大连小额贷款公司评级暂行办法

大连市小额贷款公司评级暂行办法(审判)第一章总则第一条为规范小额贷款公司经营活动，促进行业持续健康发展，根据中国银监会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见、大连市小额贷款公司监督管理暂行办法(郑达发2013)52号)等有关文件精神，结合我市小额贷款公司试点工作实际，制定本办法。第二条本办法的评级对象是依法在大连设立并经营一年以上的小额贷款公司。第三条评级应坚持“公平、公正、公开”的原则，采用定性和定量相结合的方法，突出小额贷款公司的经营、资金运用和风险状况，鼓励其规范经营。评级结果作为监管部门实施分类监管、给予政策激励和向银行业金融机构推荐业务合作资格的依据。评级结果有效期为一年。第四条小额贷款公司分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C等九个等级。第二章评级指标第五条评级指标主要评估企业的业务经营、资金运用和风险状况，包括企业基本情况、贷款风险管理能力、经营能力、贷款资产质量和监管要求完成情况。此外，根据企业的经营特点和经营中存在的问题，设置奖金项目、扣款项目和否决项目。第六条企业基本信息。用于评估小额贷款公司的基本情况，主要考察股东构成、资本实力、实际经营年限、内部治理结构、人员基本素质和内部制度的完整性。(一)股东的组成。考察主发起人的管理水平和股权结构的稳定性。(2)资本实力。检查公司的注册资本规模。(3)实际经营年限。检查公司的实际运营时间。(4)内部治理结构。检查公司的公司治理结构和组织结构。(5)人员的基本素质。调查公司高级管理人员和员工的经历和教育背景。(6)内部系统的完整性。主要考察公司内部制度建设、档案管理和信息系统使用情况。第七条贷款风险管理能力。用于评估小额贷款公司的贷款风险管理水平，主要检查贷款分类、审核制度及执行情况、信用风险管理等。(1)贷款分类。调查公司是否有健全的贷款分类制度，是否认真执行。(2)评审制度及实施。调查公司是否有完善的贷款审查制度，是否认真执行。(3)信用风险管理。研究是否建立信用风险评估体系。第八条经营能力。用于评估小额贷款公司的业务水平和盈利能力，主要检查贷款周转率、业务增长率、股本回报率、收入增长率和机构资本支持。(1)贷款周转率。检查公司资金的流动性、周转和偿还情况。(2)业务增长率。检查公司的成长和发展能力。(3)净资产收益率。检查公司的盈利能力。(4)收入增长率。检查公司收入增长的变化。(5)机构财政支持。调查公司与金融机构和其他机构之间的合作。第九条贷款资产质量。用于评估小额贷款公司对外贷款的风险，主要从贷款逾期率、贷款损失率、拨备覆盖率、资产损失准备金充足率、不良贷款、单个行业贷款比例、前10名客户贷款比例等7个方面进行考察。(1)贷款逾期率。检查公司贷款的按时偿还情况。(2)贷款损失率。检查公司损失的贷款。(3)拨备覆盖率。调查当年应计提的贷款损失准备金。(4)资产损失准备金的充足率。检查公司承受贷款损失的能力。(5)不良贷款。检查公司经营产生的不良贷款。(6)贷款比例第十条监督要求的完成。用于评估监管机构完成公司工作要求的情况，主要检查数据报告的及时性、数据报告的准确性、工作完成情况和财务数据的质量。(a)数据报告的及时性。检查公司是否按要求及时上报各种数据。(2)数据报告准确性。检查公司上报的各种数据是否准确。(三)工作完成情况。调查公司是否能按要求及时完成监管部门交办的所有任务。(4)财务数据质量。调查公司是否按要求审计财务报表。第十一条奖励积分。主要针对一些小额贷款公司的业绩和经营特点进行加分。(一)境外捐赠信息。(2)对农业、农村和农民的累计贷款占累计贷款总额的70%以上。(3)资本补偿能力。红利点数将根据公司的资本增加而增加。(四)公司注册地。在北方三个城市和长海县注册的公司将获得加分。(5)信贷比例。信用贷款比例高的公司将获得加分。(六)其他监管部门认定的要点。第12条减去。主要是针对公司存在的被监管部门认定的非法经营行为减少扣分。(一)未经主管部门批准超范围经营的。(2)单个客户的贷款余额超过净资本的5%，或单个集团客户的贷款余额超过净资本的20%。(三)贷款利率超过司法部门设定的上限。(四)违反资金来源规定的。(五)向股东和关联方发放贷款。(六)发放和收回贷款使用大量现金交易，或者有账外操作的。(七)不配合监管部门现场检查的。(八)提供虚假材料的。(9)今年没有开展业务。(十)主要发起人被有关部门处罚的。(十一)整合资金未按时偿还。(十二)其他监管部门认定的违规行为。第十三条否决项目。有下列情形之一的，最终评级结果不得高于CCC。(一)经有关部门认定的非法集资行为。(二)抽逃资本。(3)暴力集资，造成严重后果的。(四)经有关部门认定的其他重大违法违规行为。第三章监管评级结果的应用第十四条评级结果的含义评定等级分为三类九级，即标准级，包括AAA级(90分以上，含90分)、AA级(80-90分，含80分)和a级(75-80分，含75分)；问题类别包括BBB (70-75，包括70分)、BB (65-70，包括65分)和B (60-65，包括60分)；风险类别包括CCC (50-60，包括50分)、CC (40-50，包括40分)和C(低于40分)。等级的含义如下：(1) AAA级：公司依法合规经营，具有良好的风险控制和可持续发展能力，是行业特色经营的典范，对行业发展具有良好的引领作用。(2)甲类：公司依法经营，具有较强的风险控制和可持续发展能力，具有一定的经营特色，对整个行业的发展具有较好的带动作用。(3)甲类：公司依法经营，具有良好的风险控制和可持续发展能力。(4) BBB级：公司依法开展经营活动，无严重违法经营活动，具有一定的风险控制和可持续发展能力。只要稍加整改，公司就能达到标准水平。(5)BB类：公司依法开展经营活动，或存在违法经营活动，风险控制和可持续发展能力不强。(六)乙类：公司依法开展经营活动，或者存在违法经营活动、风险控制和可持续发展能力薄弱、经营活动存在一定问题。(7) CCC水平：公司风险控制能力极其薄弱，经营活动和可持续发展存在严重问题。整改后，c第十五条监管评级结果的使用(1)监管评级结果作为衡量小额贷款公司整体情况和给予政策支持的依据。(2)监管评级结果作