差旅费报销制度及流程

差旅费管理制度第一章总则第一条为了保障出差人员的工作和生活需要，规范出差费用管理，合理控制出差费用支出，结合本公司的实际情况制定本办法。第二条出差费的范围包括交通费、住宿费、伙食费、杂费。第三条交通费和住宿费在规定的标准内资格证中报销，伙食费补贴费建造配额套餐。有效控制差旅费支出，合理控制，为提高各种工作人员的工作效率，特别制定本制度。第二章内容一、程序处理1.出差的人必须先填写“出差申请表”，指明出差地点、原因和天数，然后才能批准出差。2、出差人员的借款必须持批准的“出差申请书”填写“收货(借)”。列出使用理由，得到批准后才能借钱。3.出差人士回到公司后，必须按照出差费标准填写差旅费报销单，经过审查后才能结算出差费。4、不偿还与原出差申请中规定的地点、天数、人数、运输方式不一致的差旅费，根据特殊原因或情况，需要变更路线、天数、人数、运输方式，执行董事签署意见后才能偿还。5、到公司出差，必须在5个工作日内偿还车费。6、根据出差时借款、“前账不清，后账不清”的原则，延迟工作责任的自负，特殊情况由执行董事特别授权，对各部门违反规定，造成会计混乱，追究财务经理和负责人的责任。二、旅行批准流程：(注：出差申请获得批准后，人事管理中心将准备出席登记。）三、旅行费用报销标准：整体原则：出差人员的伙食费支援费“打包使用，节约为己有，超额支出不补”。等级城市项目执行董事理事长部门经理职员飞机、汽车、火车软卧飞机(经济)、汽车、火车僵硬地躺着汽车、汽车、火车僵硬地躺着汽车、汽车、火车僵硬地躺着一种北京、上海、广州、深圳、珠海城际交通费实报实报实报实报住宿费(晚上/之间)350300250200食物标准(人/日)80808080市内交通费(人/日)实报实报实报实报两类除了一种城市以外的其他首都，直辖市城际交通费实报实报实报实报住宿费(晚上/之间)300250200150食物标准(人/日)80606060市内交通费(人/日)实报实报实报实报三类上述城市以外的城市城际交通费实报实报实报实报住宿费(晚上/之间)300250200150食物标准(人/日)60404040市内交通费(人/日)实报实报实报实报四、旅行费用报销方法：1、城际交通费用及市内交通费用：按实际发生表报销。原则上，出差应以经济实惠的旅行方式进行，如果需要提高旅行模式标准，则需要得到执行董事的批准。2、在退还住宿费时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿基准金额，不予赔偿；超过住宿标准的部分由职员负担。在外地参加会议或各种讲习班、培训班(正式会议、学习训练期间)的人员、主办单位统一分配食宿费用，以不控制住宿费限制的方法作为会议通知书、发票。住宿费标准一般每天代表各个房间，同性2人同时出差，必须住在同一房间，以2人为标准获得高报销。不同等级的职员一起出差的时候，要保持各自的标准。3.伙食标准实行限制制，按实际出差天数结算，超出标准的部分由员工负担。实际出差天数以小乘车辆出发时间到退货时间为标准计算，出差天数在中午12: 30为临界点，12: 30分钟后出发，或12: 30分钟前到达半天。4.宴会顾客在偿还招待费的同时，还会附上业务招待申请表，按比例扣除出差客人当天的伙食费津贴(早上20%，午饭或晚上40%)。5.出差时对方招待部提供食物、住宿及交通工具等，其费用将不予报销。6、出差人员发生的各种费用必须得到国家的定期发票(不包括餐费津贴)，否则将不予报销。出差的人原则上不能乘坐出租车。但以下情况例外：7.1旅行目的地在偏僻的地方，没有公共交通。7.2持有巨额或重要文件必须保证安全。7.3收货、发货体积大，处理困难或时间紧迫。7.4陪同了重要客人。7.5执行特殊工作或夜间工作不方便。上述情况必须征得主管部门主管的同意才能结算。8、出差的人要按照最容易、最快的路线走车道，不能绕道。出差期间，按贵顺归省工作，批准非业务上必要的访问和参观后，绕道而行进一步支付的费用全部由个人负担，期间按私议出席。如果有春运买不到票等特殊情况，在执行董事和总经理同意后才能偿还。五、其他1、出差期间，如果想在工作上使用招待费，必须先征得执行董事(下属公司必须得到总经理的同意)，2、驾驶过程中驾驶员的非法罚款一律不允许报销。六、差旅费报销单批准权限：参照管理费用报销的批准权限：1，2000元以下的单一金额(包括2000元):出差申请报销部门主管审核签名管理中心负责人审批会计审核财务经理审核财务主管审批出纳申请。2、单一还款金额超过2000元时：出差申请报销部门主管审计签名首席执行官批准会计审计财务经理