三个月内，将本部门和项目的相关资料移交给行政部档案室备案；根据需要，其他材料应于次年3月至6月移交档案行政管理部门备案。3)销售合同及相关数据管理程序(1)商品房销售合同和商铺租赁合同应首先申请会签合同标准(或协议)文本。业务部门与客户协商一致后，标准合同(或协议)文本应填写相关客户信息等内容。与客户签订标准合同(或协议)文本时，无需各部门申请会签。(2)销售部将批准的合同文本提交给客户签字，然后向销售合同专用章管理员申请加盖公章。销售合同专用章管理员只能在采用标准销售合同文本的合同(或协议)上盖章。(3)标准文本销售合同签字盖章生效后，业务部门应完成政府相关部门的登记手续。(4)政府备案的销售合同由业务人员提交给客户，并办理合同披露手续。产权办理完毕后，业务人员应将销售合同原件及相关材料、披露记录送行政管理部门备案。(5)财务部以收款为控制点，保存原始采购订单。同时，作为会计凭证的附件，收集专项价格审批、取消、退房、换房的相关审批记录和洽谈记录。财务部对会计信息进行日常管理，并定期移交给行政部备案。业务部门应按照本部门的信息管理流程，每日保存本部门形成和接收的记录和文件，并在项目竣工验收后三个月内，将本部门与项目相关的数据移交给行政部档案室备案；根据需要，其他材料应于次年3月至6月移交档案行政管理部门备案。4)项目合同、支付和变更信息管理程序(1)成本管理部根据项目发展计划编制成本基准，并经审核后上报财务部。工程竣工验收后三个月内，造价管理部门应当将其移交给档案行政管理部门备案。(2)成本管理部按要求编制投标内部控制价格，作为投标资料的一部分，并与合同一并移交行政部备案。(3)项目部成本管理人员负责收集与项目相关的原始合同、付款单(原件或复印件)和经济签证，登记薪酬与绩效管理手册，定期与行政部核对合同信息，与财务部核对付款信息，与合作伙伴核对签证信息，并将合同会签及审批表审核确认后提交相关业务部门和风险管理部备案。(4)工程竣工验收后三个月内，造价管理人员(2)部门信息包括工作标准、工作计划、相关合同和协议、业务往来、工作成果、收款或付款数据、绩效评估数据等。(3)员工应负责按照工作标准和工作计划开展具体工作，留下规范、及时、合法、准确、完整的工作记录。同时，根据工作标准和合同约定收集相关文件和资料。向部门经理提交个人工作成果或合作伙伴的工作成果时，应连同相关工作记录和文件资料一并提交。(4)部门经理负责监督员工按照工作标准和工作计划开展具体工作，评估员工和合作伙伴的工作成果，审核相关工作记录和文件的规范性、及时性、合法性、准确性和完整性，并将确认的工作记录和文件及时移交给部门信息管理员备案。如果你需要使用它，按照这个程序办理借用手续。(5)项目竣工验收后三个月内，各部门信息管理员将项目相关资料移交给行政部档案室归档；根据需要，其他材料应于次年3月至6月移交档案行政管理部门备案。四、房地产企业经营(目标和任务)管理制度1、房地产企业目标和任务类型-商业目标。例如：公司发展战略、公司年度绩效目标和部门年度绩效目标、公司质量政策和部门绩效目标、项目里程碑计划、项目发展总体计划等-临时任务。例如，董事会会议记录、公司总经理和高级管理层组织的会议、正式跨部门会议的会议记录、公司例行会议的会议记录、法律法规、政府公告或批准文件中与公司相关的要求。-成本目标。例如：成本基准、责任成本等。-合同目标。例如，合同和协议中对各方的具体要求等。2、房地产企业目标和任务实现形式的反映-商业分析报告质量体系质量目标监控报告和管理评审报告-动态成本分析报告-内部特殊任务的工作报告或监督报告-外部特殊要求的工作报告或监督报告-合同履行情况报告3.与目标和任务信息相关的部门-董事会办公室-总经理办公室-行政部-财务管理部-运营管理部-质量管理部-法律事务部-成本管理部-与合同签订和履行相关的部门4.目标和任务信息管理1)总体目标管理-总经理和行政部向运营部提交有效的战略目标和运营绩效目标，作为监督依据；-运营部定期跟踪和反映战略目标和运营绩效目标的实现情况；-运行部应组织分析和纠正实际情况与目标之间的偏差。(如发现欺诈、渎职等违规行为，应邀请风险管理部门参与处理。)2)临时任务管理-建立临时任务收集系统，确保能够完整、准确地收集临时、零星和重要任务。例如，总经理和中高层领导应检查董事会会议、总经理和公司高层组织的会议、正式的部门间会议、公司例行会议等，必须指定人员准备会议纪要并提交给运营部和相关部门。-运营部根据会议纪要的内容跟踪和反映临时、零星和重要任务的完成情况；-运行部应组织分析和纠正实际情况与目标之间的偏差。(如发现欺诈、渎职等违规行为，应邀请风险管理部门参与处理。)3)成本目标管理-建立成本基准-运行部应组织分析和纠正实际情况与目标之间的偏差。(如发现欺诈、渎职等违规行为，应邀请风险管理部门参与处理。)5)质量目标管理建立质量目标设定、责任分解和质量信息收集与分析系统；-运营部定期跟踪和反映质量目标的实现情况；-运行部应组织分析和纠正实际情况与目标之间的偏差。(如发现欺诈、渎职等违规行为，应邀请风险管理部门参与处理。)五、房地产企业风险管理体系1.企业面临的风险类型-战略