XXX农村信用社信贷会计委派制度、XXX农村信用社信贷会计工作考核暂行办法

XXX农村信用社信贷会计委派制第一章一般一、有效加强信用管理，防范贷款运营风险，规范县信用社信贷业务运营，加强信用会计人员的职务，提高信用合作社的信用管理水平，在县信用社实施信用会计委派制。第二条委托信用会计制度是指现联合公司将信用会计委托给主管信用合作社，对被派遣公司的信用管理工作进行约束和监督。第三条信用会计委派的具体要求。1、守法、诚实、公正的事，敢于坚持原则的职业道德；2、熟悉金融法律、法规和农村信用社的各种规定和信贷业务运营规定；3、中学及高中以上，从事农村金融业务一年以上；4、具有会计实务证书、电算证书、银行业证书。信用会计任命未取得上述证书的，应在2年内取得上述所有证书，2010年开始未取得信用会计任命中规定的从业人员及证书的，应在1年内取得上述证书。第四条联合通信根据责任、权限、对等的统一原则，全面管理委托信用会计的人事关系、工作评价、保守福利待遇、评价评价等。信用会计委派任用亲属及对象回避原则的适用。任命信用会计按数量和质量指标审查，并根据审查结果确定职称和工资系数。第五条联合公司根据信用金库信用管理和日常业务运营的需要，将信用会计委托给各信用金库一人。信用会计在省统一业务系统信用业务中分别是会计和审查会计窗口员工。在州联盟信用管理系统中，有复查、会计稽核、检视统计、客户管理、风险类别检视及预测的角色定义。在XX信用管理系统中，每个会计人员与检视使用者。第六条信用会计应当做任意委派的工作，信用合作社可以根据情况向董事会提出对信用会计人选委派的意见。第七条贷款日常业务运营要坚持帐簿分离、责任明确、独立运营、交叉验证的原则。第八条信用会计是信用金库贷款审查委员，参与贷款团体研究，签署意见。第二章信用会计责任第九条信用会计在信用合作社的信用业务运营过程中，负责数据审核员、贷款经营者、信用档案员、微信用业务系统的数据录入和信用管理的数据统计、上报报告整理、报告工作。主要责任：1、参与教父各种贷款管理工作，拥有建议权和监督权，参加补助金审批小组，对贷款管理发表独立意见。2、国家信用政策政策政策、相关部门和信用体系，监督上级协会对信用工作的法律法规遵从性执行。3.及时准确地报告相关贷款报告、统计和信用管理资料，并对所有上报资料的真实性、准确性和完整性负责。4、将交货信用管理的整体情况、贷款质量和风险管理按计划向联调局报告。5、对子公司信用内部控制机制的完善负责。6、对各教父信用活动的事前、四中、事后监督。7、参与开发和完成信用各种评价的激励，降低评价指标，检查整个社会的实施情况。制止教父信用管理上的违法行为、制止无效的权利，必须直接书面报告给联合公司。8、对信用合作社的信用人员进行日常训练、咨询、信用人员任命的建议权限。第10条已负责信用前调查相关资料的审查，审查内容主要如下。1、独立审查信用业务的合规性正当性、可行性和数据完整性。支持：借款人、债务人和担保人身份证、贷款证(卡)号、信用信息系统查询、借款人和担保人签名；客户信用评价登记表(农民小额信贷的农民信用文件)和信用限额审查。借款人申请、信用贷款预调查报告；保证担保的保证人的基本情况、赔偿能力；货物所有权和所有权人同意担保的书面证明；抵押价值评估、他的权利证明、抵押财产保险和借款人人寿保险；2、有效识别和充分阐明风险，提出审查意见和风险预防和控制措施。第十一条获得选民批准后，负责发放贷款。主要包括：1、根据贷款卡、身份证、贷款申请表、信用事先调查表等相关资料，文件柜发放贷款(信用系统正式启动后，统一窗口职员发放)，贷款发放审核由信用合作社的指定人员负责。信用会计在贷款前，应仔细审查信用业务合同文本、法律文件、相关凭证及审批程序等，并填写正当、遵守、完全有效、贷款借条，确保要素完备、内容完整、规范完整、印章完备，保证各贷款的合法性、遵守。发放贷款时，必须通过拖欠检查，有有效的贷款卡(卡)，第二天报告县联合公司营销一、二份，在信用系统登记，不办理合同名称、贷款截止、贷款回收业务。2、XXX农村信用社贷款管理办法严格执行，坚决否认跨地区、泸州、超授权等各种违规贷款不遵循政策规定或程序，并及时向上级有关部门报告。3、通过审查、审查、审查、审查、审查、审查、审查、审查、审查、审查、审查，办理贷款手续。4、收集、整理和传输客户文件数据。第十二条设立帐号、合同号、农民小额贷款凭证登记、到货(质量)货物登记和按照相应规则编号和登记，可以使用电子版本登记代替纸张登记。1、帐户创建规则。(1)在信用管理系统中完成贷款业务流程后，在集成业务系统中选择自动结帐，以便在集成业务系统中自动生成贷款帐号。(2)微贷管理系统。死星(4字)行政村(2字)自然村(2字)借款人序号(4字)；(3)两者都不通用，但必须在帐户登记簿上记录合并业务系统帐号。2、贷款卡号准备规则。(1)农民贷款证和农民经济档案序列号：设置年份(4个字符)a行政村(2个字符)序列号(3个字符)；(2)非农业贷款证(大规模贷款证)序列号：设置年份(4个字符)b行政村或距离(2个字符)序列号(3个字符)；(3)企业贷款证的序列号由人民银行准备的序列号填写。3、合同编号准备规则。(1)Oracle credit management中的贷款合同编号与专用于贷款业务的集成业务系统中的合同编号拟定规则一致。贷款合同号由16位数字组成，其结构如下：信用联系人编号年份合同类别序号xxxxxxxXXXXXXXXXX一般贷款合同类别：01信用贷款合同02担保贷款合同03抵押合同04质押贷款合同消费者贷款合同类别：31建筑物抵押贷款32汽车抵押贷款33耐用品消费者贷款34其他贷款最大信用合同编号(合同编号)由16位数字组成，规则如下：机关号码后4个字符年份合同类别序号XXXXXXXXXXxxxxxxx最大信用合同类别：11信用12保修13抵押14誓言。例如：2010年第33次保修贷款合同编号如下：第十三条农民小额信贷卡管理。负责农户小额信用许可证的引进、保管，对信用评价组确认的农户发放农户小额信用许可证，发放登记，收回、注销必须取消评价的农户小额信用许可证。自然人贷款证由联合公司统一管理发放，其编号规则根据本制度第13条第2款执行。第十四条借款证书负责综合业务系统内贷款发放的会计，1万元以上的借款应转入借款人存款账户。第十五条信用人员应保存已收集的客户基本信息和本信用信息，并按照“第四类，第四区”要求保存。主要包括：(a)借款人、担保人的档案信息。1、借款人、抵押人、财产所有者、债务人身份证明书、营业执照、特殊产业生产经营许可证、税务登记证、公司章程、法定代理人的身份证等资格证；2、借款人、担保人的财务报表、资本验证报告、信用等级证书、贷款卡(卡)号；3、企业租赁、合同、转换文件、法人证明和权限委托书。4、借款人家庭情况、法人和附属机构情况、高级管理人员和技术人员情况；(b)贷款运营中形成的文件信息。1、借款申请书、预贷款调查报告、贷款团体批准记录、项目资料、贷款批准、贷款合同、贷款担保的法律文件(抵押物评估报告、财产拥有令、他的令状、公证文件、借款人偿还计划或偿还承诺书、保证人承诺书、到达(质量)2、贷款延期报告和不良贷款确认、催告、诉讼、摊销等链接资料；3、合同、借款人、借款人经营历史、以前贷款催款通知、贷款后跟踪检查报告及相关文本资料等；4、农民经济档案、各种登记和支票、风险分类信息；5、贷款运营中的其他文件(如诉讼、公证等资料)。账户经理负责按安徽省农村信用社信贷管理基本制度规定收集信用文件，信用会计负责接收信用人员保管人转交的信用文件，结算的一次性文件按季度整理，并在季末两个月内并入汇兑委托会计集中会计文件。第十六条信用会计每月25日为止，在信用管理系统中搜索第二次月到期贷款，打印目录，向信用金库主任提交分店信用人员，准备下个月督促。收到信用机关收据的收回执行归于客户信用文件管理。第十七条信用会计日常贷款业务应进行及时会计、日常结算、定期检查、账户、文件、表格、卡匹配。信用会计核算贷款科目，分科目，分行政村特别夹保管；合同文本要特别存档。贷款贷款文件、合同、到货(质量)贷款文件、价格证明等将被存档。及时调整按规定分类为4、5级的贷款占用形式，对帐单、文件、表格、卡。每月至少要与总帐信用管理系统进行3次以上的日报检查馀额要进行月末结算、文件、表格资料检查。每月对担保质押物登记和账面表检查两次以上，月底必须检查，每季不得进行一次以上的尽职调查。验证必须包含可见性数据。如果数量和馀额不一致，必须立即查明原因，由于导致一日错误的信用管理系统数据库故障，必须及时与通信联系解决。月末必须匹配账户、文件、表格数据检查。按季度整理已清算的贷款借条、合同及相关信用资料，打印汇款单，委托信用金库，会计集中装订存档。负责信用管理登记和其他信用管理信息的年度整理的信用合作社(需要信用管理登记和其他年度存档)、传送列表打印信用组合委托会计集中存档。第十八条每年年末，贷款余额清单(不包括表)将与信贷事业一起打印。第19条.综合业务系统印制家具会计凭证；在微信用管理系统内核算当日综合业务系统中发生的信用业务簿记凭证。第二十条每月月末最后一天结束时，通过信用管理系统，检查本月到期货款的收货位置是否不明确。如果接收不正确，就要在综合事业系统和信用管理系统中及时执行第四阶段占用形态调整。另外，逐份打印本月到期的未收帐目录。一类人手工调整占有形式，另一类人委托信用金库主任及时整理信用负责人。不接受付款交单，但负责小额信贷业务系统内的付款结算、收帐会计。第二十一条信用会计的操作者密码不得少，必须定期、定期地修改注册信用管理系统、综合业务系统、微贷管理系统的操作者密码。每月至少定期修改一次，密码若有不密或不密的嫌疑，应及时修改操作密码。密码丢失后，请立即联系联盟管理员修改密码。第二十二条每年年末，打印信用合作社的账户、对账单、文件、卡、薄检查后所有贷款余额的清单，确认单一次核对，装订委托会计保管。第二十三条设立逾期利息、利息错误登记簿，负责贷款利息延迟报告和登记；登记贷款利息计算错误，监督利息计算错误所有者的利息补充和偿还。第24条提供管理数据、报告、信息。1、负责各类信用数据、报告、信息的及时统计申报。2、负责信用合作社内部因素评价和其他管理需求的相关数据统计。3、每月信用计划运营、季度信用管理综合分析的数值分析；4、协助信用金库主任，做好年度信用事业总结所需的数值等。第二十五条托管登记信用合作贷款集体研究登记，贷款风险分类确认研究登记，小额农民贷款风险分类异常调整研究登记。第二十六条贷款按季度将10万韩元以下(包括)贷款的风险度按矩阵分类，打印出第一分值结果的纸样，向信用人员重申分类结果，完成第一家庭(包括企业)贷款第五分类电子表格的编制工作，负责审查手动分类调整结果是否真实准确。第三章分级管理方法第二十七条联合通信将根据实际情况继续改善信用会计责任制、审查制度、业务限制，逐步实施对信用会计的事前工作训练、职务学习制度。第二十八条信用会计评价指标共分为100分。其中定性评价指标为100分，减少到70分。数量100分根据该信用合作社的抗震鉴定综合分数计算为30分。各项指标的分值将详细查看评价分值表，具体的分值将通过平时的监查和特别检查进行记录。第二十九条信用会计委托星星管理。星星评价标准如下：4星：百分比评估分数在95分以上。三星：百分制评价分数在90分以上95分以下。2星：百分制评价分数在70分(包括在内)低于90分(不包括在内)。星星：百分制评价分数在60分(包括在内)低于70分(不包括在内)。当年评价分数在60分以下的人委托了编外信用会计。第30条.薪金系数四星级信用会计补偿系数为2.2。三星信用会计补偿系数为2.0。明星2信用会计补偿系数为1.8。明星信用会计补偿系数为1.6。外部信用会计补偿系数为1.4。第三十一条联合公司原则上每6个月审查一次孕用会计，未组织评价根据过去半年的评价结果，审查分数按半年调整孕用会计支付系数。第三十二条新引导的信用会计在六个月内按编外信用会计标准实施，第二季度按业绩评价。调整前原职务补偿系数高于四星信用会计，按四星信用会计补偿系数执行，第二季度按业绩评定。第三十三条连续第三季度将信用会计评价等级委托编辑外，取消信用会计资格委托，2年内不得聘用。第34条，全年连续第三季度评价分数排名前三的善孕用会计师将向个人授予1000韩元、800韩元、500韩元(补偿基金由联合公司调整)。凡年评估第一名的3名委托信用会计将被个人处以700韩元、500韩元、300韩元的罚