K3 v12.1总账系统.1%d7%dc%d5%cb%cf%b5%cd%b3.ppt

K/3V12.1总账,客户服务中心,总流程图,基础资料,初始数据,核销管理,凭证录入,凭证过账,凭证审核,报表查询,凭证查询,初始化,系统参数,期末调汇,结转损益,期末处理,日常业务,期末结账,新建账套,新建账套,账套类型属性设置启用账套,账套类型,1.标准供应链解决方案2.商业企业通用解决方案3.标准财务解决方案4.集团财务解决方案5.战略人力资源解决方案6.房地产行业解决方案7.医药行业制造解决方案,系统机构名称、地址、电话（当账套启用后，此处不能再修改，但是可以在总帐系统参数里修改）总帐记账本位币账套启用后不能再修改，凭证过账前必须审核参数启用后可以修改,属性设置,指总账本位币的小数位数,属性设置,会计期间会计年度：分自然会计年度非自然会计年度非自然会计年度时，可以修改开始时间。,启用账套,启用账套账套启用后，总账的本位币、币别小数位数、启用期间将不能再修改，在启用时一定要规划好账套没有启用，进入K/3主控台，双击明细功能会提示：数据库尚未完成建账初始化。,总流程图,基础资料,初始数据,核销管理,凭证录入,凭证过账,凭证审核,报表查询,凭证查询,初始化,系统参数,期末调汇,结转损益,期末处理,日常业务,期末结账,新建账套,基础资料,币别汇率体系凭证字计量单位结算方式核算项目管理辅助资料科目,币别,币别代码不要使用“$”符号折算方式原币汇率原币汇率,汇率体系,汇率类型可以设置汇率精度汇率信息生效日期/实效日期是当前客户端的系统日期,凭证字,默认凭证字设置默认凭证字的情况下，新增凭证时系统取的是默认凭证字，没有设置默认凭证字的情况下，新增凭证时取的是拼音排序排在首位的凭证字。借贷方科目设置例：新增凭证字“银收”，要求该凭证字对应的凭证借方必须有“1002银行存款”科目。则需要在“借方必有”栏选择“1002银行存款”科目。限制多借多贷凭证系统中只要是一级科目相同的科目就视为同一科目，一级科目不同则视为多个科目。勾选该选项后系统在保存凭证时进行判断，如是多借多贷凭证，则该凭证不允许保存。对于一借一贷、一借多贷、多借一贷的凭证系统不做上述限制。,计量单位,首先新建计量单位组，然后再在计量单位组下新增计量单位。在一个计量单位组中，有且只能有一个默认计量单位。默认计量单位是计量单位组内其他计量单位进行换算的基础。,结算方式,结算方式总账系统录入银行科目凭证，现金管理系统银行日记账、银行对账单录入和2往来结算单据录入，应收应付系统收付款单据录入时用到。对应科目可以在应收应付系统，凭证模板的科目来源中取到。,核算项目管理,核算项目类别自定义核算项目类别。核算项目参数设置已被业务单据引用或已录入相关凭证的核算项目也可以修改其代码和名称，修改后历史数据均按新代码和新名称显示。,核算项目-参数设置,隐含非必录信息选中该选项后，系统会将非必录信息隐藏掉，在核算项目新增界面仅保留必录项目。不显示项目数据移动选中该选项后，在核算项目修改界面将不会显示复制、第一条、上一条、下一条、最后这五个按钮。,科目,科目代码科目类别余额方向期末调汇科目进行了外币核算，此选项才可用。选择该选项后在期末执行“期末调汇”时对此科目进行调汇。往来业务核算选择该项，科目必须下挂核算项目数量金额核算主要适用原材料、库存商品等存货科目。计量单位设置了“数量金额核算”的科目需要选择单位。现金科目、银行科目出日记账现金等价物核算项目,总流程图,基础资料,初始数据,核销管理,凭证录入,凭证过账,凭证审核,报表查询,凭证查询,初始化,系统参数,期末调汇,结转损益,期末处理,日常业务,期末结账,新建账套,系统参数,系统参数系统设置-系统设置-总账-系统参数。参数是总账系统的基础，它的设置关系到财务业务和流程的处理。,系统参数-基本信息,启用往来业务核销启用往来业务核销后，进行往来业务核算的科目，在核销管理里可以进行核销处理，从而可以查看账龄账簿余额方向与科目设置的余额方向相同对总账账表期末余额的显示起作用，如选中这一个选项，则在查询账表时，账表的余额方向始终同科目的方向一致，如果不同，则是以负数来显示。例：应收帐款科目属性为借方，余额为贷方100，勾选此参数账簿余额显示为借方-100，不勾选显示为贷方100，对报表取数有影响思考：如科目余额方向与科目属性中设置的余额方向不同时，勾选或不勾选该选项用“JY”、“DY”或“Y”三种取数类型分别取到什么数据？,系统参数-基本信息,明细账科目显示所有名称对多级科目而言，勾选了该选项在预览、打印明细账的时候，会显示所有级次的科目名称；否则，只显示最明细科目。结帐要求损益类科目余额为零结帐分为账结法和表结法。账结法要求每期结转损益，表结法要求年末一次性结转损益。勾选此参数相当于采用账结法，每期结帐前都要结转损益。,系统参数-基本信息,多栏帐损益类科目期初余额从余额表取数对于采用表结法的用户来说，不是每一期都会结转损益，该选项使多栏账损益类科目期初余额从余额表取数，从而使多栏账损益类科目期初余额在表结法下能够正确取数。多栏帐成本类科目期初余额从余额表取数若用户月末没有结转成本，成本类科目期初有余额，而多栏帐期初余额没有取到数据时，需要检查此参数是否勾选,系统参数-基本信息,核算项目余额表非明细级核算项目余额合并在一个方向例：勾选此参数，应收帐款东区余额为借方600，西区余额为贷方100；不勾选，应收帐款东区余额为借方700，贷方100，西区余额为借方300，贷方400注：如果选择了系统选项“账簿余额方向与科目设置的余额方向相同”，则此选项的作用就会失效,系统参数-凭证,系统参数-凭证,凭证分账制外币的处理有统账制和分账制两种，统账制下，外币业务必须折合为本位币；分账制则不需要进行折算，直接记录外币原币金额。分账制一般仅应用于银行等金融性企业。统账制在凭证录入中，一个凭证中允许不同的分录是不同的币别；分账制中，不同的分录必须是相同的币别。,系统参数-凭证,凭证查询分录科目显示核算项目,系统参数-凭证,凭证日期处理凭证结账日凭证录入截止日期月份调整系数例：企业规定总账每期只能录入25号之前的凭证，25号之后的凭证要求做到下一期，同时每月6号前必须录完上一期的凭证。假设当前会计期间为8期，则9月6号前允许录入8期的凭证，9月6号后便不再允许对8月份的凭证进行新增、修改和删除。针对上述要求应将三个参数设置为：凭证结账日为25，凭证录入截止日期为6，月份调整系数为1。,系统参数-凭证,凭证号1.凭证号按期间统一排序指的是系统中存在多个凭证字时，每期的凭证会按照不同的凭证字统一排序而不是分别排序。例如：在基础资料中设了三种凭证字“收”、“付”和“转”，总账录入凭证时第一张录收字凭证，第二张录付字凭证，勾选了该选项凭证字号会按“收1”、“付2”排列，不勾选则按“收1”、“付1”排列。2.凭证号按年度排列指的是不同期间的凭证号是连着进行排序的，而不是每期都从1号开始排序。例如：基础资料中仅设置了一个凭证字“记”字，本期录入的凭证最大号是“记260”，勾选了该选项后下期新增的第一张凭证会排序为“记261”，不勾选则排序为“记1”。思考：不勾选第一个参数，也不勾选第二个参数后凭证号如何排序？,总流程图,基础资料,初始数据,核销管理,凭证录入,凭证过账,凭证审核,报表查询,凭证查询,初始化,系统参数,期末调汇,结转损益,期末处理,日常业务,期末结账,新建账套,初始数据录入,年中启用账套普通科目外币科目挂核算项目的科目往来业务核算的科目数量金额辅助核算的科目成本、损益类科目试算平衡结束初始化年初启用账套,年中启用账套,年中启用账套非第一个会计期间启用的账套录入初始数据时，需要录入启用期间的期初余额和启用期间以前的借贷方累计发生额，损益类科目的实际发生额不为0，需要录入数据,年中启用账套,普通科目期初余额：是指初始化当期的期初科目余额。累计借方：指某一科目自年初至初始设置时止借方累计发生额。累计贷方：指某一科目自年初至初始设置时止贷方累计发生额。年初余额：将根据以下的公式自动计算得出，借方年初余额期初余额+本年累计贷方发生额本年累计借方发生额贷方年初余额期初余额+本年累计借方发生额本年累计贷方发生额,年中启用账套,外币科目在“初始余额录入”窗口的下拉列表框中，可选择不同的货币币种进行录入。,年中启用账套,挂核算项目的科目初始数据录入界面，在科目的核算项目栏中有标记“”，单击“”，系统弹出核算项目的初始余额录入界面。,年中启用账套,往来业务核算的科目科目进行“往来业务核算”，系统参数勾选上了”启用往来业务核销”，要点击业务编号录入初始数据。,年中启用账套,数量金额辅助核算的科目如果科目是数量金额辅助核算，当光标移到该科目时，系统自动弹出“数量”栏供用户录入。,年中启用账套,损益类科目初始数据录入录入实际损益发生额举例处理一处理二主营业务收入主营业务收入110,000110,000-10,00010,000结转损益100,000结转损益100,000借方发生额贷方发生额借方发生额贷方发生额100,000100,000110,000110,000余额：0余额：0实际损益发生额=100,000实际损益发生额=100,000,试算平衡,试算平衡系统只要在综合本位币状态下试算平衡，系统就允许结束初始化，否则就不能结束初始化。,初始化,结束初始化的条件结束初始化的唯一条件就是要所有科目余额或累计发生额试算平衡反初始化的条件反初始化的条件之一：只有在账套启用期间才能进行反始化反初始化的条件之二：所有的凭证未过账,年初启用账套,年初启用账套年初启用的账套，初始数据录入不需要录入本年累计数。,总流程图,基础资料,初始数据,核销管理,凭证录入,凭证过账,凭证审核,报表查询,凭证查询,初始化,系统参数,期末调汇,结转损益,期末处理,日常业务,期末结账,新建账套,凭证处理,凭证处理流程图凭证录入凭证审核、复核、核准凭证过账凭证汇总,凭证处理,凭证处理流程图,凭证处理,凭证录入一张凭证体现了一笔经济业务或事项，记录了该业务经济内涵，凭证录入以基础资料、系统设置、数据初始化为前提。,凭证处理,凭证录入凭证字段含义常用功能键保存模式凭证凭证录入选项,凭证录入,记账凭证主要字段凭证日期币别、汇率体系、汇率、原币金额单位、单价和数量结算方式、结算号往来业务,凭证录入,各种类型凭证录入案例,凭证录入,常用功能键的应用F4按F4新增凭证F7按F7系统即可弹出“科目代码”界面查看所有的代码，如凭证摘要库、科目代码库、核算项目代码库等，您可以从代码中选择您所需的科目；在金额栏按F7可调出计算器。F8按F8即以下接形式弹出摘要库、会计科目、核算项目等，并即时过滤显示。F9按F9进行汉字模糊查询，只要您在科目栏中录入汉字，如“应”，再单击功能键F9，系统会自动将包含“应”字的会计科目全部显示出来。F10按F10可以选择需要录入核算项目或会计科目范围，用户一次选择多个核算项目或者多个会计科目后，系统便可自动生成凭证分录，用户只需再填入分录金额。F12按F12自动保存凭证。.录入“.”，复制上条分录摘要。/录入“/”复制第一条分录摘要。-按-输入负金额。空格按空格将录入的金额转换借贷方向。和CTRL+F7按和CTRL+F7实现借贷数据自动平衡。,保存模式凭证,从文件调入录入凭证时，如果一次性没有完整录入全部分录，此时，我们可以将凭证“保存到文件”，下次录入的时候，直接“从文件调入”，稍作编辑，就可以保存凭证了。调入模式凭证对于经常需要录入的凭证，我们可以将其“保存为模式凭证”，相当于一个模版一样，下次新增凭证时直接“调入模式凭证”，根据实际情况对该凭证的个别数据项稍作修改后即可保存为一张新凭证，减少凭证录入的工作量。,凭证录入,凭证录入选项,凭证录入选项,新增凭证时取系统日期选择此项在新增凭证时，凭证日期取服务器的日期。如：服务器日期为2010-05-28，新增凭证的凭证日期显示为2010-05-28。不选择此项当服务器时间早于账套期间，如：当服务器日期为2010-05-28，而账套在第7期，则新增凭证的凭证日期显示为2010-07-01，即账套所属期间的第一天。当服务器时间与账套的期间一致，如服务器日期为2010-07-25，账套期间在2010年第7期，新增凭证时取服务器日期为凭证日期。当服务器时间晚于账套期间，如：当服务器日期为2010-9-28，而账套还在第7期，则新增凭证的凭证日期显示为2010-07-31，即账套所属期间的最后一天。思考：若系统日期为2010-06-06，账套为第七期，现要做七期的凭证，新增凭证取系统日期和凭证保存后立即新增都勾选，新增时日期为多少？凭证保存后，新增的凭证日期又是多少？首先是取系统日期，后来是取上一个录入凭证时所填的日期。,凭证录入选项,自动显示代码提示窗口系统自动在摘要、科目、核算项目录入时显示提示界面。,凭证录入选项,凭证录入缺省显示外币录入界面以外币凭证格式显示。,凭证录入选项,凭证保存后立即新增凭证保存后自动跳入下一张凭证的录入界面而无需再单击“新增”或按快捷键F4才能新增凭证,凭证录入选项,每一条分录输入完后立即检查指输入一条分录后立即检查该条分录的科目、核算项目等是否存在，是否是最明细级，否则在保存凭证时检查。保存进行原币平衡校验录入涉及到外币的凭证时，凭证保存时系统会检查原币借贷金额是否相等，不相等不允许保存。例：录入凭证如下：科目币别原币汇率借方贷方财务费用人民币100011000银行存款美元100101000由于美元借方金额为0不等于贷方金额100，系统不允许保存该凭证。,凭证录入选项,核算项目回车检查指录入核算项目回车时检查核算项目录入是否正确，否则在保存凭证时检查。单价不随金额变动录入凭证时当金额不等于“数量单价”时，单价不会按照“金额/数量”自动变动。新增分录借贷自动平衡自动携带上条分录信息携带的分录信息有摘要、科目、币别汇率、单位、单价、数量、原币、本位币、结算方式、结算号、核算项目。,总流程图,基础资料,初始数据,核销管理,凭证录入,凭证过账,凭证审核,报表查询,凭证查询,初始化,系统参数,期末调汇,结转损益,期末处理,日常业务,期末结账,新建账套,凭证处理,凭证审核出纳复核主管核准,凭证审核,审核的涵义确保登记到账簿的每一笔经济业务的准确性和可靠性，制单人填制的每一张凭证都必须经过审核人的审核,目的是检查记账凭证的真实性、正确性和合规性。主要审核记账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确等。注意：1、要修改已审核过的记账凭证，必须先反审核，然后才能修改。2、总账要求审核与制单人不能为同一操作员，否则系统拒绝审核。3、反审核必须与审核人是同一操作员，否则不能进行反审核。,凭证审核,审核方式单张审核（单张反审）在会计分录序时簿界面选中需要审核（反审核）的凭证，点击工具栏上的“审核”，跳出凭证录入界面后再点击“审核”。成批审核（成批反审）在会计分录序时簿界面选中需要成批审核（成批反审）的凭证，点击“编辑”菜单下的“成批审核”，跳出成批审核凭证的对话框后，选中“审核未审核的凭证”（“对已审核的凭证取消审核”）,出纳复核,出纳复核的涵义是指出纳人员对现金、银行存款收支凭证的完整性、合法性、真实性及准确性进行复核。在系统中出纳复核允许修改结算方式、结算号，其他凭证字段不允许修改。注：V11.0控制凭证的复核人和反复核人必须是同一人，且没有选项控制，强制要求。,总流程图-凭证过账,基础资料,初始数据,核销管理,凭证录入,凭证过账,凭证审核,报表查询,凭证查询,初始化,系统参数,期末调汇,结转损益,期末处理,日常业务,期末结账,新建账套,凭证过账,凭证过账的用途凭证过账就是系统将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到相关的账簿和财务报表中的过程。过账参数的设置凭证过账的影响在总分类账、科目余额表及报表模块中能取到凭证中相关科目的数据。,返回目录,总流程图-凭证查询,基础资料,初始数据,核销管理,凭证录入,凭证过账,凭证审核,报表查询,凭证查询,初始化,系统参数,期末调汇,结转损益,期末处理,日常业务,期末结账,新建账套,凭证查询,凭证过滤条件排序方式凭证打印凭证处理凭证复制凭证冲销凭证汇总双敲审核凭证引出,凭证查询,凭证过滤条件举例：要查询2007年第八期的记2号凭证应如何设置过滤条件？思考：要查询2008年第四期含有“应收帐款”或“银行存款”科目，且凭证合计金额大于等于20，000元的凭证如何设置过滤条件？,凭证查询,凭证过滤排序例如：将凭证按照会计期间分凭证字顺序排列应如何设置排序规则？,查询方式,凭证过滤方式按凭证过滤按分录过滤,凭证打印,单张打印和连续打印普通打印和套打凭证套打纸张,双敲审核,凭证处理凭证复制凭证冲销凭证只有过账后，才能冲销。凭证汇总双敲审核审核人将原凭证重新录入一次的审核方式。主要是满足金融、证券等特殊行业的需要。凭证引出,总流程图-核销管理,基础资料,初始数据,核销管理,凭证录入,凭证过账,凭证审核,报表查询,凭证查询,初始化,系统参数,期末调汇,结转损益,期末处理,日常业务,期末结账,新建账套,往来业务处理,往来业务设置核销管理往来对账单账龄分析表,往来业务核销,企业2010-04-30向供应商“绿色原野”赊购一批货物，凭证为：借：原材料贷：应付账款-绿色原野企业2010-07-22支付这笔货款，凭证为：借：应付账款-绿色原野贷：银行存款,核销管理,核销管理核销方式和核销顺序自动核销和手动核销核销日志查询已核销记录的界面。反核销在核销日志中提供，双击需要反核销的记录，将需要反核销的记录选中，点击工具栏上的“反核销”按扭。,总流程图-报表查询,基础资料,初始数据,核销管理,凭证录入,凭证过账,凭证审核,报表查询,凭证查询,初始化,系统参数,期末调汇,结转损益,期末处理,日常业务,期末结账,新建账套,报表查询,科目余额表查询总账科目的本期借方发生额、本期贷方发生额、本年借方累计、本年贷方累计、期初余额、期末余额等项目的报表。总分类账用于查询总分类账的账务数据。明细分类账用于查询各科目的明细分类账账务数据。多栏账于对明细科目的综合查询,报表查询,科目余额表查询总账科目的本期借方发生额、本期贷方发生额、本年借方累计、本年贷方累计、期初余额、期末余额等项目的报表。试算平衡表用于输出和查询所选期间的各科目的期初余额、本期发生额及期末余额数据。可以分币别查询试算平衡表，但币别为“综合本位币”的条件下，试算一定是平衡的。注：v11.0试算平衡表引出时增加了引出的数据的期间核算项目余额表注：核算项目余额表过滤界面增加是否“显示禁用核算项目”选项核算项目组合表对下挂多核算项目类别的科目对其下挂的任意两个核算项目类别进行组合分析。,总流程图-期末调汇,基础资料,初始数据,核销管理,凭证录入,凭证过账,凭证审核,报表查询,凭证查询,初始化,系统参数,期末调汇,结转损益,期末处理,日常业务,期末结账,新建账套,期末调汇,调汇前提外币科目属性要勾选期末调汇所有外币业务凭证要过账调汇原理调汇金额会计科目的原币余额*期末汇率会计科目的本位币余额,期末调汇,按其科目方向调汇勾选此项调汇生成的凭证，调汇科目的金额显示在科目余额方向上不选此选项如果调汇的金额是正数，则以蓝字显示在该科目的借方如果调汇的金额是负数，则以蓝字显示在该科目的贷方,期末调汇,举例科目“银行存款-建设银行美元户”，期末调汇时由于汇率降低，发生损失￥100。如果勾选“按其科目方向调汇”，生成的凭证分录是：借：银行存款-建设银行美元户-100如果不勾选“按其科目方向调汇”，生成的凭证分录是：贷：银行存款-建设银行美元户100,总流程图-结转损益,基础资料,初始数据,核销管理,凭证录入,凭证过账,凭证审核,报表查询,凭证查询,初始化,系统参数,期末调汇,结转损益,期末处理,日常业务,期末结账,新建账套,结转损益,按其余额的相反方向结转选择该选项，在结转损益时，按损益类科目的实际余额的相反方向结转，不选该选项，按科目属性定义的余额方向的反方向进行结转。举例财务费用科目，期末余额为贷方￥200，选择该选项，结转损益时生成的凭证分录是：借：财务费用200不选择该选项，结转损益时生成的凭证分录是：贷：财务费用-200,总流程图-期末结账,基础资料,初始数据,核销管理,凭证录入,凭证过账,凭证审核,报表查询,凭证查询,初始化,系统参数,期末调汇,结转损益,期末处理,日常业务,期末结账,新建账套,期末结账,结账前提：本期凭证全部过账反结账前提：本期所有凭证未过账,总结回顾,自动转账会计调整期系统参数,自动转账,例1将制造费用结转至生产成本。生产成本和制造费用挂核算项目部门8月份机加车间领用材料50,000，钣金车间领用材料40,000计提机加车间人员工资5,000，计提钣金车间人员工资3,000,自动转账,例2按照“营业税”的7%计提“城建税”。8月计提营业税3,000元,会计调整期,2010年7月份启用账套，现在已经结账到2011年3月份审计发现有一笔购入20,000元原材料的业务要在12期入账做法一：逐月反结账，录入调整分录再重新结账做法二：使用会计调整期，直接录入上年的会计调整分录,会计调整期,调整期参数设置调整期凭证维护调整期报表查询,系统参数,“基本信息”页签数量单价位数启用往来业务核销往来科目必须录入业务编号账簿核算项目名称显示相应代码账簿余额方向与科目设置的余额方向相同凭证/明细账分级显示核算项目名称明细账科目显示所有名称明细账（表）摘要自动继承上级分录摘要结账要求损益类科目余额为零多栏账损益/成本类科目期初余额从余额表取数数量金额明细账商品核算项目显示规格型号不允许进行跨财务年度的反结账核算项目余额表非明细级核算项目余额合并在一个方向,系统参数,凭证页签凭证分账制凭证过账前必需审核凭证过账前必须出纳复核凭证过账前必须核准每条凭证分录必需有摘要凭证查询分录科目显示核算项目录入凭证时指定现金流量附表项目现金流量科目必须输入现金流量项目不允许修改/删除业务系统凭证现金银行存款赤字报警往来科目赤字报警银行存款科目必须输入结算方式和结算号凭证套打时不显示核算项目类别名称科目名称显示在科目代码前凭证审核：禁止成批审核、必须双敲审核,系统参数,凭证页签凭证分账制统账制，应用于外币业务量较少的单位，一张凭证中允许不同的分录是不同的币别，每笔外币业务都会折算成本位币进行记录；分账制，一般应用于外币业务量较大的企业，一张凭证中所有分录都是相同的币别，不需要进行外币的折算。,系统参数,凭证页签凭证