第8讲尽职调查.ppt

第8讲,尽职调查（DD:DueDiligence)和增值服务,本讲内容,尽职调查值服务,尽职调查,做尽职调查的理由尽职调查内容,尽职调查内容,财务：FDD(FinancialDueDiligence)法律:LDD(LegalDueDiligence)业务BDD创业者及团队:PDD(PeopleDueDiligence),财务,财务数据的真实性收入的确认原则折旧原则税务财务风险,法律,公司成立是否合法所处行业是国家鼓励类、限制类、禁止类土地产权是否清晰环保是否达标主要财产和财产权利的合法性商标、专利等的合法性公司过去所有合同的执行情况对外担保员工合同的合法性环保问题,业务,创业者及团队,增值服务,人员招聘战略形成市场营销财务管理企业运营及技术发展管理控制和监管,人员招聘,帮助寻找和选择管理团队成员（TimmonsandBygrave,1986）推荐管理层候选人(Perry,1988)管理者招聘(GormanandSahlman,1988；Sapienza,1992)帮助招聘员工(Murry,1996)招聘关键技术人员，市场人员和管理人员(GabrielssonandHuse,2002)聘用外部CEO(Saetre,2003),战略形成,1帮助制定战略（TimmonsandBygrave,1986）2提供战略建议(Perry,1988)3设计和规划战略(GormanandSahlman,1988)4业务咨询(Sapienza,1992)5战略决策(Murry,1996)6辅助商业概念和战略的发展(GabrielssonandHuse,2002)7战略发展和执行(Knyphausen-Aufse,2005)8创业导向(CallahanandMuegge,2003),市场营销,1介绍和推荐客户和供应商（TimmonsandBygrave,1986）2获得客户合同(Perry,1988)3介绍潜在的客户和供应商(GormanandSahlman,1988;HellmanandPuri,2000)4技术性合同的获得(Sapienza,1992)5依据成本进行市场运作(SteierandGreenwood,1995)6促使企业获得重要客户(SteierandGreenwood,1995)7商业化能力的培训(Murry,1996;Busenitzetal.,2004)8传授目标市场的运作经验(Murry,1996)9建立相关产业的多元化网络，获得相关合同(Saetre,2003;TorresandMurray,2003),市场营销,10利用母公司网络，建立产品服务网络(Saetre,2003;TorresandMurray,2003)11一般性产品服务的设计和规划(MacMillanetal.,1989)12测试或评价营销计划(MacMillanetal.,1989)13制定相关营销计划，开拓市场(MacMillanetal.,1989)14收集相关客户的信息(FlynnandForman,2001)15帮助增加本土客户和国外客户(Maulaetal.,2005)16产品或服务市场组合的建议(Maulaetal.,2005)17技术商业化(Largeetal.2000)18市场创新(LernerandGopers,2000),财务管理,1资本的直接来源(Gonez-Mejiaetal.,1990)2引进新的投资者(Gonez-Mejiaetal.,1990;Maulaetal.,2005)3获得债权融资(MacMillanetal.,1989)4帮助制定财务预算(GormanandSahlman,1988)5监管财务绩效(Murry,1996)6帮助获得新的融资(SteierandGreenwood,1995)7严格对财务进行控制(GabrielssonandHuse,2002)8获得财务信息(Saetre,2003)9帮助进行相关并购(Gonez-Mejiaetal.,1990)10为银行借款进行担保(Saetre,2003)11帮助进行上市(Gonez-Mejiaetal.,1990,Dolvin,2005)12灌输经济观念（成本和收益）(KaplanandStromberg,2003),企业运营及技术发展,1提供技术建议(Maulaetal.,2005)2选择设备供应商(MacMillanetal.,1989)3发展产品或服务技术(MacMillanetal.,1989)4兼容相关产品或服务(GabrielssonandHuse,2002)5协助提高研发能力(Knyphausen,2005)6分享技术资源(TorresandMurry,2003)7为供应商提供信誉保证(TimmonsandBygrave,1989)8介绍供应商(TimmonsandBygrave,1989),企业运营及技术发展,9帮助制定运营计划(GormanandSahlman,1988)10获得供应商合同(Sapienza,1992)11组织技术专家的指导，提高技术开发能力(Murry,1996)12帮助建立内部控制系统(Gonez-Mejiaetal.,1990)13对运营绩效进行监督(MacMillanetal.,1989)14技术创新(LernerandGopers,2000),管理控制和监管,1更换董事长(Perry,1988)2经理职位候选人的相关审查(Perry,1988)3积极参与企业的发展和管理活动(SteierandGreenwood,1995)4增加知识型员工的比例(SteierandGreenwood,1995)5其它管理资源的识别(Murry,1996)6日常管理的参谋(GabrielssonandHuse,2002)7建立汇报关系(Gonez-Mejiaetal.,1990)8开发协调体系(Gonez-Mejiaetal.,1990)9激励公司员工(MacMillanetal.,1989)10