销售分公司费用管理制度

1/5销售分公司费用管理制度以下费用标准仅限于销售分公司成立之初执行，待产品达到一定销量后，股份公司将按照考核标准对各销售分公司进行工资及费用等进行考核，控制总量，具体薪酬分配及费用开支标准由销售部门统一制定。1、费用预算、申请及拨入、各销售分公司于每月25日编制本单位下月的“销售分公司费用预算、申请表”，26日上报股份公司财务部，由股份公司财务部和销售总监审核，总经理审批后执行。、各销售分公司编制下一月的“费用预算、申请表”，应依据上一月的费用实际列支情况分项目调整填列。、编制“费用预算、申请表”应遵循收付实现制原则。下月可能上缴的增值税应根据本月的销售、开具发票情况等分析填列。、编制“费用预算、申请表”，应根据下月的费用预算情况及本月的费用现金余额情况填列。其中，业务人员的工资费用为当月工资费用，即按照当月的销售情况考核的工资。、收到股份公司总部拨入的费用款项，出纳应当编制如下会计分录借银行存款费用户2/5贷内部往来股份公司记账凭证后附由各销售公司财务经理审签的银行进账单。、费用审批列支1、对于预算内费用由各销售分公司财务经理审核、公司经理审批后在相应项目内列支，列支时必须严格控制在预算相应项目金额内，一种项目节余不能列支其他超支项目。对于确实需要发生的预算外费用必须专项报告至股份公司财务部审核，报股份公司总经理审批后执行。LOCALHOST2、分公司总经理发生的费用由股份公司财务部和销售总监审批。3、分公司财务经理的费用由股份公司财务部审批。、差旅费管理1销售分公司差旅管理参照股份公司差旅费管理办法执行，但开支标准按下列标准执行，超标准自己负担单位元项目内容名称住宿费伙食费补助交通费补助特区省会一般地区特区及省会一3/5般地区特区及省会一般地区销售分公司经理160140100分公司财务经理1401000业务员及办事员12000交通费用报销一律按照以下标准执行。项目名称火车轮船飞机销售分公司经理软卧二等舱特殊情况报销售总监批准分公司财务经理硬卧三等舱无业务员及办事员硬卧三等舱无2业务员每人每月补助费用为600元，在工资中发放。业务员在销售分公司所在地以外的地区出差，出差补助按以上标准执行，在出差费用中报销列支。、市内交通费管理业务员每人每月市内交通费限额300元，凭票据实报销。、办公费办公费用平均每人每月60元，包括公共办公费，费用总额由财务部控制，超支部分由分公司总经理负责。4/5、业务招待费业务员在招待客人前必须提前申请，销售公司总经理根据业务需要审批，但费用必须控制在预算内，发生的费用按申请限额和费用报销程序报销。、通讯费管理制度1、手机、呼机等通讯工具原则上由个人购买，公司不承担费用；、每月通讯费用由个人在通讯公司缴纳，凭发票在限额内报销，超限额部分由个人承担；、所有报销通讯费用人员的手机号码必须由各分公司统一在通讯公司以公司名称办理。附通讯费报销及补贴标准报销标准职位移动通讯费报销标准分公司经理00分公司财务经理150销售代表及业务员00出纳100、其他费用。除以上费用以外的其他费用如各种税金、租赁费、运输费、物料消耗、装卸费、水电费等均按照费用审批列支程序