xxxxxx机构论文关于房地产xxxxxx机构洗钱风险分类管理论文范文参考资料

xxxxxx机构论文关于房地产xxxxxx机构洗钱风险分类管理论文范文参考资料 风险为本策略是国际组织力推的反洗钱工作重心，洗钱风险分类与管理也成为当前国际上房地产*机构反洗钱工作的重要内容。为了实施一个合理的风险评估策略，房地产*应当确定评估潜在洗钱风险的标准。洗钱风险可根据客户、客户类别和业务进行识别，使房地产*决定和实施恰当的措施和制约以消除风险。 洗钱风险可以通过不同类型来衡量。利用风险分类可以让房地产*对不同客户适用恰当的制约和监督，为管理潜在风险提供战略支持。最常见的风险类型包括：国家地域风险、客户风险和交易风险。由于自身情况的不同，不同房地产*机构在评估整体潜在洗钱风险时赋予每类风险的权重可能各不相同。此外，房地产*机构还需根据从特定主管部门、自律组织或其他可靠获得的信息，调整其对特定客户的风险评估。 为了实施合理的洗钱风险管理，房地产*机构应识别不同类别的风险并对不同的风险类别进行评估。通过对客户、客户类型、服务、地域所带来洗钱风险的识别，房地产*机构再确定和实施缓释这些风险的政策、程序和制约措施。 1.国家/地域风险 2.客户风险 客户的行为和动机可能是洗钱风险的之一。确定某个或某类客户潜在的洗钱风险对制定和执行一套完整的风险为本框架至关重要。房地产*机构应根据自身的标准，判断特定客户是否属于较高风险，确定可能对评估产生影响的因素。预示较高洗钱风险的客户包括：政治公众人物；客户在不寻常或非传统情况下要求开展业务关系或服务；客户实体或关系的结构、性质导致房地产*机构难以及时确认实际收益人或利益制约者；*密集行业；受特定主管部门或自律组织监测的慈善团体和其他非营利组织（特别是跨境运作的组织）；客户所在地与房地产*机构存在难以解释的远距离且无业务关联性。 3.交易风险 这一类风险与财产、交易融资方式、资金以及交易参与方的具体因素密切相关。这些因素具体包括：交易速度（没有合理理由的过快交易可能有较高风险）；财产类型（住宅或商业、空地、投资、高周转率物业，用于出租或租赁的多单元物业）；连续交易，特别是同一物业在短期内以难以解释的不同价格进行连续交易；将物业转换为更小单位；在交易后期引入不知名的参与方；用第三方工具（如信托）隐瞒买方真实所有人；低估或高估价格；出售物业后很快受到制裁或破产；物业价格对客户没有营利性；客户所处地点和客户资金异常；用大量*购买；非正常途径或那些被认为具有国家地域风险的*存款或汇票；使用复杂的贷款安排或其他深奥的融资方式，而不是从受监管的金融机构获取贷款；难以解释的融资安排的变化。 4.可能影响风险的变量 房地产*机构风险为本的反洗钱框架必须考虑与特定客户或工作类型有关的风险变量。这些变量包括：牵涉的其他参与方，如金融机构、律师和公证人是否受反洗钱法规监管；客户是如何被引荐给房地产*的；客户与房地产*的沟通方式，如电子邮件或亲自接触；是否存在不同于直接客户的受益所有人；与房地产*有业务关系的人，例如与自然人相比，法人或没有清晰结构的法律安排可能具有更高风险；使用允许非面对面以及有利于匿名的新技术所带来的风险。 5.高风险情形的制约 房地产*机构应当根据风险为本的策略，对高风险客户带来的洗钱风险，采取适当制约措施，以降低潜在风险。这些制约措施包括：与房地产*机构有关的洗钱策略和相关风险的一般性培训；对高风险事项开展有针对性的培训；增强高风险情形下的客户尽职调查水平；在建立业务之初，房地产*机构要进行强化的或额外的审查；对提供的服务进行定期审查，以判断洗钱风险是否增加；经常审查业务关系，以判断洗钱风险是否增加。 房地产*机构为了有效管理洗钱风险，必须以风险为本加强内控体系，认真开展客户尽职调查、客户和交易监测、可疑交易报告及培训和教育工作。 1.内部制约体系 特定非金融机构在规模方面与金融机构存在很大不同。与多数金融机构相比，很多特定非金融机构只有少量员工。这就限制了小型机构可投入打击洗钱犯罪的资源。对于很多特定非金融机构而言，一个人可能就同时负责前台、后台、反洗钱报告以及高级管理层的功能。包括房地产*机构在内的特定非金融机构的这种特殊性，在设计风险为本反洗钱内部制约体系时必须予以考虑。 为使房地产*机构拥有有效的风险为本反洗钱策略，风险为本程序必须是房地产*机构内部制约的一部分。高级管理层领导和参与反洗钱计划是房地产*机构风险为本策略的重要方面，高级管理层要对确保组织有效的内部制约结构负最终责任。 受制于房地产*机构的规模和范围，以风险为本的内部制约框架通常包括：拥有适当的管理系统以判断客户、潜在客户或实际受益人是否为政治公众人物；不断提高对易被洗钱分子滥用的业务环节的关注；依据房地产*机构经营环境和市场活动变化，定期对风险评估和管理流程进行审查；在管理层指定一个人或几个人负责反洗钱的合规管理；根据组织规模和*职业的性质，在适当情况下，规定反洗钱合规功能和审查计划；向负责人报告合规倡议，发现的合规缺陷、已采取的纠正措施；无论管理层或雇员组成结构是否发生变化，要保持程序的持续性；要满足反洗钱监管要求，并根据监管要求变化及时调整反洗钱政策；执行风险为本的客户尽职调查程序；必要时对较高风险的客户、服务实施诸如审查、管理层批准等充分的制约措施；作为反洗钱计划的一部分，为雇员行为提供充分的监管和支持；在相关人员的职位描述和表现评价中，融入反洗钱合规要求；给所有相关员工提供适当的培训。2.客户尽职调查 客户尽职调查旨在使房地产*机构能够形成对客户背景的合理判断，真正识别客户。房地产*机构客户尽职调查程序应包括：（1）及时识别和核实每个客户身份。（2）识别实际受益人，并采取合理措施核实实际受益人的身份。识别实际受益人的目的，在于确定通过所有权、*权或其他方式对客户实施有效制约的自然人。（3）获取适当的额外信息以了解客户的具体情况和业务，这取决于所提供服务的性质、范围和持续时间。这些信息可以在客户对房地产*机构提出要求的过程中获得。 房地产*机构对风险的评估是其客户尽职调查及其他反洗钱措施的基础。房地产*机构要根据其对客户的了解确定适合每个委托人的客户尽职调查要求，包括：（1）通常适用于所有客户的客户尽职调查标准。（2）在考虑适当的风险变量以及已知低风险情况下简化的客户尽职调查标准，例如上市公司、受到FATF反洗钱标准监管的金融机构、政府主管部门和国企（受制裁国家除外）。（3）被房地产*机构合理判定为高风险的客户要采取强化的客户尽职调查标准。高风险一般归因于客户的业务活动、所有权结构、特别是所提供服务涉及较高风险国家，或被有关法律法规界定为高风险。 3.监测客户和特定业务，报告可疑交易 房地产*机构反洗钱监测的程度、性质取决于房地产*机构的规模、地理分布、识别出的洗钱风险、受监管活动的性质。考虑到房地产*机构与客户间的咨询关系以及频繁与客户接触这一性质，反洗钱监测最好由受过训练、与客户有联系的员工来实施。监测的目的在于清醒认识潜在洗钱风险变化，预防洗钱活动。 对于这种主要针对*业务的反洗钱监测，不可能仅依靠自动化系统，更多依赖的是律师的人工判断。自动化系统是否适用，取决于房地产