一级廉政风险点及防控措施汇总表

一级廉政风险点及防控措施汇总表单位：裕民县财政局 填报时间：2012年6月5日序号责任主体风险类别廉政 风险点廉政风险表现防控措施1农业综合开发办公室业务流程风险对农业开发项目制度监督检查不够，可能导致制度不能得到有效落实，不能充分发挥出应有的作用。项目单位擅自虚增，虚报项目工程量；擅自改变原有设计、超标准、增加工程项目、骗取项目资金。1、认真落实党风廉政责任制，负责组织实施开发办的党风廉政、反腐败、纠风等各项工作任务；2、加强监督检查，切实抓好开发办干部职工的廉政教育，确保所属干部“廉洁、干净、干事、务实”；3、健全和完善开发办廉政管理监督机制，抓好各项制度的落实，从源头上预防和治理腐败。2政府采购办业务流程风险1、规避政府集中采购2、有可能出现把关不严，审查不细的现象1、该公开招投标的未核准招投标2、分散采购随意性大3、未按合同及时拨付资金1、严格履行政府采购审批制度和资金支付制度，加强监督管理，依法依纪办事，廉洁奉公，不利用职务之便谋取私利，坚决杜绝吃拿卡要的情况发生；2、切实为百姓办事，转变工作作风，提高工作效率，自觉降低和消除工作中的廉政风险。3预算股业务流程风险1、单位上报预算资料不实；2、业务部门审查不严。吃空额，虚报项目套取财政资金。1、加强制度建设，规范津补贴制度；2、加大直接支付力度。4国库股业务流程风险1、资金审核拨付环节管理不严，2、银行帐户管理不严。资金拨付不到位。1、加强审核拨付环节的管理认真核对资金项目资金性质资金用途和预算拨款核对确保一致。2、加强预算单位银行帐户清理和监管。5国库支付中心业务流程风险财政资金直接、授权支付审核1、用款单位提供资料是否真实、合法；2、用款单位是否超计划用款。完善财政资金拨付流程，多环节进行层层审核把关。6行政事业资产管理股业务流程风险1、资产处置单位提交的报告或请示不照有关规定和程序进行批复；2、有可能出现把关不严，审查不细，材料准备不充分等现象1、私自作价出售、出租国有资产，导致随意定价，出让底价不评估；2、暗箱操作，出让信息不公开；私下协商，成交价格不竞争。1、严格执行中华人民共和国拍卖法、行政单位国有资产管理暂行办法。2、二是实行政务公开，在政务公开栏中，公开资产处置办事程序，并根据法律法规进一步细化程序；3、产权转让必须经有资质、信誉好的评估机构评估；4、资产处置资金全部缴入资产处置专户，按审批程序办理拨付。7经济建设股业务流程风险1、项目单位提交的资料、报告或请示不照有关规定和程序进行审批；2、有可能出现把关不严、审查不细、资料欠全面或不够规范等现象。项目单位擅自虚增，虚报项目工程量；擅自改变原有设计、超标准、增加工程项目、骗取项目资金。1、严格按照项目资金的财务管理有关规定、实行国库集中支付制度，规范专项资金的拨付、管理、使用和事前、事中、事后监督。廉洁奉公、依法依规办事、坚决杜绝“吃、拿、卡、要”的不良行为；2、定期或不定期深入工程项目现场及对财务核算进行检查，确保工程项目资金按规定专款专用；3、项目工程的更改、增减必须按规定程序和要求报经有关部门审批，不能擅自更改增减工程项目及投资规模； 4、严格按有关规定、承担财政性投资项目的工程概、预、结算的评审工作。8教科文股业务流程风险1、申报环节2、项目申报的真实性不认真审核，对符合规定的予以办理或对不符合规定的不予办理。办理资金审报手续是否完善，资料是否齐全严格按专项资金管理有关规定进行认真审核，做到依规办理。坚决杜绝吃拿卡要现象，建立健全专项资金管理办法，提高资金监督力度。9农财股业务流程风险1、申报环节2、项目申报的真实性不认真审核，对符合规定的予以办理或对不符合规定的不予办理。办理资金审报手续是否完善，资料是否齐全1、完善管理制度和办法，加强支农资金监管。2、创新管理方式，提升管理能力。3、做好做实基础管理工作，规范支农项目资金监管机制10综合股业务流程风险1、对领取财政票据的单位提交领用、核销、销毁的申请和上级有关财政票据管理的规定是否相符合。2、对非税收入资金支出的单位提交的报告或请示和上级有关资金管理的规定是否相符合。1、非税收入征收单位少缴或多收、乱收非税收入现象的监督。2、非税收入用款单位提交的报告或请示和上级有关资金管理规定不相符，有可能出现把关不严，审核不细，材料不齐全不完备等现象。3、领取财政票据的单位是否专人专库安全管理、规范填写、严格区分票种的监督。4、办理领用、发放、核销、销毁的申请有可能出现把关不严，审核不细，材料不齐全不完备等现象。1、严格遵守非税收入资金管理规定，依法依规办事，廉洁自律，坚决杜绝“吃拿卡要”的情况。2、严格认真管理好非税收入资金。工作踏实勤奋，工作效率高，加强自身党性修养，自觉抵制廉政风险。3、严格遵守财政票据管理办法，依法依规办事，廉洁自律，坚决杜绝“吃拿卡要”的情况。4、严格认真管理好财政票据。把好关，审核细，以票管收，从源头杜绝非税收入的流失，工作效率高，加强自身党性修养，自觉抵制廉政风险。11企业股业务流程风险有可能出现把关不严，审查不细，材料准备不充分等现象。1、申报材料虚假，虚拟金融机构贷款合同，无相关部门出示的证明。2、企业不按照有关专项资金的使用规定，欺骗、套取财政资金1、严格按照中小企业贷款贴息专项资金管理办法进行审核，依法依规办事，廉洁自律，自觉抵制廉政风险。2、严格按照企业专项资金的使用办法审核、拨付企业专项资金，依法依规办事，廉洁自律，自觉抵制廉政风险。注：责任主体一般涉及单位、科室和岗位三个层面，请填写具体的责任主体名称；等级包括一、二、三级或高（A）、中（B）、低（C）三个级别。二级廉政风险点及防控措施汇总表单位：裕民县财政局 填报时间：2012年6月5日 序号责任主体风险类别廉政 风险点廉政风险表现防控措施1书记岗位职责风险党支部全面工作廉政责任制监督检查落实不到位、人事任免和后备干部推荐工作不民主，可能出现失职和不廉洁行为。廉政责任制监督检查落实不到位、人事任免和后备干部推荐工作不民主，可能出现失职和不廉洁行为2局长岗位职责风险财政局全面工作由于岗位特殊，容易造成个人主义，致使民主贯彻不到位。实行民主集中制、重要事项均交由党组讨论决定3农发办主任岗位职责风险农发项目工程质量监控监管不到位，工程质量不合格1、业主单位加强监管2、聘请专业监理公司加强质量控制3、聘请农民质量监督员加强监督4乡财局局长岗位职责风险财政补贴农民资金资金发放不及时、不到位。1、明确专人审核2、实行公示制3、加强对补贴资金的发放到位情况的检查5会计股业务流程风险1、提交申请资料不符合规定而受理；2、有可能出现把关不严，申请资料不真实完整现象。1、申请人提供虚假证件资料；2、因资料把关不严造成发放证件。1、对提供申请资料的完整性进行审查，依规办事，决定是否受理；2、加强对申请资料的真实性进行查验核对，强化对申报资料的证件的原件与复印件核对，不走人情关，严把发证环节；3、对申请审批资料及时归档管理，接受监管部门的监督。6预算股股长岗位职责风险1、预算执行 2、预算编制、审核、安排预算建议是否科学、完整符合相关政策。预算编制、审核、安排预算建议可能不科学，不符合相关政策。1、加强工作流程规范管理2、严格按照预算编制程序和职责审定3、健全责任分开、协同配合、逐级把关、层层审核的工作机制，提高预算编制科学性、准确性7国库股股长岗位职责风险1、国库资金拨付 2、银行帐户管理资金拨付不到位。1、明确专人加强财政资金审核2、准确无误开据拨款书3、严格预算单位银行帐户开户审批和变更5、加强预算单位银行帐户清理和监管8国库支付中心负责人岗位职责风险国库支付中心资金支付资金支付管理和审核不严1、设置资金出纳、资金会计、资金审核三个岗位管理和审核资金支付2、对资金支付实行银行印鉴双岗管理9社保股股长岗位职责风险社保资金发放环节（申报、审核、复核、发放、检查）社保资金申报、审核、复核、发放不规范1、逐级审查2、加强财政专户的核算管理10农业股股长岗位职责风险农业专项资金管理、拨付农业专项资金管理、拨付程序不符合规定1、加强项目验收管理2、严把报帐材料审核关；11经建股股长岗位职责风险经建专项资金拨付程序经建专项资金拨付程序不符合规定建立健全内部控制制度和约束机制12教科文股股长岗位职责风险农村义务教育经费保障机制专项资金专项资金挪用1、财政直接支付2、确保专款专用13行政事业资产管理股股长岗位职责风险国有资产管理中涉及违规处置国有资产流失严格按规定程序处置，在资产处置过程中，必须有纪检监察、审计部门参与监督整个过程注：责任主体一般涉及单位、科室和岗位三个层面，请填写具体的责任主体名称；等级包括一、二、三级或高（A）、中（B）、低（C）三个级别。三级廉政风险点及防控措施汇总表单位：裕民县财政局 填报时间：2012年6月5日 序号责任主体风险类别廉政 风险点廉政风险表现防控措施1综合股股长岗位职责风险非税收入票据购领核销手续不全购领票据1、购票单位手续规范、齐全2、执收单位报送“票款同行”月报，防止执收单位开票不交款风险2国库支付中心负责