2008-年广东农村信用社信贷从业资格考试

一、单项选择题：下列各题只有一个答案是正确的，请在答题卡上填涂正确答案。（每题1 分）1 、根据 中华人民共和国商业银行法 规定，商业银行资本充足率不得低于。A 、3 % B 、6 % C 、8 % D 、13 %2 根据现行规定，商业用房购房贷款首付比例不得低于。A 、20 % B 、30 % C 、40 % D 、50 %3 、商业银行不得向关系人发放。A 、经营性贷款B 、信用贷款c 、抵押贷款D 、助学贷款4 、短期贷款展期期限累计不得超过 。 A 、原贷款期限B 、原贷款期限的一半c 、原贷款期限一倍D 、3 年5 、借款人必须符合，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额不得超过其净资产总额的 ( ) A 、55 % B 、60 % C 、50 % D 、45 %6 、按照发放贷款时是否承担本息收回的责任及责任大小进行划分，商业银行贷款可以分为以下几种：A、信用贷款、担保贷款、银团贷款B、流动资金贷款、固定资产贷款、打包贷款C、自营贷款、委托贷款、特定贷款D、短期贷款、长期贷款、中期贷款7 、土地储备贷款额度不得超过所收购土地的评估价值的 。A 、50 % B 、60 % C 、70 % D 、80 %8 、对政府土地储备机构的贷款应以 方式发放 A 、担保贷款B 、信用贷款c 、抵押贷款D 、信用贷款9 、在办理承兑汇票贴现业务中，主要是通过 来审查贸易背景的真实性。A 、增值税发票B 、贸易合同 C 、背书是否连续D 、增值税发票和贸易合同10、票据行为是指 。A 、出票、背书、承兑、保证 B 、出票、付款、担保、退票c 、背书、托收、转让、付款 D 、出票、背书、转让、付款11、银团贷款是指由获准经营贷款业务的多家银行或金融机构，采用同一贷款协议，向借款人发放的并由同一家管理的贷款。A 、牵头行 B、代理行c 、委托行D 、参加行12 、在房地产开发贷款中，房地产开发项目的资本金必须达到项目投资总额的 。A 、25 % B 、30 % C 、35 % D 、40%13 、某企业2007 年末流动资产5000 万元，其中货币资金800万元，短期投资700 万元（其中短期有价证券500 万元），应收账款1000 万元；总负债6000 万元，其中流动负债4000万元，长短期贷款2500 万元。请问该司2007 年末现金比率为多少 。A 、20 % B 、32 % C 、32.5 % D 、37.5 %14 、某公司2007 年应收票据增加600 万元，则该司现金流量表中（ ） A 、经营活动现金流入减少600 万元B 、经营活动现金流出增加600 万元C 、筹资活动现金流入增加600 万元D 、信息不全，无法确定15 、对集团客户授信应遵循统一原则、 、预警原则。A 、量化原则 B 、适度原则 C 、保子原则 D 、合理原则16 、评价企业的短期偿债能力，最合适的指标是。A 、流动比率B 、销售毛利率C 、应收帐款周转率D 、利息保障倍数17 、银行审查企业贷款申请，除了要分析企业自身经营财务状况，还要分析其所在的行业状况。关于企业分析和行业分析，你认为下列哪句话最正确？A、对中长期项目贷款而言，行业分析很重要，但对于短期流动资金贷款而言，企业分析更重要 B、对中长期项目贷款而言，行业分析比较重要，但远远不如企业分析重要C、对短期流动资金贷款而言，企业分析很重要，而由于时间短，行业分析基本不需要D 、无论是中长期项目贷款，还是短期流动资金贷款，行业分析都比企业分析更样重要18 、有时把银行的业务分为表内业务和表外业务，你认为下列哪句话最正确，_ A 、表内业务在资产负债表上反映，表外业务不在资产负债表上反映。B 、银行对表内业务要承担风险，对表外业务不承担风险。C 、表内业务是银行自营业务，表外业务是非自营的业务。D 、表内业务和表外业务的概念是模糊和交叉的，是商业银行根据核算需要设置的。19 、对比下列四个企业最近五年内每年利润增长率的数据你认为哪一个企业是最理想的信贷合作企业，A、10 、15 、12 、13 % B、0、5 、10、3 、35C、2、3、1、3、1D、60 、一10 、一15 % 、 10 、50 %20 、A 公司借款期限自2008 年1 月1 日起至10 月31 日止，B 公司提供保证担保，约定B 公司承担保证责任期间届满日为2 008 年10 月31 日，B 公司的保证责任期间届满日应为：_ A 、2008 年10 月31 日 B 、2009 年4 月30 日C 、2010 年10 月31 日 D 、A 公司还清借款本息之日21 、A 公司将一幅土地抵押给银行后，在还清银行贷款前又在该土地上修建了房产，下列说法正确的是：A 、银行对土地和房产均享有抵押权B 、银行对房产享有有限抵押权，只有在抵押人为债务人情涅下才能就房产优先受偿C 、银行对房产不享有抵押权，所以不能处分该房产D 、银行对房产不享有抵押权，但可以处分该房产，但不能就房产部分优先受偿22 、A 公司不能偿还将要到期的银行贷款，于是与银行协商借新还旧作为旧贷款的保证人B 公司在不知情的情况下继续为新贷款提供保证担保，下列说法正确的是：_ A 、B 公司无需对新贷款承担担保责任B 、B 公司应当对新贷款承担担保责任C 、B 公司不对新贷款承担担保责任，但应对A 公司到期不能偿还的贷款本息承担补充赔偿责任D 、B 公司只对新贷款本金承担担保责任，对利息部分不承担担保责任23 、借款人所欠银行贷款于2006 年9 月30 日到期，到期后借款人未还款，银行也一直未对借款人、保证人和抵押人进行催收，2008 年10 月28 日银行直接向法院起诉，要求确认抵押权并拍卖抵押物，下列说法正确的是：A 、因主债权并未消灭，抵押权也未消灭，故法院应支持银行确认抵押权、拍卖抵押物的请求B 、因主债权诉讼时效已过，法院不能支持银行的请求C 、主债权虽已过诉讼时效，但银行可在主债权诉讼时效丧失后2 年内行使担保物权，故法院应当支持24 、A 银行给予B 公司授信额度5000 万元，以B 公司名下房产提供最高额抵押担保，截至2008 年8 月10 日额度内用款余额2500 万元，10 月31 日该房产被B 公司的另一债权人c 银行查封，A 银行于11 月5 日在额度内发放贷款1000 万元，12 月1 日B 公司归还A 银行8 月10 日前发放的贷款本金500 万元。A 银行在_ 的债权范围内对该房产享有抵押权A 、2000 万元B 、2500 万元C 、3000 万元D 、3500 下元25 、A ：公司向银行借款，B 公司以自己的房产提供抵押担保，C 公司提供连带责任保证担保，下列说法正确的是：A 、根据“物保优于人保”的原则，A 公司必须先处置抵押物，不足部分再要求c 公司承担B 由于c 公司提供的是连带责任保证担保，因此，银行可以先要求C 公司承担保证责任，尔后不足部分才能通过处置抵押物清偿C 、不受“物保优于人保”原则的限制，银行可自由选择先处置抵押物还是先要求C 公司承担保证责任。D 、银行只能将债权一分为二，分别通过处置抵押物和要求C 公司履行保证义务的方式受偿26 、某医院有商铺三间出租给他人使用，为担保A 公司向银行借款某医院将该三间商铺抵押给银行，下列说法正确的是：_ A 、该抵押不存在禁止或限制性情形，合法有效B 、医院为公益性单位，其提供的抵押无效C 、医院可以非公益设施提供担保，抵押有效D 、医院不得为他人提供担保，抵押无效27 、贷款五级分类以影响还款能力因素作为依据，进行综合评估，如实判定贷款的风险状况。以下关于贷款五级分类事项的把握哪项是错误的：_ A 客户表外信贷资产分类不得高于对其近期表内信贷资产业务分类等级B 同一笔贷款可以进行拆分分类c 不能用对各户的信用评级来代替信贷资产风险的分类，信用评级只能作为分类的参考因素。D 同一借款人有多笔贷款，且条件基本相同，在不影响总的分类结果的前提下，可将多笔贷款合并分类。28 、每笔贷款在发放后的多少个工作日内必须完成对该笔贷款的第一次分类认定工作，但遇季末发放的贷款则应于当季末完成认定工作。A 5 天B 10 天C 15 天D30 天29 、个人物业购建贷款的最高额度不得超过其购建物业资金总额的一，其中保证担保的不得超过其购建物业资金总额的一。A . 70 % , 60 % B 60 % , 50 % C 50 % , 40 % D 40 % . 30 %30 、住房按揭贷款的借款人年龄与贷款期限之和不超过：_ A . 70 年B 65 年C 60 年D 55 年二、判断题：下列各题的表述是否正确，正确的请在答题卡上涂A ，错误的涂B 。（每题1 分）31 、按照国务院2004 年4 月发布的 关于调整部分行业固定资产项目资本金比例的通知 ，钢铁行业的资本金比例由原来的25 提高到35 。32 、只要购买建筑面积不足9 0平方米的住房，就可以只支付房价20的首期款。33、对农村小额信用贷款额度，欠发达地区可提高到1 万一5 万元。34 、土地储备贷款期限最长不得超过2 年。35 、对已利用贷款购买住房、又申请购买第二套（含）以上住房的贷款首付款比例不得低于30 % ，贷款利率不得低于中国人民银行公布的同期同档次基准利率的1.1 倍。36 、对项目资本金（所有者权益）比例达不到35 或未取得土地使用权证书、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和施工许可证的项目，商业银行不得发放任何形式的贷款。37 、根据银监会商业银行集团客户授信业务风险管理指引 规定，存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润的授信客户，商业银行应该视同集团客户进行授信管理。38 、商业银行对集团客户内各个授信对象核定最高授信额度时，主要应考虑集团客户的整体信用状况在集团授信总额内并经集团公司授权的情况下，集团内各个授信对象的额度可以相互串用，单个授信对象的信用状况、经营状况和财务状况并不重要。39 、“五级分类”口径比“一逾两呆”口径能够更清晰、更准确地反映银行贷款质量。40 、五级分类的对象为表内各类信贷资产（包括本外币贷款、进出口贸易融资项下的贷款、贴现、信用卡透支、信用垫款等），不含表外信贷资产。41 、企业（金融）债券投资持有期间取得的利息收入，应该计入“投资收益”科目，不能在“利息收入科目核算。42 、经营活动产生的现金流量通常可以采用间接法和直接法两种方法反映。43 、商业银行不能向关系人发放贷款。44 、根据人行现行规定，商业贷款利率向下浮动的最大比例是10 。45 、从事经营活动的事业单位、社会团体提供的保证担保无效。46 、贷前调查评估岗必须对贷前调查的真实性负责，审查核准岗对贷款的合法合规性负责，审批决策岗对贷款承担决策责任。47、公司客户应至少按季逐笔进行贷后检查工作：自然人客户应至少每半年逐笔进行贷后检查工作；农户应至少每年逐笔进行贷后检查工作。48 、社团贷款，是指由省内多家具有独立法人资格的联社，采用同一贷款合同，按照约定的期限和条件向同一借款人提供资金的贷款方式。49 、个人经营性贷款中，个人流动资金贷款的最高额度不得超过正常生产经营活动所需资金总额的70 % , 其中保证担保的不得超过正常生产经营活动所需资金总额的60 。50 、对向省联社（含办事处）报备的贷款业务，应就所提示的风险点落实相应措施，对已经发放的贷款，应就落实措施的情况形成书面报告，并作为信贷档案资料；对未发放的贷款，应做出核实确认确实存在较大风险的不得发放贷款。51 、对以“商住两用房”名义申请住房贷款的，首付比例不得低于40 。52 、保证合同中未约定保证方式的，法律推定为一般保证。53 、以在建工程抵押的，抵押备案办妥后，除非主债权清偿完毕或抵押权人涂销抵押，否则抵押权将一直存续下去。54 、担保合同必须也只能是单独订立的书面合同，包括当事人之间的具有担保性质的信函、传真等。55 、主合同无效，担保合同随之无效，因此担保人无需承担责任。56 、上盖物办理了抵押登记手续，其占用的土地使用权未办理抵押，但视为一并抵押。57 、最高额抵押设立之前已发生的债权可以转入最高额抵押担保的债权范围。58 、保证期间届满后，保证人即不再承担保证责任。59 、以房产为抵押物的抵押合同自抵押登记办妥之日起生效。60、抵押物所担保的主债权数额不得大于抵押物的价值。三、论述题（40 分）（一）如何在贷款“三查”（贷前调查、贷时审查、贷后检查）过程中发现假按揭贷款。（10 分）（二）如何有效防范、控制个人经营性贷款或商户贷款风险。（10 分）。（三）案例题（20 分）长风公司为国内某空调生产企业，空调主要配件除压缩机之外，其余能够自行生产。销售渠道包括家电连锁店（如国美、苏宁）及各省市代理商。近年来公司财务状况如下（各年份财务报表经审计，2004 一2007 年共更换3 家审计机构） （详见资料）长风公司目前在各家金融机构的授信保证方式包括房产抵押、动产质押、股东担保。人行征信系统显示公司在各金融机构无不良贷款。请根据上述提供情况，回答以下问题：l 、计算长风公司2007 年度的应收账款周转率、存货周转率、速动比率、现金比率、挣资产收益率指标。（5 分） 2 、根据长风公司上述信息，同时以B 、C 、D 、E 四家公司作为行业参照分析长风公司的经营及财务特点。（7 分） 3 、长风公司在你所在单位有RSOOO 万元综合授信额度，期限一年，授信项下业务品种包括流动资金贷款及银行承兑汇票，由其股东或关联企业提供担保，目前授信额度己经到期。营销部门考虑到长风公司经营规模较大且持续增长，授信期间派生业务较多，本次授信拟申报R1 亿元综合授信额度，使用企业包括长风公司及其下属企业，期限及保证条件与上年相同。 根据上述资料，简单陈述如何开展贷前调查。（8 分）财务分析资产负债率（负债总额/资产总额）49%应收帐款周转率销售收入/(应收帐款期初余额+