第7章商业银行贷款业务经营

第七章商业银行贷款业务的经营与管理，第四节商业银行不良贷款管理，第三节商业银行主要贷款业务，第二节商业银行信贷分析，第一节商业银行贷款业务介绍，进口案个人信用意识薄弱申请拒贷2005年2月3日，客户秦某向南宁某商业银行江南支行申请个人汽车贷款，并按照贷款审批程序办理。获得客户授权后，他查询了个人信用数据库。系统查询信息显示，秦于2002年4月向银行北海分行贷款12万元，用于购车，贷款期限为3年。截至2005年2月，秦尚未还清贷款，贷款余额为8.1万元。同时，信贷报告还显示，该笔贷款已经累计逾期26次，最多连续逾期16次。在贷前调查中，秦某了解到银行已经知道了他的信用记录。为了使贷款申请得到批准，他于2005年3月初还清了北海分行的贷款。根据个人信用数据库提供的秦的个人信用报告，我行分析认为秦的信用意识薄弱，信用诚信较差，于4月决定拒绝贷款。第一节商业银行贷款业务概述(1)贷款定义、贷款方及原则1。贷款定义贷款是指经国务院银行业监督管理机构批准，以公众为服务对象，以本金和利息为条件的商业银行贷出的货币资金。贷款业务，是指经国务院银行业监督管理机构批准，以还本付息为条件，授予货币资金使用权的商业银行的业务活动。2.贷款各方。贷款的当事人包括贷款人和借款人。贷款人是指在中国境内依法设立的经营贷款业务的商业银行。借款人是指从经营贷款业务的商业银行获得贷款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人。1，贷款业务发展策略2，贷款审批分级授权3，贷款期限和品种结构4，贷款规模控制5，关联方贷款政策6，集中信贷风险管理政策7，贷款定价8，贷款担保政策9，贷款文件管理政策10，贷款审批和管理程序11，日常贷款管理和催收政策12，所有贷款质量评估的标签13，不良贷款的处理，贷款政策，第一节商业银行贷款业务概述，1。贷款申请2。借款人信用评级评估。贷款调查(贷款申请内容调查、贷款可行性调查)4。贷款批准5。签订贷款合同6。贷款发放7。贷后检查8。贷款偿还。贷款操作程序。第一节商业银行贷款业务概述。提供资料1、借款人和保证人的基本情况及相关法律文件2、财务部门或会计(审计)事务所批准的上一年度财务报表及申请贷款前一个月的财务报表或资产负债表3、纠正原不合理占用贷款情况4、补充自有资本和自有营运资本5、拟同意担保的抵押物及相关证明文件6、贷款人认为需要提供的其他文件和证明等。第一，贷款管理局局长负责第二，贷款审批分离，分级审批制，贷款审查委员会，分级审批制，三查制，贷前调查，贷款审查，贷款发放，检查与回收，贷款管理，第一节概述商业银行贷款业务。一、贷款调查1。信贷管理部门和计划信贷人员在信贷管理中履行和享有的职能、责任和权利2。调查分析前的准备工作明确业务调查分析的类型掌握和理解相关法律政策制定调查分析大纲调查分析大纲的基本内容包括：企业概况、企业的业务和行业状况、企业的财务分析、企业现金流量分析的总体评价和建议。3.调查分析方法(1)向客户介绍自己，展示商业银行形象(2)现场调查的程序和方法：直接讨论、调查、综合调查、抽样调查、现场调查、调查分析内容(1)企业应提供的信息(4)非财务因素分析(2)调查分析的基本内容(5)担保人、抵押(3)财务状况和抵押物分析。5.贷款前调查分析报告的写作结构。债权人签署具体意见并签字。2.贷款审查1。贷款审查的基本内容：审查贷款原因，决定是否贷款。审核贷款金额，决定贷款金额。审查贷款期限，决定何时偿还贷款。审查贷款目的。2.审查贷款审查机构及其职责。3.贷款审查的步骤。1.贷款机构、担保机构或抵押机构的企业法人营业执照。2.借款机构、担保机构、抵押机构法定代表人证明及法人授权证明。(3)审核借款人的贷款证明，是否按规定办理了年检手续(4)借款人、担保单位或抵押单位董事会决议(5)股份有限公司向股东或其他人提供的担保(6)借款人的贷款申请表(7)与抵押物产权相关的法律手续资料(8)担保及抵押贷款合同(9)审核“企业信用评级表”和“贷款资产风险评级表”的评分及评价是否准确。4.贷款批准。3.贷款发放、检查和回收。1.贷款发放。2.贷后检查。跟踪和定期检查。3.贷款回收和贷款延期。贷款展期：借款人自愿签发转账支票，并送至银行办理还本付息手续。贷款展期：企业因客观原因不能按时还款时，应提前15天提交书面申请，并填写借款展期申请审批书。解释延期的原因、申请延期的金额和期限。第四，离任审计制度离任审计又称离任审计，也称离任经济责任审计。它是对即将离任的领导干部任期内履职情况的全面监督检查和综合评价。它是商业银行为加强对各级领导干部的管理和监督，加强和改进管理，提高效率，防范风险而实施的审计制度。(1)贷款类型(1)按贷款期限分类按贷款期限分类可分为三类：活期贷款、定期贷款和透支。活期贷款：当还款期限不确定时，银行可以随时发出通知收回贷款。这种贷款比定期贷款更加灵活和活跃。定期贷款：指有固定还款期限的贷款，根据还款期限分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。短期贷款：期限不到一年(含一年)的贷款。中期贷款：期限一年以上(不含一年)不满五年(含五年)的贷款。长期贷款：期限超过五年(不含五年)的贷款。透支：指m的金额(2)根据贷款担保条件的分类，贷款担保条件可分为：信用贷款、担保贷款和票据贴现。信用贷款：指银行仅根据客户的信用状况发放的贷款，不提供担保或第三方担保。理论上，这种贷款风险相对较高。因此，银行收取较高的利息，一般只向熟悉银行的大公司的借款人提供贷款，对借款人的条件要求较高。担保贷款：指以一定的财产或信用作为还款担保的贷款。根据还款担保的不同，可分为抵押贷款、质押贷款和担保贷款。抵押贷款：指按照中华人民共和国担保法规定的抵押方式，以借款人或第三方的财产作为抵押发放的贷款。质押贷款：指按照中华人民共和国担保法规定的质押方式，将借款人或第三方的动产或权利质押而发放的贷款。担保贷款：指第三方按照中华人民共和国担保法规定的担保方式发放的贷款，承诺在借款人无法偿还贷款时，按照约定承担一般担保责任或连带责任。票据贴现：指银行应客户要求，以现金或活期存款购买客户持有的未到期商业票据而发放的贷款，是一种特殊的贷款形式。票据贴现将受到预扣利息的影响。汇票到期后，银行可以向汇票上注明的付款人收费。4.这种分类方法的优点：根据提供担保的程度对贷款类型进行分类，可以使银行根据借款人的财务状况和业务发展业绩选择不同的贷款方式，从而提高贷款的安全系数。(3)根据贷款的用途，根据我国的惯例，通常有两种分类方法：第一，根据贷款的部门，分为：工商贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；二是根据贷款的具体用途进行划分，分为流动资金贷款和固定资金贷款。这种分类的意义有助于银行根据资金的不同使用性质安排贷款顺序。监控贷款部门的分布结构，有助于银行合理安排贷款结构，防范贷款风险。(4)根据贷款的还款方式，可分为一次性还款和分期还款。1.一次性还款是指借款人在贷款到期日一次性付清贷款，并在还本时分期或一次性支付利息。2.分期偿还贷款是指借款人按照规定的期限分期偿还本金和利息的贷款。3.这种分类方法的优点：一方面，它有助于银行监控贷款期限和贷款回收，准确预测银行头寸的变化趋势；另一方面，也有助于银行评估利率，加强应收利息的管理。(5)根据贷款的质量(或风险程度)，可分为五类：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。正常贷款：指借款人能够履行贷款合同，并完全有信心按时足额偿还本息的贷款。此类贷款借款人的财务状况无可挑剔，没有理由怀疑在偿还贷款本金和利息方面会有任何问题。关注贷款意味着贷款本息的偿还仍然正常，但也有一些不利因素可能影响贷款的偿还。如果这些因素持续下去，可能会影响贷款的偿还，因此，需要予以关注或监测。次级贷款：指借款人因正常经营收入无法偿还贷款本息，必须通过再融资或拆除东墙补西墙来偿还贷款，表明借款人还款能力存在明显问题的贷款。可疑贷款：指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也必然会造成一定损失。这些贷款具有次级贷款的所有特征6.根据贷款质量或风险程度划分贷款类型的意义：有利于加强贷款风险管理，提高贷款质量。有利于金融监管部门对商业银行进行持续有效的监管。贷款风险分类的重要性贷款风险分类方法是一种基于贷款动态监测的贷款分类方法贷款风险分类方法具有科学的分类标准有利于银行业的稳定运行有利于我国商业银行的经营与国际惯例的融合有利于银行监管部门对银行业的统一有效监管是有利于按照银行发放贷款的自主程度对自营贷款进行分类：指由依法筹集资金的银行独立发放的贷款。 这是商业银行最重要的贷款。由于是独立发行，银行应承担贷款风险和贷款本息的回收责任。委托贷款是指由政府部门、企业、单位和个人客户提供的，由银行(受托人)根据目标、目的、金额、期限、利率等代表客户发放、监管和使用的贷款。由客户决定。这种贷款银行不承担风险，通常只收取客户支付的手续费。3.专项贷款：指国有独资商业银行经国务院批准，对可能发生的损失采取相应补救措施后发放的贷款。由于此类贷款的风险损失补偿已经提前确定，银行也不会承担风险。4.根据银行发放贷款的自主程度划分贷款种类，有利于银行根据不同的贷款性质实施不同的管理方式；同时，也有利于评估银行信贷人员的工作质量，增强信贷人员的责任感。(7)其他类型：如固定利率和浮动利率贷款；二。贷款定价；二。贷款定价原则；二。公司标志。二。贷款价格的组成部分；三。影响贷款价格的主要因素。1.贷款资金成本2。贷款成本3。贷款风险度。贷款的目标收入水平。借款人的信用状况及与银行的关系。央行基准利率7。预期通货膨胀率。资金供求2.4贷款定价方法2。目标收益率定价法，根据银行贷款的目标收益率确定贷款价格。第三，留存补偿余额定价法将借款人在银行的留存补偿余额作为贷款价格的组成部分，在考虑借款人在银行的补偿余额后确定贷款利率。第二节商业银行贷款信用分析。信用分析的内容。“六c”和“五w”原则(1)道德品质(2)能力(3)资本(4)抵押品(5)经营状况(6)发展前景(1)谁是借款人(2)为什么借款人借款(3)借款人使用什么作为抵押品(4)贷款期限(5)借款人使用什么进行还款。二。企业借款原因分析1。销售增长导致的借款2。商业周期放缓导致的借贷3。购买固定资产导致的借款。其他原因导致的借款。财务分析1。财务报表分析(1)资产负债表分析(2)利润表分析(3)现金流量表分析。2.财务比率分析(1)偿债能力分析(2)业务能力分析(3)资本结构分析(4)盈利能力分析(4)非财务分析1。行业风险分析(1)行业成本结构分析(2)行业生命周期(3)行业与经济周期的关系(4)行业盈利能力(5)行业依赖性(6)行业产品的可替代性(7)行业的法律环境(8)经济和技术环境(2)。业务风险分析(1)借款人整体特征分析(2)产品特征分析。(3)借款人产品的市场分析(4)借款人供应、生产和销售环节的分析(3)管理风险的分析(4)还款意愿的分析(1)消费贷款的分析(3)第3节中的主要贷款类型)。一次性还款的特点是短期贷款，通常用于即期现金需求(度假、旅游、机车和住宅维修等)。)。30天内的还款期相对较短。3.信用卡贷款是目前最受欢迎的消费贷款。这是典型的循环贷款。银行给予消费者在一定时间内透支的权利。贷款额相对较小且相对稳定。该银行面临客户恶意透支的风险。2.消费贷款的特点是：1。贷款金额很小。缺乏规模经济2、贷款风险高、无法准确把握借款人的还款能力、难以预测由于各种因素导致的个人或家庭财务状况的急剧变化、难以估计和防范道德风险3、贷款管理成本高4、贷款对利率变化的敏感度低5、以及经济周期对消费贷款的明显影响。三、个人信用报告系统3.1，个人信用报告系统的含义是指信用报告机构通过与商业银行及相关部门和单位的协议，分散在商业银行和社会相关方面的法人和自然人信用信息，进行收集、处理、存储，形成信用信息数据库，供其客户了解相关法人和自然人的信用状况的业务活动。3.2。主要功能分为经济功能和社会功能。3.3建立个人信用报告系统的意义(1)使商业银行在贷款审批时有必要查询个人信用报告，从而系统地规避信用风险(2)帮助商业银行准确判断个人信用客户的还款能力(3)帮助识别和跟踪风险，鼓励借款人按时偿还债务，支持金融业的发展(4)以保护消费者自身的利益。提高透明度(5)为商业银行提供风险预警分析(6)为规范金融秩序、防范金融风险提供有力保障。第四节商业银行不良贷款管理。一