豆粕期货交割业务手册

豆 粕 期 货 合 约 交 割 业 务 指 引 手 册豆粕期货合约交割业务手册大连商品交易所交割部编制（2008年4月）目录一、实物交割 3（一）交割方式 3（二）交割费用 5 （三）交割票据流转 6 （四）交割违约处理 6 二、仓单生成 8 （一）交割预报 8 （二）商品检验 9 （三）仓单注册 9 三、仓单流通 9 （一）标准仓单充抵保证金 9 （二）标准仓单充抵释放 10 （三）交存标准仓单 10 （四）标准仓单清退/预清退10 （五）标准仓单转让 11 四、仓单注销 11 五、厂库仓单管理 11（一）厂库仓单注册 12（二）厂库仓单的流通 12（三）厂库仓单注销 12六、交割限仓及套期保值 13七、包装物的规定 14一、实物交割实物交割是指交易双方按照合约和规则的规定通过该期货合约所载商品所有权的转移,了结未平仓合约的过程。个人客户不允许交割。自交割月第一个交易日起，交易所对个人客户的交割月份持仓予以强制平仓。（一）交割方式豆粕合约交割方式有三种：期货转现货、滚动交割、一次性交割。1期货转现货（1）定义期货转现货（以下简称期转现）是指持有同一交割月份合约的交易双方通过协商达成现货买卖协议，并按照协议价格了结各自持有的期货持仓，同时进行数量相当的货款和实物交换。（2）交割流程期转现种类申请及批复提交材料双方义务货款交收交割费用标准仓单期转现交易日11：30前提出申请，交易所在申请的当日内予以审批期转现申请；现货买卖协议；相关的货款证明；相关的标准仓单、入库单、存货单等货物持有证明批准日结算前，卖方提交相应数量的标准仓单、增值税专用发票；买方付全额货款仓单交收和货款支付由交易所负责办理按该品种交割手续费标准收取非标准仓单期转现交易所在收到申请后的三个交易日内予以审批期转现申请；现货买卖协议；相关的货款证明；相关的标准仓单、入库单、存货单等货物持有证明交易双方在现货交易结束后向交易所提交货物交收和货款支付证明,交易所有权进行监督和核查货物交收和货款支付由交易双方自行协商确定，交易所不承担保证责任按该品种交易手续费标准收取注：详见大连商品交易所交割细则（3）注意事项提出期转现申请的客户必须是单位客户，期转现的期限为该合约上市之日起至交割月份前一个月倒数第三个交易日（含当日）。期转现批准日结算时，交易所将交易双方的期转现持仓按协议价格进行结算处理，产生的盈亏计入当日平仓盈亏。期转现的持仓从当日持仓量中扣除，交易结果不计入当日结算价和成交量。每个交易日结束后，交易所将当日执行的期转现有关信息予以公布。2滚动交割（1）定义滚动交割是指在合约进入交割月以后，由持有标准仓单和卖持仓的卖方客户主动提出，并由交易所组织匹配双方在规定时间完成交割的交割方式。（2）交割流程交割步骤买方卖方货款发票仓单持仓发票仓单配对日（第一日）配对买持仓的交易保证金转为交割预付款提供增值税专用发票信息-配对持仓从交割月合约的持仓量中扣除索取增值税专用发票信息提交对应持仓的标准仓单交收日（第三日）支付剩余交割货款最快当日可拿到卖方开具的增值税专用发票当日收市后即可拿到标准仓单收到80%的交割货款，增值税专用发票合格后可收到余下20%货款配对后7日内提交增值税专用发票-注：详见大连商品交易所交割细则（3）注意事项滚动交割由客户提出交割申请，会员代客户办理。办理时间为交割月第一个交易日至交割月最后交易日前一交易日。进入交割月后，同时持有标准仓单（已办理充抵保证金的仓单除外）和交割月单向卖持仓的客户可以通过会员提出交割申请，提出交割申请的相应持仓和仓单予以冻结，其卖持仓对应的交易保证金不再收取。持有交割月单向买持仓的买方可以通过会员向交易所申报交割意向，配对日闭市后，买方会员的配对买持仓的交易保证金转为交割预付款。滚动交割结算价为配对日结算价。配对日结算时，交易所对买卖双方会员配对持仓按配对日结算价进行结算处理，产生的盈亏在当日的大连商品交易所会员资金结算表中单独列示。3一次性交割（1）定义在合约最后交易日后，所有未平仓合约的持有者须以交割履约，同一客户号买卖持仓相对应部分的持仓视为自动平仓，不予办理交割，平仓价按交割结算价计算。（2）交割流程操作步骤买方卖方货款发票仓单货款发票仓单最后交易日配对日配对买持仓的交易保证金转为交割预付款提供增值税专用发票信息-索取增值税专用发票信息-最后交割日收市前支付剩余交割货款最快当日可拿到卖方开具的增值税专用发票当日收市后即可拿到标准仓单收到80%的交割货款，增值税专用发票合格后可收到余下20%货款收市前提交发票，最迟不超过当月收市前交齐全部标准仓单注：详见大连商品交易所交割细则（3）注意事项交割结算价是期货合约自交割月第一个交易日起至最后交易日所有成交价格的加权平均价。（二）交割费用1买卖双方交割费用对比项目买方卖方备 注交割手续费1元/吨1元/吨交割预报定金10元/吨40天有效期，按实际入库数量返还仓单注册检验费3元/吨仓库采取委托复检；厂库直接开具仓单期货仓储费0.5元/吨天入库/出库费实行最高限价，仓库上报，交易所审核，每年11月1日之前公布下一年度费用详见大连商品交易所豆粕指定交割仓库入出库费用最高限价2仓储费收取节点时间区间收取标准收取方式商品入库至仓储费付止日现货标准仓库与货主结清仓储费付止日次日至仓单注销日期货标准在下月初从仓单所属会员的帐户划转到仓库的帐户仓单注销日后第一日后现货标准仓库与货主结清（三）交割票据流转1票据流转（1）交割卖方客户给对应的买方客户开具增值税发票，客户开具的增值税发票由双方会员转交、领取并协助核实，交易所负责监督。（2）配对日或最后交易日后一个工作日内，买方应将开具增值税发票的具体事项，如购货单位名称、地址、纳税人登记号、金额等信息通知卖方。2提交税票时间（1）期转现：期转现批准日（2）滚动交割：配对后7日内提交（3）一次性交割：最后交割日闭市前3迟交增值税发票规定（1）交割当月，会员未按规定时间提交增值税发票的，交易所将按一定比例预留该会员的交割货款（预留比例为该会员相应交割货款金额的20%），直至该会员提交相应的增值税发票后返回；（2）至下一个月起会员仍未提交完毕相应增值税发票的，交易所将对该会员处以相应交割货款金额按日0.5的滞纳金（从会员应交增值税发票而未交之日起计算），从该会员在交易所预留的交割货款金额中抵扣，如至该月底，会员仍未提交完毕相应增值税发票，视作不交增值税发票，处以货款金额20%的罚款。（四）交割违约处理1具有下列行为之一的，构成交割违约:（1）在规定期限内，卖方未能如数交付标准仓单的；（2）在规定期限内，买方未能如数解付货款的。2买、卖方交割违约合约数量的公式为：（1）卖方交割违约合约数量（手）=应交标准仓单数量（手）-已交标准仓单数量（手）（2）买方交割违约合约数量（手）=应交货款（元）-已交货款（元）（1-20%）交割结算价（元/吨）交易单位（吨/手）3交割违约处理流程时间流程注意事项最后交割日（交收日）闭市后交易所通知违约方和对应守约方违约通知通过会员服务系统随当日结算数据发送，会员服务系统一经发送，即视为已经送达最后交割日（交收日）结算后确定违约情况后，交易所收取违约方违约部分合约价值5%的违约金滚动交割的交收日只有买方违约下一交易日11点以前守约方向交易所递交终止交割或继续交割的意向书面逾期未递交意向的，按终止交割处理后续处理终止交割交易所返还买方货款或退还卖方仓单交易所交割担保责任了结；双方违约的，按终止交割处理，并对双方分别处以违约部分合约价值5%的罚款继续交割交易所在最后交割日后的三个交易日内发布公告，并在第七个交易日组织征购、竞卖，征购、竞卖成功的支付给守约买方、卖方标准仓单或货款；征购、竞卖失败的，由违约方支付给对应守约方违约部分合约价值15%的赔偿金征购价格不高于交割结算价的125%，竞卖价格不低于交割结算价的75%注：详见大连商品交易所交割细则二、仓单的生成（一）交割预报1交割预报流程 2注意事项货主向指定交割仓库发货前，必须到交易所办理交割预报，填写交割预报表。交易所在3个工作日内予以答复。会员办理交割预报时，必须按10元/吨向交易所缴纳交割预报定金。交割预报自办理之日起有效，有效期为40天。交易所将对超过40天未执行部分的预报定金进行罚没。办理完交割预报的货主在发货前，须将车船号、品种、数量、到货时间等通知指定交割仓库，指定交割仓库凭交割预报表合理安排接收商品入库。货主如未按交易所安排的指定交割仓库发货，必须到交易所重新办理交割预报，同时该批商品必须倒运到交易所新安排的指定交割仓库进行交割，由此产生的费用及出现的后果由货主承担。商品收发重量以指定交割仓库检重为准。豆粕检重以地磅计量为准。未办理交割预报的货物不能交割。已经交割过的商品如在原指定交割仓库进行交割，不需办理交割预报。（二）商品检验1豆粕仓库采取委托复检方式；厂库直接开具信用仓单。2委托复检（1）定义交易所或交易所委托质检机构对指定交割仓库检验合格的商品进行核查的过程。（2）检验流程 3注意事项采取委托复检的品种，以仓库检验结果为准，复检结果只起否决作用。豆粕检验原则上以垛为单位进行抽样，但对同一厂家生产的同一批次的商品，以不超过200吨为单位进行抽样。（三）仓单注册1仓单注册流程2注意事项开具标准仓单注册申请表前，客户与仓库结清相关费用，包括入库费、现货仓储费、杂费、地域升贴水及质量升贴水等。仓库与客户结清费用后，在标准仓单注册申请表上签字、盖章，然后交给会员，会员签字、盖章后到交易所进行注册。豆粕标准仓单的申请注册日期距离商品生产日期不得超过45（含45）个自然日。标准仓单注册申请表未到交易所注册的，可以作为现货提货单。在标准仓单注册申请表上注明的仓储费付止日的次日，才可以办理仓单注册。三、仓单的流通（一）标准仓单充抵保证金流程 （二）标准仓单充抵释放流程 （三）交存标准仓单流程（四）标准仓单清退/预清退流程（五）标准仓单转让流程（六）注意事项用于充抵保证金、交存仓单、仓单过户的标准仓单必须处于流通状态，即没有用于其它用途的标准仓单。办理标准仓单充抵保证金、交存仓单业务需在交易日闭市前办理。四、仓单注销1仓单的注销流程 2注意事项货主出库时，在实际提货日3天前，凭提货通知单与指定交割仓库联系有关出库事宜。货主必须在提货通知单开具后10个工作日内到指定交割仓库办理提货手续。逾期未办的，按现货提货单处理，凭现货提货单提取商品，指定交割仓库不保证全部商品质量符合期货标准。标准仓单相应的期货商品转为现货后，如需再次生成标准仓单，必须按期货合约标准重新检验，并按有关规定办理。所有豆粕标准仓单在每年的3、7、11月份最后一个工作日之前必须进行标准仓单注销。五、厂库仓单管理（一）仓单注册1注册流程 2注意事项厂库签发标准仓单注册申请表必须有交易所认可的银行履约担保函或交易所认可的其它支付保证方式，交易所方予以注册。单一厂库标准仓单的最大数量是指当前已签发且尚未注销的标准仓单的最大数量。厂库标准仓单的最大数量的确定和调整，需经交易所批准并予以公布。当商品市值发生较大波动时，交易所可根据市场变化情况要求厂库调整银行履约担保函或其它支付保证方式的数额。（二）厂库仓单的流通厂库标准仓单的流通与仓库标准仓单流通完全相同，请见仓库标准仓单流通的相关规定。（三）厂库仓单注销1注销流程 2注意事项厂库应在提货通知单开具后（不含开具日）的4日内开始发货。商品重量以厂库检重为准。厂库应保证期货商品的质量符合交易所规定的交割标准。商品出库时，厂库应在货主的监督下进行抽样，经双方确认后将样品封存。厂库应将豆粕样品保留至发货日后的30天，作为发生质量争议时的处理依据。厂库的日发货速度是指厂库每天在24时之前安排期货商品发货的最低数量。厂库的日发货速度的确定和调整，需经交易所批准并予以公布。如果有多个货主同时提货，且提货总量超出厂库的日发货速度时，厂库应根据各个货主的提货数量按比例安排发货。厂库和货主应妥善保管商品厂库和货主经双方协商同意，可以另行确定发货时间和发货速度，厂库和货主应进行书面确认并妥善保存，以备核查。所有豆粕标准仓单在每年的3、7、11月份最后一个工作日之前必须进行标准仓单注销。六、交割限仓及套期保值（一）交割月限仓豆粕合约进入交割月份前一个月和进入交割月份期间，其持仓限额如下：单位：手交易时间段经纪会员非经纪会员客户交割月前一个月第一个交易日起25，00020，00010，000交割月前一个月第十个交易日起12，50010，0005，000交割月份6，2505，0002，500注：套期保值交易头寸实行审批制，其持仓不受限制。（二）套期保值1申请时间套期保值的申请必须在套期保值合约交割月份前一月份的第一个交易日之前提出，逾期交易所不再受理该交割月份的套期保值申请。2建仓期限套期保值的最后建仓日期是交割月前一个月的第十个交易日。按批准的交易部位和额度建仓。在规定期限内未建仓的,视为自动放弃套期保值交易额度。3自动转仓交易所批准的套期保值建仓期限的第一日收市时，交易所按照套期保值额度将对应交易编码客户的投机持仓自动转为套期保值持仓。交易所转仓时，按照当日结算价将投机持仓进行平仓，同时按照当日结算价重新建立套期保值持仓，不收取交易手续费。4注意事项申请套期保值交易的客户和非经纪会员必须具备与套期保值交易