银行承兑汇票贴现的规则

FUDAAutomation福州福大自动化科技有限公司规则文件编制：AC0026/王洪务制定日期：2004/07/23批准：AC0034/王荣坤生效日期：2004/07/23版本：3.2文件编号： 银行承兑汇票贴现的规则关键字：银行承兑汇票出票银行 贴现 证明 1. 目的：明确银行承兑汇票贴现的有关规定2. 范围：各部门业务员及其后勤人员 3. 内容：3.1出票银行为福州有分支机构的银行（如：工行、中行、农行、建行、交行、招行、兴业银行、民生银行、光大银行、中信银行、华夏银行、福州市商业银行、厦门国际银行）开具的银行承兑汇票，并且经检查无瑕疵（即符合财务部的相关规定，以下同），按月息千分之三点二（0.0032）计算贴现息.同时，按汇票金额一次性收取0.1%手续费。（3.1条款由财务部修改，修改前为“原按月息千分之四点三（0.0043）”， 从2008年11月27日起执行！）3.2银行承兑汇票为福州有分支机构、无瑕疵，但贴现资料不全的，按月息千分之六（0.006）计算贴现利息。同时，按汇票金额一次性收取0.1%手续费。3.2.1银行承兑汇票为福州无分支机构、无瑕疵，贴现资料齐全（如：广发、深发、浦发、北京银行、上海银行、南京商行、宁波商行、杭州商行），按月息千分之六（0.006）计算贴现利息。同时，按汇票金额一次性收取0.1%手续费。3.3有瑕疵的银行承兑汇票，先按月息百分之一点五（0.015）的月息计算贴现息，财务部在收到相应证明后交到银行查询，银行查询无误并贴现后，将按实际的贴现利息退还业务员利息差(从补回证明日开始计算)。（3.3条款由财务部修改，修改前为“月息百分之一点八(0.018)”， 从2008年9月23日起执行！）3.4对于出票银行为信用社(如：农信社、城信社、农村合作社、农村商业银行等)开具的银行承兑汇票按以下方式处理：3.4.1收取同一直接客户的出票银行为信用社的银行承兑汇票，累计未到期的金额不得超过员工个人实有资金的金额（此类承兑汇票做到款时直接冻结员工名下资金，直到此票到期或转出），且最大不超过50万元，按百分之一点二（0.012）的月息计算贴现息。（3.41条款由财务部修改，修改前为“月息千分之八(0.008)”， 从2008年9月23日起执行！）3.4.2当收取此类银行的承兑累计未到期的金额已超过50万元时不得再收取。（3.4.1 3.4.2条款由管理部修改，从2008年3月18日起执行） 3.5银行承兑汇票的出票行为其他城市商业银行如：江苏银行、重庆银行、恒丰银行、各地的城市商业银行（但北京银行、上海银行、南京商行、宁波商行、杭州商行按0.6%除外）等开具的银行承兑汇票，按月息千分之八（0.008）收取贴现利息，同时按票面金额一次性收取0.1%的手续费。3.6银行承兑汇票贴现利息的计算公式为：贴现利息票面金额月贴现利率30天贴现天数3.6.1贴现天数从财务收到票并在F3做到款之日起算，算到到期日，如果出票银行为异地的（非福州市）应另加3天，出票银行在福州的不用另加3天。3.7对于业务员提供的贴现所需合同不符合要求（如合同上没有具体的签定日期、合同上盖的合同章是分公司或办事处的、合同不清晰等）或者无法马上开发票的，业务员可要求财务先做到款，财务将先按千分之六（0.006）的月息计算贴现息，待资料齐全后，按3.1相关条款处理。（3.7条款由财务部修改，修改前为“月息千分之八(0.008)”， 从2008年9月23日起执行！）3.7.1客户预付款以银行承兑汇票的方式支付，业务员先把发票开出，三个月后客户仍不需要发票时，业务员将发票退回时，不按关于退发票的有关规定执行，但仍需增加业务员费用40元，不计风险金。3.8 按正常贴现息计算的银行承兑汇票,财务拿到银行贴现,银行认为有瑕庇而需补证明的,业务员应在收到财务通知后15天之内办回证明,否则,将改按百分之一点五（0.015）的月贴现息补算贴现利息! （3.8条款由财务部修改，修改前为“百分之一点八（0.018）”， 从2008年9月23日起执行！3.9无法贴现,信用社出票以及财务通知业务员补证明，业务员没有收回证明的银行承兑汇票，财务将在到期日前7-10天办理委托收款，到期无法收回的，先做退款处理，同时按百分之一点五（0.015）的月贴现率补算其贴现利息，从算其到款之日起计算），补回证明并收到款后，方可重新做到款。（3.9条款由财务部修改，修改前为“百分之一点八（0.018）”， 从2008年9月23日起执行！）3.10业务员将银行承兑汇票交到财务保管暂不做到款的，在将银行承兑汇票交到财务时应事先书面说明。3.11银行承兑汇票背书转让给供货商或客户（退款）的，原先收票时收取的贴现利息不予返还。3.11.1订单员如需将银行承兑汇票背书转让给供货商，应先询问供货商对银行承兑汇票有什么要求（如出票行、到期时间长短等），然后到财务部取复印件发给供货商，经供货商确认可以再将原件寄给供货商，以免发生退票。3.11.2业务员收到客户银行承兑汇票，需要用另外的银行承兑汇票支付给客户做退款的，还应提供足额的贴现材料。如：业务员收到客户的银行承兑汇票20万元，需退给客户10万元，此时业务员需向财务部提供20万元的合同及发票（只需说明开票情况即可），并且该20万元的合同及发票在下次收客户银行承兑汇票时不能使用。3.12银行承兑汇票做到款后,业务员如觉得利息太高或其他原因需退还给客户的,业务员应及时申请退款,未及时申请而被转让或贴现的,后果由业务员自负。3.13如银行承兑汇票是到期进行委托收款的，银行向公司收取的EMS快递费21.2元由此票的业务员承担。（3.13条款由财务部补充，从2008年1月10日起执行！）3.14本规定自2004年7月23日起实施，财务部于2004年3月11日制定的关于暂不收取各地商业银行开出的银行承兑汇票的通知同时废止。 财务部2007年4月2日（修改日期）2007年5月24日（修改日期）2007年06月25日（修改日期）2007年08月01日（修改日期）2007年08月29日（修改日期）2007年09月20日（修改日期）2007年10月18日(修改日期)2007年11月13日（修改日期）2008年01月10日（修改日期）2008年01月21日（修改日期）2008年03月28日（修改日期）2008年06月30日（修改日期）2008年09月23日（修改日期）2008年10月15日（修改日期）2008年11月27日（修改日期）附：银行承兑汇票贴现利率表银行承兑汇票贴现利率表 类型月贴现利率备注福州有分支机构的银行开出且无瑕疵0.32%福州有分支机构的银行开出且无瑕疵但无贴现资料0.6%业务员应及时补齐资料方可贴现，补齐资料后按实际的贴现利息退还业务员利息差深发行、浦发行、广发行、北京银行、上海银行、南京商行、宁波商行、杭州商行