用友U8费用管理与费用计提解决方案2011

用友U8费用管理和费用计提解决办法2011-01-08北京贺福软件有限公司。北京尊友软件有限公司QQ:电话：网站：1成本管理1.1系统流程成本是企业控制成本、降低消耗、提高经济效益的重要控制指标。在制药行业，成本控制比成本控制更重要，因为成本约占销售收入的50%，而成本仅占销售收入的不到10%。根据会计重要性原则，在制药行业，成本控制显然比成本控制更重要。成本控制只是成本管理的一个方面。成本管理的重点不是控制，而是有效支出。提高费用的投入产出效果是成本管理中最重要的事情。费用管理管理的费用范围包括销售费用和管理费用。费用管理为用户提供费用预算编制、费用报销支付、费用报销预算控制、费用投入产出效果分析等功能。过程描述：编制费用预算时，可以手工输入费用预算，也可以从excel表中导入。费用预算也可以根据纯销售或纯收款通过直接权责发生制生成。费用预算将在批准后发布并实施。费用申请是由推销员提出的。费用申请受费用预算控制，即费用申请只能在预算内进行。一般来说，市场费用只需要通过申请程序。例如，日常费用报销应通过直接填写费用报销单来简化。审批后的费用申请单可以参照生成。费用报销单也可以手工填写。费用报销单可以用现金支付，也可以用以前的贷款抵消。费用报销单经责任人审核后，送会计部门制证，转用友总账模块。从费用申请到费用报销，可以设置审批流程进行多级审批。审批人可以按报销金额设置，审批人可以按超预算金额设置，审批人可以按预算项目、费用管理类别、客户、部门、报销等设置。1.2预算管理子系统预算项目：预算和预算控制的详细项目。可以灵活定义预算项目，为不同的预算项目指定不同的预算控制维度(部门人员和客户项目的不同组合)。例如，预算项目被定义为招待费(由人员控制)和差旅费(由部门控制)。费用预算单：根据预算项目和预算维度定义费用预算的特殊单据。您可以手工输入费用预算单据。您也可以在将费用预算导入到费用预算文档之前，在excel中准备费用预算。实现纯销售时，根据规则在纯销售单据中计算并提出可用费用，并自动生成费用预算单。收款时，根据规则在收款委托单中计算并提出可用费用，并自动生成费用预算单。预算调整可以增加或减少。预算控制：可以定义费用管理类与预算项目的对应关系。多个费用管理类别可能对应同一预算项目。例如，预算项目可以定义为办公室的日常费用，以及办公室费用、差旅费、水电费等。费用管理类别的所有对应于办公室日常费用的预算项目。费用报销时，只要输入费用管理类别，系统自动匹配并带入默认预算项目。可以修改默认预算项目来调整盈余和短缺。根据选项，本月的预算余额或预算透支可以转到下个月。预算控制分为超预算提醒、超预算强制终止、无控制等选项。绝大多数企业不允许超预算保存单据，但也有少数用户要求通过超预算审批流程。U8费用管理软件支持两种模式。预算超支可以通过审批流程进行审批。等待的信息借款单：是办理各种员工贷款的专用单据，如小额现金贷款、市场开发贷款、市场活动贷款等。贷款的目的可以从多个角度记录，包括费用管理、费用核算、客户、库存、项目(如某个市场活动、医院发展)、客户联系人(如某个医生、医院仓库主管)等。还款单：记录贷款还款的专用单据。您可以直接选择偿还贷款单，支持多次偿还，并支持一名员工偿还另一名员工。费用报销时，可以选择贷款结算生成还款单。可以根据活动申请表，医院开发申请单向推销员贷款。贷款明细，详细反映员工的贷款和还款情况。1.4费用报销子系统费用申请单：是业务代表提交费用申请和费用申请多级审批的专用单据。申请场景：业务代表应在药店(或超市)开展营销活动，并首先申请2000元的费用。根据申请数量，经相应负责人(办公室经理、区域经理、销售协调员、总经理)批准后实施。提交费用申请时，预算定额已被占用。根据选项的不同，超预算时不能保存单据，超预算时可以通过审批流程申请审批。费用报销单：是记录营销活动或企业管理活动中发生的各种费用的专用单据。费用报销的结算对象可以是业务员，也可以是客户。例如，报销差旅费、招待费的结算对象是业务代表，报销市场支持费用的结算对象是客户(如药店、超市)。费用管理模块提供了两种费用分类方法：一种是费用管理，仅用于内部管理，不用于外部管理；另一种是费用核算，用于编制会计凭证。用户可以将成本管理分为以下几类：学术推广费、临床试验费、商业咨询费、市场开发费等。将费用会计分为差旅费、会议费用、业务招待费等。费用管理与会计的结合不仅真实地记录了灰色支出，而且有效地消除了灰色支出的痕迹，从外部审计的角度有效地隔离了灰色支出。例如，临床费用是一项敏感费用，但在药品销售中却是必不可少的。支付给医生的临床费用不可能获得任何合法的商业票据，但这些费用必须得到偿还和说明。在实践中，它们大多转化为会议费、学术研究费、招待费等的报销。尽管会计部门根据账单中记录的内容将临床费用分为会议费、学术研究费和招待费，但管理层仍需要能够计算出实际支付了多少临床费用。根据管理的实际需要，用户可以按部门操作员客户预算项目设置不同报销金额的审批流程，也可以按部门操作员客户预算项目设置超预算的审批流程。实现费用全过程的有效管理。费用报销可以支付给业务代表或客户。现金(银行存款)可以用来支付或抵消以前的贷款。成本支付控制：分为普通支付、分期付款、分期付款到分期付款或分期付款和分期付款。普通支付：费用可以在计算后支付，没有任何限制。月压批：月压批，两个条件同时满足，可以支付推广费。所谓隔一个月，就是隔一个月付钱。如果在3月付款，则在1月和1月之前付款，即每年2月付款。所谓压批，即压一批货来付款。如果在3月份付款，如果在2月份有任何购买，将按2月份的第一批，如果在2月份没有购买，将按1月份的最后一批。付款将在下个月或下一个账户期进行：付款将在服务协议中进行费用调整单：主要用于录入直接记录在会计部门，但未及时反映在营销科目集中的费用。例如，固定资产的折旧一般在会计部门计提和记录，但这项费用也包括在市场绩效评估中，因此需要输入费用调整单。审批流程：费用管理中的每一张单据都支持审批流程。逐级审批：逐级和逐级串行审批。比如，部门负责人审批通过后，总经理审批通过后就会批准。会签：即多人并行审批。例如，如果一项费用涉及多个部门，每个部门的负责人需要同时批准。只有同时获得批准，才能进行报销。条件分支：不同的条件采用不同的审批路径。例如，如果以金额作为分支条件，则以5000元以下的部门经理审批为准，以5000元以上的整体审批为准。转移：审批者需要咨询其他人，并且可以将任务转移给其他人。通知：设置此节点进行审批后，需要通知哪些利益相关方，通过什么方式(电子邮件、门户消息、短信)，以及消息或电子邮件的内容是什么。1.5会计处理子系统会计凭证可以根据已审批的费用报销单、借款单和还款单进行编制，并传入总账系统。费用报销单生成凭证时，借记账户根据账户设置中的费用账户设置，贷记账户根据结算账户设置。在编制费用报销单时，可以自动匹配哪些科目借款，哪些科目借款。借款单、收款单、费用申请单、费用合同单、借贷账户直接取自单据上的相关字段。1.6成本分析子系统费用明细：反映发生费用的明细，是最基本的费用报销。它可以详细反映每个销售人员报销了多少费用，每个办事处报销了多少费用，还可以反映哪个客户或哪个库存发生了费用。手头预算报表：反映预算使用和余额或透支的月度分析报告。在预算内使用和报销费用是费用管理的基本要求。到货与报销对照表：反映销售人员使用哪些发票报销哪些费用。在实际工作中，由于许多费用在发生时无法合法报销(如医生的临床费用)，销售人员通常会找到替代发票来报销。这样，账户中记录的账户都是按照替代发票口径记录的账户，费用的真实用途无法得知。企业需要将会计记录还原到其真实用途，因此有些也被称为成本还原。投入产出分析，投入是指投入了多少成本，产出是指产生了多少纯销售或收入，反映了每个分析对象(销售人员、办公室、客户、库存)的支出效果。您可以查询新开发客户的投入和产出，还可以跟踪纯产出销售的投入成本(如市场开发成本)。投入产出分析在管理中起着重要的作用。例如，各种存货的投入产出效益是不同的。对于投资于某些库存的每一美元，净销售额可能会大幅增加。对于某些库存，对投入成本不敏感。然而，如果投入成本更多，净销售额可能不会有很大改善。例如，通过分析部门的投入和产出，我们可以知道哪些领域的支出效果最好，哪些在平均线以上，哪些在平均线以下，从而实现对部门客观公正的奖惩。费用管理模块还提供多种分析报告，如费用趋势分析、付款明细、预算分类账、预算控制、贷款账龄分析等。2销售佣金制药企业常见的销售佣金有四种：一种是终端应计模式，即药品流入终端时的应计和支付；二是收款方式，即款项收回后的收付；第三，支付归集和终端模式返利的基本计算方法：返利是根据收回款项的发票即销售票据(包括奖罚利息)计算的，并根据药品流入终端的时间(可细分为多个费用类别)依次分配到各个岗位。征收的特许权使用费可以用以下公式表示：提成总额=(支付返还单价-结算单价)*支付返还数量*差价分摊率结算底价*收到的付款金额*底价佣金率收款金额*数量扣除单价。差异税=收到的金额*(收到的单价-工厂固定销售价格)*差异税率%。公司提款=收到的付款金额*(收到的付款单价-工厂固定销售价格)*公司提款%。特许权使用费金额=总特许权使用费金额-差异税-公司留存调整金额。奖惩利息是指对提前收回的货物支付的利息和对逾期收回的货物支付的利息。终端分配是指按照药品流入终端形成可用费用(有些企业称之为现金池和费用池)的时间顺序，将收取佣金的分配分为每个岗位的各种费用类别。收款和扣款流程图：过程描述：定义返利政策，包括结算基价、工厂固定销售价格、差价分成率、基价返利率、数量返利单价、差价税率、公司保留率等。定义奖惩政策，包括多个时间段的提前天数及其对应的奖惩利率，多个时间段的逾期天数及其对应的罚息利率。定义费用分配政策，即药品流入终端后，将返利分配到每个岗位，并细分为不同的费用类别。有许多方法来分配佣金根据收集的钱数，收集的钱数和收集的钱数。根据销售票据、返利政策和奖惩政策，自动生成返利单，计算结果可由用户调整。跟踪药品流向销售终端(医院或药房)，按照水流入终端的顺序，将收款委托转移给终端代表(销售人员)和各级部门领导(如办公室经理和区域经理)。每个职位还可以细分为多个费用类别，例如，分配给销售人员的费用可以进一步细分为个人奖金、差旅费等。费用预算单是参照收、扣分配单生成的，在费用报销时进行控制。提成政策：提成政策根据部门职员和客户的库存情况灵活制定。特许权使用费政策涵盖了根据收入计算销售特许权使用费的所有可能性。根据差价分摊模型，可以设置付款的百分比(如果付款超过结算底价，付款将按一定的百分比分摊给销售人员)；你可以设定一定比例的收款金额。可根据回款金额计算从回款金额中扣除一定比例；可以根据代收手续费的结算价格进行计算；可根据支付天数制定梯度佣金政策，例如，如果支付天数在90天内，0.7元、90至120天、0.5元、120天以上和0.2元，将根据支付天数实施不同的佣金标准。您可以设定标准的发票价格，并从高于此价格的收据中扣除差额税或公司预扣税(如业务费用)。支持版税政策的调整并保存历史数据。不同的政策可以在不同的时间实施(实施文件编号、生效日期和截止日期)。奖惩政策：为了鼓励销售人员尽快收回货款，企业常用的方法是给予提前收回的奖励和利息以及逾期收回的罚息。您可以根据付款天数定义利息或罚息条件。奖惩利息可根据逾期或提前还款按不同利率计算数量佣金，即根据收回的金额计算的佣金，例如，每箱(瓶)计算10元的佣金。只有当特许权使用费大于或等于公司的保留价时，才能计算特许权使用费。如果特许权使用费低于公司的保留价，则不计算特许权使用费。销售人员应根据收回款项的结算底价计算底价的提成费。渐变提成金额，即根据不同的提成标准，针对不同的收款天数计算的提成金额。以上是从付款中扣除的计算。有些企业可以直接支付根据支付计算的佣金。有