关于宁波市科技局局长黄利琴同志任期经济责任审计整改情况公告-宁波市科学技术局

关于宁波市科技局局长黄利琴同志任期经济责任审计整改情况公告 宁波市科学技术局 根据宁波市审计局关于宁波市科技局局长黄利琴同志任期经济责任审计报告（甬审财报【2016】72号）提出的问题和要求，我局进行了认真的研究，专题组织召开了整改工作会议，针对存在的问题和审计报告提出的建议，研究提出了问题整改方案，现将相关整改情况公告如下：一、经济责任审计存在问题整改情况（一）关于科技大专项资金分配管理存在问题的整改1、关于部分专项资金分配不够合理，预算执行率低，部分资金沉淀问题的整改。关于资金分配时未统筹考虑上年结余问题。对于审计中关于市科技信息研究院项目管理费和平台运行经费存在的问题，我局督促市科技信息研究院调整工作安排，加快推进项目进程。今后在拨付科技经费时将认真审核上年度的结转情况，根据工作内容，合理确定拨付额度。市科技信息研究院项目管理费至2016年6月已支出18.97万，进入政府采购流程中的设备升级改造60万元（已完成采购计划，正在招标实施阶段），另有约10万元已购置相关资料等。至2016年8月，平台运行经费已支出170.11万元，结余14.58万元。结余的资金计划下半年用于文献平台的流量费和知识产权平台验收费用。我局今后将进一步加大工作力度，督促项目承担方严格按照时间节点，积极推进项目进度，提高项目经费使用效率。关于预算执行率低的问题。对于审计中发现存在问题的宁波市发明创新大赛经费和科技管家服务平台项目经费，我局督促市生产力促进中心加快推进项目进度。市发明创新大赛于2015年6月启动，经过项目征集、审查整理、评审等程序，至12月17日公示结束。项目款项主要在工作结束后进行支付。至今年6月，该项经费已支出85.75万元，其余24.25万元中，6万元将用于项目答辩存档影像制作费，18.25万元将用于宣传等费用。科技管家服务平台项目开发工作也在2015年底启动，2016年2月份开始招标，由杭州高达软件系统股份有限公司中标，目前，该平台开发已完成调试，进入度运行。截止2016年9月，款项已全部支付。关于科技大市场的建设经费的提前拨付，我局将认真总结教训，提高业务水平，规范项目立项和资金拨付程序，杜绝该类型事件的再次发生。2、关于个别引进共建研究院所专项资金未按规定标准补助问题的整改宁波诺丁汉国际海洋经济技术研究院是按照与市政府签订的协议以项目的形式进行补助，在项目立项时，经专家评审，我局按照支持引进共建研究院方式，以项目形式给予支持，并与引进的研究院所同一批下达补助经费。确实存在不合理问题。在今后引进共建研究院所工作中，我们将严格按政策执行。关于审计发现的引进宁波诺丁汉国际海洋经济技术研究院专项资金问题，我局将按照审计报告的要求，对于合同中约定的剩余的两个年度1000万元的资助不再从引进共建研究院所经费中支持，改为鼓励该研究院申报科技计划项目，在符合科技计划管理规定的前提下，从科技计划项目经费中获取支持。（二）关于部门经费的使用和管理方面存在问题的整改1、关于部分行政事务委托管理有待完善问题。一是对委托给市科技信息研究院和市生产力促进中心的委托事项进行梳理，根据项目性质和经费安排额度，对照相关规定对项目进行分类，并对照政府购买服务目录明确采购方式。二是组织了由局财务人员、办公室和相关业务处室人员参加的项目验收评估领导小组，对2015年委托上述单位的委托事项进行验收评价，目前项目已验收评价完毕。三是结合近两年来市政府和市级相关部门出台的政府购买服务的政策，组织相关人员对2003年出台的关于科技行政事务委托科技中介机构办理的暂行办法进行修订。进一步完善政府部门行政委托事务的规范性。目前，办法修订正在进行中。2、关于项目经费未按进度支付款项问题。关于市科技局以科技行政委托事务形式拔给市生产力中心的网上技术市场运行经费100万元和大市场动漫宣传制作费70万元资金沉淀问题，我们对其进行了核查，网上技术市场运行经费100万元已于2016年3月份分配使用。70万元的动漫制作费用也于2016年开始支出，现已使用30万元。网上技术市场运行经费没有及时使用主要是受其内部管理制度决定的。而对网上技术市场而言，它是一个固定平台，每年市财政支持的经费也是有预算的，下年度我们将调整平台使用经费下发时间，使其经费使用与管理规定相衔接。大市场动漫宣传制作从大市场项目立项后也已启动了，但制作有个过程，所以导致了大市场动漫宣传制作经费没有及时使用，下步我们将对其70万元的动漫制作费用支出进行跟踪，在大市项目结束后，按实结算。同时在下年度行政事务委托事项中，我们将严格执行相关规定和科技项目管理规定，充分发挥财政资金的使用效率。3、关于未严格实行定点印刷问题。针对审计中反映在非定点企业进行印刷的问题，一方面我们组织相关人员对在非定点印刷的情况进行了梳理，并对产生问题的原因进行了分析，其主要原因是工作人员为了一时工作方便就近取材。二是结合年度工作预算编制，组织有关人员重新学习了政府采购的有关规定。三是严格财务报销审计和规定，对不在定点采购场所发生的费用，今后一律不予报销。（三）关于资产管理方面存在问题的整改1、关于房屋出租管理问题。根据审计的要求，已将市科技局产权房租金237.万元于2016年 8月 10日上交市财政。同时针对房屋出租事宜，局党组召开了党组会议进行了专题研究，明确了房产房出租的规定和要求，并严格收支两条线和自有房产出租报批制度。2、关于房屋租赁超出规定期限的整改。已由局办公室牵头组织召开了由局直属单位负责人参加的整改工作会议，传达学习了相关管理规定。并专题研究桑田路688号部分房屋租赁合同签订违反规定的解决办法，经与租赁方协商，原协议因不符合政府文件的相关规定，双方同意原协议作废，并根据现有规定重新签订相关租赁协议。3、关于固定资产管理问题。关于地震应急装备作为固定资产入帐的问题，已按财务规定，转为固定资产帐户。（四）编制管理方面存在问题的整改针对市生产力促进中心未经审批增设机构及变更名称、职数申报及审批任命不够规范的问题，由局办公室牵头，组织了对直属单位执行编制情况进行了督查，并责令市生产力促进中心对存在的问题进行整改。上述问题已于2016年8月按市委编办关于直属单位机构设置批复文件规定和要求更改完毕。同时组织局机关和直属单位对网上工作人员实名制信息进行维护和更新。（五）关于对下属单位的管理存在问题的整改1、关于资产管理方面。对科兴物业管理公司收取的物业管理费共.52元，已上交市生产力促进中心，并按规定上交市财政。对房屋未退回的押金52080元已转为单位收入。关于宁波市高新区智本科技有限公司房屋租金问题。2013年原432、433办公房租住的是北京广智通资产评估有限公司，因当时根据市政府、市科技局出台的相关政策，为打造知识产权服务基地，大力引进中介机构，开展相关服务工作，市科技信息研究院与广智通所签协议定为“前两年房租免费，第三年房租减半”。而广智通公司在宁波没有注册分公司，仅为一办事机构，为鼓励实体经济在所属地注册，故广智通的执行人在高新区注册了智本科技有限公司，当时并没有实际运作。至2014年广智通因业务开展不顺利，其执行人提出以智本公司实际运作，并按协议缴纳租金，所以2012年5月至2014年4月没有产生租赁费（两年免），2014年5月至2015年4月享受租金减半。但从2014年11月开始按当时上报财政批准的房屋租价，全额收取其房屋租金18240元。按政策减免规定折合算，应是从2014年5月就开始收取房屋租用费用。也就是在二年全免后，按政策规定收取了费用。2、关于公务用车管理。一是责令市生产力促进中心对公务用车方面存在的问题进行整改，严格一车一卡管理。浙B23246帕萨特汽车绑定油卡为，该车自2015年2月起已停止使用，现解除该车与油卡的绑定，并注销该油卡。主卡与浙B0X231瑞丰商务车绑定，现取消绑定，主卡不再与其他车辆绑定，作为充值圈存各副卡用，油卡绑定浙B0X231瑞丰商务车使用。二是对油卡使用进行清理并规范。对于审计中提出的未找到市生产力促进中心相关油卡无圈存记录等问题，我们进行了实际核查，经核查，是由于充值后未圈存导致查不到圈存记录，现已对充值金额进行圈存。三是对车辆进行清理。市生产力促进中心原有7辆车：浙B0NW91、浙B24451、浙B92T78、浙B23246、浙B0X231、浙B1A773、浙BA8W05。2016年5月将浙B0NW91别克商务车收回，并将浙B92T78吉利帝豪（产权为市科技局）还回市科技局；浙B24451广本汽车（产权为韵升集团）还回韵升集团。浙B23246大众帕萨特汽车从2015年开始因已达到报废年限和使用里程，继续使用的话成本太高，故在办理报废手续过程中，一直未使用，截至2016年7月已完成报废手续。四是对市生产力促进中心油卡使用情况和公务接待进行专项财务检查。并核查油卡使用人领用相关记录。要求生产力促进中心进一步加强制度建设，完善内部管理，健全内部控制制度，严格把控公务用车，同时，强化监督，确保制度落到实处，提高制度执行力。努力节约资源，防止廉政风险产生。（六）关于天使投资引导资金管理方面存在问题的整改1、关于“基金管理运作方式需进一步健全”问题关于项目退出价格的确定依据不够明确问题。宁波市天使投资引导基金管理暂行办法第十四条明确的“投资引导基金的退出”提出：“引导基金可按照当时第三方审计机构确认的市场化估值为依据，由天使资金投向企业的董事会（股东会）确定退出价格。”市场化估值是确定退出价格的方式之一，对于投资协议合同中已经明确退出价格核定方式的，应按照协议约定为准。在所跟投的“智慧动力”等4家企业投资协议合同中，均明确了以业绩对赌等方式约定了退出条件（包括退出时间和价格），具体退出价格与企业实际经营业绩挂钩。针对审计反映的问题，今后对投资协议合同中没有明确退出价格核定方式的，我们将根据宁波市天使投资引导基金管理暂行办法规定，通过第三方审计确定退出方式和价格。关于溢价投资项目价格的确定依据不够明确问题。基于股权投资遵循同股同权的行业规则，且天使投资引导基金又是跟进投资的方式运行，故投资价格（溢价）一般由社会天使机构或投资人（主投资方）确定，全体股东同股同权；此外考虑到项目技术领域、创业团队实力、市场开拓前景等客观因素，合理的溢价也符合创业团队在无形资产（技术、经验、能力等等）额外投入的实际，这也是当前天使投资和创业投资比较常见的做法。今后，对溢价投资项目，我们将坚持更慎重、更科学的原则，既支持初创企业发展，又维护好国有资金的权益。天坦公司出于公司资金保值增值的考虑，将部分投资款用于购买银行定期理财产品，基金公司发现后立即要求其赎回相关资金。天使基金对被投企业资金使用情况的动态跟踪服务，是建立在企业诚信及自愿的基础上，由企业配合提供相关资料，今后，基金公司对跟踪项目将在协议中明确政府引导基金的使用范围，并加强投后跟踪服务，一旦发现问题，立即要求企业及时整改。2、关于“部分重大项目投资流程不够规范”问题部分重大跟投项目由于管委会会议未能及时召开，而根据投资合同约定打款时间即将到期，只能先行拨付投资款。此事项已报2014年第一次管委会会议批准，管委会会议纪要明确“针对决策机制不能适应市场变化问题.要求天使投资引导基金公司酌情可以按月或按季度先行提交书面报告送管委会成员单位，再适时提交管委会会议予以补充审议”。对重大跟投项目，将尽可能通过管委会会议讨论审批，如果时间确实紧，难以召开管委会会议，将书面报成员单位征求意见。部分企业由于涉及外资等原因，变更手续繁杂、周期较长，无法在30日内变更完成。出于扶持企业发展的考虑，基金公司实际操作中，允许企业延长变更时间，在3个月内办理完成变更手续。至于个别仍未变更的项目，天使公司已按协议约定向其出具律师函，督促其变更或要求团队回购。关于投资人参与企业管理，基金公司与天使投资人，今后将严格按照公司法等法律法规共同促进跟投项目的发展。3、关于“政策制度落实不够到位”问题对于未对天使引导基金的投资使用情况进行动态监测问题。一是对已跟投项目通过发放调查表的方式，全面了解跟投资金使用情况；二是今后对跟投项目在合同中明确天使引导资金售后服务情况的监督方式；三是按公司法等法律法规要求跟投公司向投资股东提交资金使用情况报告。对于未与被投企业及其开户银行（或拟开户行）签订三方托管合同问题。客观上由于我市的绝大多数商业银行均不愿提供三方托管并按月提交被投企业对账单服务，自市场监管部门取消企业年检审计后，部分初创型小微企业由于财务管理存在不规范，确实较难按月提供财务报表。今后，对跟投项目市天使引导基金公司将尽可能要求与被投资企业签订第三方托管合同。对于未对已备案的天使投资机构（人）、天使投资项目进行复审问题。客观上，现行的有关规定，对天使机构（人）复审没有明确的要求。今后将根据我市天使机构（人）发展情况，定期了解备案机构（人）的相关情况。（七）其它方面存在问题的整改1、关于历年结余资金处理情况。根据审计的要求，已将科技三项结余经费1581.49万元和市科技局产权房租金237.万元于2016年 8月 10日上交市财政。396.28万元基建项目结余经费，已于2016年10月10日上交市财政。2、关于对外投资方面的整改。关于2002年，市生产力促进中心未经审批，投资宁波科创制造技术开发有限公司并分红和2001年市生产力促进中心下属单位宁波市生力科技服务中心未经审批，投资私营企业宁波菲特工业创意科技有限公司且占股，无投资分红。2015年，市科技已责令生产力促进中心对两家加盟单位进行清理：对于两个加盟单位的股权，宁波菲特工业创意科技有限公司做退股处理。要求市生产力促进中心对宁波科创制造技术开发有限公司进行督促，并进行整改，并在有利时机退出。目前双方正在艰难谈判中。要求生产力促进中心要加强对外投资管理及申报审批程序。二、关于审计建议的整改措施围绕审计报告中提出的：“进一步完善科技大专项资金的预算分配，提高财政资金使用效益；完善和加强天使引导基金管理，更好地发挥财政资金的杠杆效应和引领作用；加强内部及下属单位管理，规范财务支出行为”的建议，我局将结合当前正在推进的科技体制改革，从完善科技计划管理制度入手，进一步强化管理，推进科技经费预算分配的合理化，行政管理的规范化。（一）完善科技大专项资金管理一是根据国务院关于推进科技计划管理体制改革和加强科技经费管理的新规定、新要求，适时启动新的宁波市科技计划项目和经费管理办法，以及各类科技专项计划的管理办法制修订工作，使科技经费的使用和管理规范更加科学、更加符合改革精神。二是强化科技项目的过程监管，综合运用中期检查、结题验收审查和阶段性审计等手段，监管和跟踪项目经费的使用，及时发现问题，防止经费失控，保证经费使用安全。三是开展科技计划项目绩效评估，监督我市科技项目的资金使用情况，发现项目实施中的问题，为合理调整和布局科技计划项目，提高财政资金的使用效率打下良好的基础。四是建立经常性的科技经费管理使用培训制度。面向项目归口管理单位、项目承担单位的项目管理人员和科技人员，每年定期和不定期组织开展科技项目管理培训，重点对国家、省和我市有关科技经费管理使用、科技经费规范记账等相关规定等进行培训。五是严格信息公开制度。严格执行宁波市科研经费使用信息公