基金从业资格考试每日一练(三十一)

基金从业资格考试每日一练(三十一)基金法律法规【单项选择题】内部控制必须讲求效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行，这符合内部控制的()。A.有效性原则B.独立性原则C.相互制约原则D.成本效益原则【正确答案】A【答案解析】内部控制的有效性是指内部控制必须讲求效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行。证券基金基础【单项选择题】关于切点投资组合，以下表述正确的是()。.它就是市场投资组合.它由投资者偏好决定.他是有效前沿上不含无风险资产的投资组合.有效前沿上的任何投资组合都可看作是该组合与无风险资产的再组合A.、B.、C.、D.、【正确答案】D【答案解析】切点投资组合的特征：(1)它是有效前沿上唯一一个不含无风险资产的投资组合。(2)有效前沿上的任何投资组合都可看做是切点投资组合与无风险资产的再组合。(3)切点投资组合完全由市场决定，与投资者的偏好无关。私募股权投资基金【单项选择题】财务尽职调查中需要重点关注财务报告及相关财务资料，对于资产负债表需要重点核查的内容包括()。.货币资金.应收款项.收入确认.期间费用核算的规范性A.、B.、C.、D.、【正确答案】B【答案解析】财务尽职调查中，对于资产负债表，重点核查公司货币资金、应收款项、坏账计提、存货周转、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产等资产项目的真实性，关注重要资产抵押情况、无形资产估值的合理性，核查对外担保等或有债务。基金法律法规【单项选择题】关于基金管理人合规管理目标，以下表述错误的是()。A.实现基金管理人对合规风险的有效识别B.建立健全基金管理人合规风险管理体系C.促进基金管理人全面风险管理体系的建设D.实现基金管理人的收益最大化【正确答案】D【答案解析】基金管理人的合规管理目标是建立健全基金管理人合规风险管理体系，实现对合规风险的有效识别和管理，促进基金管理人全面风险管理体系的建设，确保基金管理人依法合规经营。证券基金基础【单项选择题】下列关于期货合约交割等级的说法中，错误的是()。A.许多期货交易所都允许在实物交割时，实际交割的商品的质量等级与合约规定的标准交割等级可能有所差别B.为保证期货交易的顺利进行，替代品的质量等级和品种一般也由证券交易所规定C.交货人用交易所认可的替代品代替标准品进行实物交割时，收货人不能拒收D.用替代品进行实物交割时，价格需要升水或贴水【正确答案】B【答案解析】许多期货交易所都允许在实物交割时，实际交割的商品的质量等级与合约规定的标准交割等级可能有所差别。为保证期货交易的顺利进行，替代品的质量等级和品种一般也由期货交易所规定。交货人用交易所认可的替代品代替标准品进行实物交割时，收货人不能拒收。用替代品进行实物交割时，价格需要升水或贴水。私募股权投资基金【单项选择题】股权投资基金管理人应当于每个会计年度结束后的()个月内，向中国证券投资基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理股权投资基金年度投资运作基本情况。A.4B.3C.1D.2【正确答案】A【答案解析】股权投资基金管理人应当于每个会计年度结束后的4个月内，向中国证券投资基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理股权投资基金年度投资运作基本情况。基金法律法规【单项选择题】关于基金销售机构的准入条件，以下错误的是()。A.基金销售机构应制定反洗钱内部控制制度B.基金销售机构应制定投资风险管理制度C.基金销售机构应建立投资人风险承受能力的评价体系D.基金销售机构应制定应急处理措施的管理制度【正确答案】B【答案解析】基金销售机构应具有健全的治理机构、完善的内部控制和风险管理制度。准入条件中不包括制定投资风险管理制度。证券基金基础【单项选择题】关于沪港通所起到的作用，以下描述错误的是()。A.推动人民币跨境资本流动B.稳定香港股市C.构建良好的人民币回流机制D.刺激人民币资产需求，加大人民币交投量【正确答案】B【答案解析】沪港通的重要意义表现为以下四个方面：(1)刺激人民币资产需求，加大人民币交投量;(2)推动人民币跨境资本流动;(3)构建良好的人民币回流机制;(4)完善国内资本市场。私募股权投资基金【单项选择题】以下不属于股权投资基金募集所需的主要资料是()。A.私募备忘录(PPM)B.募集推介