日常费用报销制度及流程

每日费用报销系统和流程第一条基本原则1、公司职员在日常费用支出中要遵守勤俭节约的原则。2.每日支出时，应尽量取得原发票，如果不能取得原发票，对方应出具收款证明。3、还款应由京仁签署发票，简述原因，由有关负责人签署后，到财务部门偿还。4、所有日常购买货物必须在仓库进行库存程序，在发票后由仓库管理员签署的仓库收据和各相应领导签字后，将偿还给财务部门；5、附加信息，例如，报销审批人出差时，指定代理人必须提交给在该期间可行使相应审批权限的财务部门，由审批人签署指定代理人。或者，财务人员可以打电话给审批人，先借钱或偿还，然后让审批人回到公司重新签名。第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低耗材及业务招待费、教育费、资料费等。在一个预算期间，各项费用的累计支出原则上不能超过预算。第3条费用偿还的一般规定(a)报销人必须获得适用的法律票据(有关规定请参阅发票管理制度)，发票背面必须有汇款人的签名。(b)应注意，发票的填写是：根据费用性质填写相应文件。严格按照文件要求仔细写条目，标明附件数。金额的大小写必须完全一致(不得变更)；简述费用内容或原因。(c)按照规定的批准程序报告批准。(三)偿还3000元以上的，提前一天通知财政部。第4条费用报销的一般流程：报销人员整理报销文档，完成相应的费用报销申请申请或接收流程，然后附加发票或提交清单部门经理审核签名财务部门审核批准总经理向出纳进行报销。第5条旅行费用报销系统和流程。(a)费用标准：职业交通工具住宿标准食品标准外埠城市交通费用普通职员列车硬卧150元/天60元/天30元/天部门负责人火车硬卧200元/天80元/天40元/天总经理助理飞机280元/天100元/天50元/天总经理和上述飞机实际销售实际销售实际销售(b)费用标准的进一步说明：1.食宿费用报销时必须提供食宿发票，实际发生金额不到食宿准额，不补偿；超过住宿标准的部分由职员负担。2.实际出差天数从小乘车辆出发时间到贵京时间，12: 00以后出发的话(或者12: 00以前到达的话)，半天，12: 00以前出发的话(或者12: 00以后到达的话)，计算为一天。3.伙食费、交通费标准实行包租制，按实际出差天数结算，原则上在限度内采取实际偿还形式，特殊情况下没有相关票据的情况下，可以按标准领取补助金。4.宴会顾客在结算招待费前必须得到总经理的批准，出差客人当天的用餐津贴按比例(早上20%，午饭或晚上40%)扣除。5.出差时，如果对方招待部提供食物、住宿、交通工具等，则不偿还相关费用。(c)报销标准路线图1.出差申请书：填写详细说明出差地点、目的、日程、交通工具、预计出差费用项目等的出差申请表，出差申请由总经理批准。2.出差费用：将出差人员批准的出差申请表提交给财务部门，按照借入管理规定办理借入手续，出纳按规定支付借出的项目。3.购买票：带出差申请副本去管理部预约(原则上票总是用支票支付，特殊情况不能用支票支付。事先书面说明情况，并在审批人签名后作为财务记录报告)。4.返还报销：出差人员返回公司后5个工作日内处理报销，根据差旅费标准填写差旅费报销单，部门经理审核签名，财务部门审核签名，总经理批准；原则上，段落不明确的人不处理新的借款。第6条电话报销系统和流程(a)基于成本1.移动通信费：为了考虑效率和公平的原则，对员工手机费用的报销采用了职务相关制。也就是说，根据不同的职务，根据员工的职务性质和职位，设定不同的偿还标准，具体标准参照行政部门相关管理制度的规定。2.固定电话费用：公司为员工提供业务所需的固定电话，按公司统一支付电话费。不建议员工在工作中打私人电话。(b)报销流程1、公司人力资源部每月初(10日前)将本月职员手机费执行标准(包括特别部署执行标准)缴纳给财政部。2、财务部门通知员工以每月中旬(20天前)的费用为基准，向财务部门提交发票，集中办理报销手续。3、财政部指定专人，按照日用费的审查批准程序集中处理职员手机费报告手续。职员在财务部的出纳员那里签付款(每月25天前)。5、固定电话费用由行政部门规定，专人按照每日费用审查程序和报销程序办理手续，如果电话费异常变动，应去电信局查明原因，特别情况应告知总经理的指示处理方法。第7条交通报销系统和流程(a)费用标准：(1)由于员工在轿车上需要，可以根据公司规定申请公司派遣，无需车，经管理部门车辆管理人员同意，可以乘坐出租车；(2)市内公共汽车票价应保留相应的车票报销。(b)报销流程1.职员整理交通车票(包括公共汽车票)，在车票背面签上处理者的名字，行政部门派车确认，按照规定填写了交通费报销单。批准：按照每日费用批准程序批准。3.职员带着批准的发票去财务处办理报销手续。第8条.板孔费、低值易耗品和其他报销系统和流程(a)管理规定：为合理控制费用支出，公司行政部门统一管理，集中采购，指定专人。(b)报销流程1.收购申请：公司管理部门按季度以根据需求和库存情况的预算管理方式编制收购预算，实际收购时，填写收购申请单，并根据资产管理方法获得批准。2.报销标准路线图：报销者首先填写费用报销申请(附在存档箱中)，并按照每日费用批准标准路线图获得批准。批准后，发票和原始文件(包括结帐表)将提交给财务部门，根据每日费用报销流程支付或取款。3.费用汇编：财政部根据管理部门提供的各部门使用金额统计表，按月统计各部门的相关费用。库存用品作为公共费用分配以供实际使用。第9条招待费、教育费、信息费和其他报销制度和程序(a)基于成本1.招待费：为了限制招待费支出，大招待费必须事先征得总经理的同意。2.为按照教育费：公司的要求统一安排，该费用由公司人力资源部统一管理，各部门的教育要求应及时向人力资源报告。人力资源根据实际需要制定训练计划，得到总经理的批准。3.资料费：在确保满足要求的同时，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料之前，必须填写资料申请表，在偿还之前，向行政数据管理所注册(数据管理员在数据发票背面签名)。其他费用：根据实际需要实际支付。(b)报销流程：1.招待费由处