账务处理系统(小企业会计准则)-模板

固定资产卡片 代 码:FA006名 称: 生产厂家:入账日期: 固定资产科目:累计折旧科目: 入账金额:登记时已提折旧金额: 已折旧期间:登记时已计减值准备: 折旧费用科目费用分配百分比填填 制制 说说 明明 1.入账金额:为计入固定资产科目的金额; 2.从入账日期起预计使用期间数为从入账日期起预计固定资产可使用月份数,如3年则输入36; 3.登记时已计提折旧金额:如为新固定资产则输入0; 合计 0 型 号:经济用途: 增加方式:存放地点: 折旧方法:从入账日期起预计使用期间数: 残 值:处置标帜: 备 注: 固定资产卡片 填填 制制 说说 明明 1.入账金额:为计入固定资产科目的金额; 2.从入账日期起预计使用期间数为从入账日期起预计固定资产可使用月份数,如3年则输入36; 3.登记时已计提折旧金额:如为新固定资产则输入0; 固定资产卡片 填填 制制 说说 明明 1.入账金额:为计入固定资产科目的金额; 2.从入账日期起预计使用期间数为从入账日期起预计固定资产可使用月份数,如3年则输入36; 3.登记时已计提折旧金额:如为新固定资产则输入0; 代代码码名名称称型型号号经经济济用用途途生生产产厂厂家家入入账账日日期期 FA005名型号用厂2013/2/1 FA006名型号用厂2013/2/1 FA007名型号用厂2013/2/1 增增加加方方式式存存放放地地点点固固定定资资产产科科目目累累计计折折旧旧科科目目折折旧旧方方法法从从入入账账日日期期起起预预计计使使用用期期间间数数 增加方工工地点15011502 折旧方法10 增加方工工地点15011502 折旧方法10 增加方工工地点15011502 折旧方法10 入入账账金金额额登登记记时时已已提提折折旧旧金金额额残残值值处处置置标标帜帜已已折折旧旧期期间间已已计计提提减减值值准准备备 12342536 NO1233 12342536 YES1233 12342536 NO1233 折折旧旧费费用用科科目目费费用用分分配配百百分分比比备备注注 41051 各注 5502011 各注 5502011 各注 固定资产代码折旧年份折旧期间凭证号折旧金额费用科目代码计入金额 FA005201335117.34105117.3 FA006201335117.3550201117.3 FA007201335117.3550201117.3 FA007201342117.3550201117.3 记记 账账 凭凭 证证 期间：1凭证号：-1 摘 要会计科目借方金额贷方金额 记 账 附件 张合 计 核准：复核：出纳：制单： 记记 账账 凭凭 证证 期间:12013/12/6凭证号：记-1 摘 要会计科目借方金额贷方金额 记 账 附件 张合 计 核准：复核：出纳：制单： 资资产产负负债债表表 20142014年年1 1月月3131日日 会小企01表 编制单位:思必达财税咨询 单位: 元 资 产行次期末余额年初余额负债和所有者权益行次期末余额年初余额 流动资产：流动负债： 货币资金1-短期借款31- 短期投资2-应付票据32- 应收票据3-应付账款33- 应收账款4-预收账款34- 预付账款5-应付职工薪酬35- 应收股利6-应交税费36- 应收利息7-应付利息37- 其他应收款8-应付利润38- 存货9-其他应付款39- 其中 :原材料10-其他流动负债40- 在产品11- 流动负债合计41- 库存商品12-非流动负债： 周转材料13-长期借款42- 其他流动资产14-长期应付款43- 流动资产合计15-递延收益44- 非流动资产：其他非流动负债45- 长期债券投资16- 非流动负债合计46- 长期股权投资17- 负债合计47- 固定资产原价18- 减：累计折旧19- 固定资产账面价值20- 在建工程21- 工程物资22- 固定资产清理23- 生产性生物资产24-所有者权益（或股东权益）： 无形资产25-实收资本（或股本）48- 开发支出26-资本公积49- 长期待摊费用27-盈余公积50- 其他非流动资产28-未分配利润51- 非流动资产合计29- 所有者权益（或股东权益）合计52- 资产总计30-负债和所有者权益（或股东权益）总计53- 期间科目代码科目名称年初借方余额年初贷方余额 11001库存现金0.000.00 11002银行存款0.000.00 11012其他货币资金0.000.00 11101短期投资0.000.00 11121应收票据0.000.00 11122应收账款0.000.00 11123预付账款0.000.00 11131应收股利0.000.00 11132应收利息0.000.00 11221其他应收款0.000.00 11401材料采购0.000.00 11402在途物资0.000.00 11403原材料0.000.00 11404材料成本差异0.000.00 11405库存商品0.000.00 11407商品进销差价0.000.00 11408委托加工物资0.000.00 11411周转材料0.000.00 11421消耗性生物资产0.000.00 11501长期债券投资0.000.00 11511长期股权投资0.000.00 11601固定资产0.000.00 11602累计折旧0.000.00 11604在建工程0.000.00 11605工程物资0.000.00 11606固定资产清理0.000.00 11621生产性生物资产0.000.00 11622生产性生物资产累计折旧0.000.00 11701无形资产0.000.00 11702累计摊销0.000.00 11801长期待摊费用0.000.00 11901待处理财产损溢0.000.00 12001短期借款0.000.00 12201应付票据0.000.00 12202应付账款0.000.00 12203预收账款0.000.00 12211应付职工薪酬0.000.00 12221应交税费0.000.00 12231应付利息0.000.00 12232应付利润0.000.00 12241其他应付款0.000.00 12401递延收益0.000.00 12501长期借款0.000.00 12701长期应付款0.000.00 13001实收资本0.000.00 13002资本公积0.000.00 13101盈余公积0.000.00 13103本年利润0.000.00 13104利润分配0.000.00 14001生产成本0.000.00 14101制造费用0.000.00 14301研发支出0.000.00 14401工程施工0.000.00 14403机械作业0.000.00 15001主营业务收入0.000.00 15051其他业务收入0.000.00 15111投资收益0.000.00 15301营业外收入0.000.00 1530101政府补助0.000.00 15401主营业务成本0.000.00 15402其他业务成本0.000.00 15403营业税金及附加0.000.00 1540301消费税0.000.00 1540302营业税0.000.00 1540303城市维护建设税0.000.00 1540304车船税0.000.00 1540305印花税0.000.00 1540306城镇土地使用税0.000.00 1540307房产税0.000.00 1540308土地增值税0.000.00 1540309资源税0.000.00 1540310教育费附加0.000.00 1540311矿产资源补偿费0.000.00 1540312排污费0.000.00 15601销售费用0.000.00 1560101商品维修费0.000.00 1560102广告费0.000.00 1560103业务宣传费0.000.00 15602管理费用0.000.00 1560201开办费0.000.00 1560202业务招待费0.000.00 1560203研究费用0.000.00 15603财务费用0.000.00 1560301利息费用0.000.00 1560302银行手续费0.000.00 1560303汇兑损益0.000.00 15711营业外支出0.000.00 1571101坏账损失0.000.00 1571102长期债券投资损失0.000.00 1571103长期股权投资损失0.000.00 1571104不可抗力损失0.000.00 1571105税收滞纳金0.000.00 15801所得税费用0.000.00 1汇总合计0.000.00 初始借方余额初始贷方余额本期借方发生额本期贷方发生额 0.000.000.000.00 0.000.000.000.00 0.000.000.000.00 0.000.000.000.00 0.000.000.000.00 0.000.000.000.00 0.000.000.000.00 0.000.000.000.00 0.000.000.000.00 0.000.000.000.00 0.000.000.000.00 0.000.000.000.00 0.000.000.000.00 0.000.000.000.00 0.000.000.000.00 0.000.000.000.00 0.000.000.000.00 0.000.000.000.00 0.000.000.000.00 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三、筹资活动产生的现金流量： 取得借款收到的现金140.000.00 吸收投资者投资收到的现金150.000.00 偿还借款本金支付的现金160.000.00 偿还借款利息支付的现金170.000.00 分配利润支付的现金180.000.00 筹资活动产生的现金流量净额19- 四、现金净增加额20- 加：期初现金余额21- 五、期末现金余额22- 利利润润表表 20142014年年1 1月月 编制单位:思必达财税咨询会小企02表 单位：元 项 目行次本年累计金额本月金额 一、营业收入1- 减：